【正文】 綜合柜員根據(jù)股東提供的需要變更的信息及相關(guān)證明通過(guò)“8540股東資料變更”交易為股東修改股東資料。第六節(jié) 特殊業(yè)務(wù)操作第三十六條 掛失一、受理申請(qǐng)掛失，要求掛失人提供存單、證、卡、折的戶(hù)名、賬號(hào)、期限、金額、存入日期等內(nèi)容和本人有效身份證件或法院判決書(shū)等。非本社簽發(fā)的存單（折）只能辦理口頭掛失。對(duì)電話(huà)、電報(bào)、信函等形式要求口頭掛失的，在驗(yàn)證存款確系本社且未被支取的情況下，主管柜員授權(quán)后進(jìn)行“口頭掛失”，并通知掛失人必須在五日內(nèi)到本社辦理正式掛失手續(xù)。否則，口頭掛失自動(dòng)失效。二、查詢(xún)核對(duì)客戶(hù)提供的信息是否真實(shí)有效，確認(rèn)未被支取，由掛失申請(qǐng)人填寫(xiě)“存款掛失申請(qǐng)書(shū)”一式兩聯(lián)。憑印鑒支取的，在第二聯(lián)掛失申請(qǐng)書(shū)上加蓋原預(yù)留印鑒，掛失人在申請(qǐng)書(shū)上簽字或按手印。對(duì)代辦掛失的，要同時(shí)驗(yàn)證代辦人員身份證件。如有疑議，應(yīng)向發(fā)證機(jī)關(guān)查對(duì)核實(shí)。對(duì)掛失金額較大的（5000元以上，含5000元）要影印其有效身份證件附在掛失申請(qǐng)書(shū)后。三、審查無(wú)誤后，經(jīng)主管柜員授權(quán)，通過(guò)“1143活期賬戶(hù)事故登錄及解除”、“1243定期賬戶(hù)事故登錄解除”、“8541股金證事故登錄與解除”、“8140內(nèi)部戶(hù)事故登錄”等相關(guān)交易選擇“登錄”；事故代號(hào)選擇“書(shū)面掛失”；“登錄序號(hào)”系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生。柜員將“登錄序號(hào)”登記在掛失申請(qǐng)書(shū)備注欄。登記“掛失登記簿”，加蓋業(yè)務(wù)公章及營(yíng)業(yè)柜員名章，掛失申請(qǐng)書(shū)專(zhuān)夾保管，為永久保管檔案，第一聯(lián)受理證明退掛失人，同時(shí)，按規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)。四、掛失七日后十五日內(nèi)，申請(qǐng)人持掛失受理證明辦理補(bǔ)發(fā)存單（折）時(shí)，審查掛失受理證明是否為本社簽發(fā)的，無(wú)誤后，先通過(guò)“1143活期賬戶(hù)事故登錄及解除”、“1243定期賬戶(hù)事故登錄解除”、“8541股金證事故登錄與解除”等做“解除” 交易。然后，選擇“1005補(bǔ)換發(fā)存折”、“8543補(bǔ)換發(fā)股證”做“遺失換發(fā)”（一卡通需做銷(xiāo)戶(hù)處理），打印新存單（折），在申請(qǐng)書(shū)備注欄注明“X年X月X日補(bǔ)發(fā)，存單（折）號(hào)為XXXX”字樣，掛失受理證明附當(dāng)日該科目后作附件。五、掛失人要求結(jié)清的，應(yīng)按規(guī)定做遺失換發(fā)，然后再做結(jié)清交易。屬提前支取的，按提前支取手續(xù)辦理。第三十七條 查詢(xún)存款一、有權(quán)查詢(xún)單位存款、股金的機(jī)關(guān)限于人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)、軍隊(duì)保衛(wèi)部門(mén)、監(jiān)獄、走私犯罪偵查機(jī)關(guān)、監(jiān)察機(jī)關(guān)（包括軍隊(duì)檢察機(jī)關(guān)）、審計(jì)機(jī)關(guān)、工商管理機(jī)關(guān)、證券監(jiān)督管理機(jī)關(guān)。查詢(xún)個(gè)人存款、股金除審計(jì)機(jī)關(guān)、工商管理機(jī)關(guān)、證券監(jiān)督管理機(jī)關(guān)外，其余以上有權(quán)機(jī)關(guān)均可辦理。二、審查查詢(xún)?nèi)耍C(jī)關(guān)）以下證明：是否有縣團(tuán)級(jí)以上有權(quán)查詢(xún)機(jī)關(guān)簽發(fā)的正式公函；查詢(xún)?nèi)耸欠駪{本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證辦理；協(xié)助查詢(xún)存款通知書(shū)所列被查詢(xún)單位開(kāi)戶(hù)社名稱(chēng)是否是本社，是否在本信用社開(kāi)立賬戶(hù)；對(duì)只提供存款人姓名而未提供任何其他能夠確認(rèn)存款人線(xiàn)索的個(gè)人存款，不應(yīng)協(xié)助其辦理；三、審查無(wú)誤后，選擇相關(guān)查詢(xún)交易，查詢(xún)被查單位(人)存款余額，填寫(xiě)“協(xié)助查詢(xún)存款通知書(shū)（回執(zhí)）”，加蓋業(yè)務(wù)公章，退簽發(fā)單位，協(xié)助查詢(xún)存款通知書(shū)專(zhuān)夾保管。四、登記《查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃登記簿》，并由有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員和經(jīng)辦柜員簽字。第三十八條 凍結(jié)存款一、有權(quán)凍結(jié)單位（人）存款、股金的機(jī)關(guān)限于人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)、軍隊(duì)保衛(wèi)部門(mén)、監(jiān)獄、走私犯罪偵查機(jī)關(guān)。二、凍結(jié)存款單位（人）存款，受理柜員應(yīng)審查下列證明：“協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)”是否為縣級(jí)以上有權(quán)機(jī)關(guān)簽發(fā)?！皡f(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)”上被凍結(jié)單位開(kāi)戶(hù)行（社）名稱(chēng)是否為本社，賬號(hào)、戶(hù)名及大小寫(xiě)金額是否相符。辦案人員執(zhí)行公務(wù)證或工作證是否真實(shí)有效。有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)個(gè)人存款戶(hù)不能提供賬號(hào)的，應(yīng)當(dāng)要求有權(quán)機(jī)關(guān)提供給個(gè)人的居民身份證號(hào)碼或其他足以確定該人存款賬戶(hù)的情況。三、根據(jù)協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)通過(guò)“1143活期賬戶(hù)事故登錄及解除”、“1243定期賬戶(hù)事故登錄解除”、“8541股金證事故登錄與解除”等相關(guān)交易經(jīng)主管柜員授權(quán)后做凍結(jié)處理。凍結(jié)期限，最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月；超過(guò)有期限，結(jié)凍手續(xù)失效，應(yīng)給予解除凍結(jié)。四、登記《查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃登記簿》，并由有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員和經(jīng)辦柜員簽字。五、在凍結(jié)期間需解凍的，必須有原凍結(jié)機(jī)關(guān)簽發(fā)的“解除凍結(jié)存款通知書(shū)”，通過(guò)“1143活期賬戶(hù)事故登錄及解除”、“1243定期賬戶(hù)事故登錄解除”、“8541股金證事故登錄與解除”等相關(guān)交易經(jīng)主管授權(quán)后解除凍結(jié)。六、被凍結(jié)存款利息按下列規(guī)定執(zhí)行：不屬于贓款的，凍結(jié)期間計(jì)付利息；屬于贓款的，凍結(jié)期間不計(jì)付利息；如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時(shí)補(bǔ)計(jì)凍結(jié)期間利息。第三十九條 扣劃存款一、有權(quán)扣劃單位（人）存款的有權(quán)機(jī)關(guān)僅限于人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)。二、扣劃存款單位（人）存款，應(yīng)審驗(yàn)下列證明：是否為有權(quán)機(jī)關(guān)簽發(fā)“協(xié)助扣劃存款通知書(shū)”和有效法律文書(shū)。通知書(shū)上被執(zhí)行單位的開(kāi)戶(hù)是否本社、戶(hù)名、賬號(hào)以及大小寫(xiě)金額是否相符。審驗(yàn)執(zhí)行人員的執(zhí)行公務(wù)證或工作證是否真實(shí)有效。有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)個(gè)人存款戶(hù)不能提供賬號(hào)的，應(yīng)當(dāng)要求有權(quán)機(jī)關(guān)提供給個(gè)人的居民身份證號(hào)碼或其他足以確定該人存款賬戶(hù)的情況。三、審查無(wú)誤后，綜合柜員按通知書(shū)內(nèi)容辦理扣劃款項(xiàng)手續(xù)，通知書(shū)回執(zhí)聯(lián)，填注扣劃結(jié)果。未全額扣劃的，注明未扣劃金額及原因，加蓋業(yè)務(wù)公章，退給要求扣劃單位。協(xié)助扣劃時(shí)，應(yīng)將扣劃存款直接劃入有權(quán)機(jī)關(guān)指定的賬戶(hù)。有權(quán)機(jī)關(guān)要求提取現(xiàn)金的，不予受理。四、登記《查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃登記簿》，并由有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員和經(jīng)辦柜員簽字。五、兩個(gè)以上的有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)同一單位或個(gè)人的同一筆存款采取凍結(jié)或扣劃措施，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助最先送達(dá)協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書(shū)的有權(quán)機(jī)關(guān)辦理凍結(jié)、扣劃手續(xù)。第四十條 錯(cuò)賬處理一、當(dāng)日發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬柜員先用“0940當(dāng)日交易明細(xì)查詢(xún)”交易，查詢(xún)出錯(cuò)賬傳票號(hào)、流水號(hào)。使用“0000抹賬”交易進(jìn)行抹賬。抹賬交易必須經(jīng)主管審批、授權(quán)。二、次日及本年度內(nèi)錯(cuò)賬（一）記賬串戶(hù)，填制同一方向紅、藍(lán)字記賬憑證各兩聯(lián)（一份粘貼會(huì)計(jì)出納工作日志，一份作記賬傳票），交主管柜員審批簽字后，選擇“8131特殊賬務(wù)處理”交易，經(jīng)主管授權(quán)，根據(jù)原錯(cuò)賬日期、傳票號(hào)辦理紅字或藍(lán)字沖正。紅字沖正記入原錯(cuò)誤賬戶(hù)，在摘要欄內(nèi)注明“沖銷(xiāo)年月日(傳票號(hào))錯(cuò)賬”字樣及沖賬原因；藍(lán)字沖正記入正確賬戶(hù)，在摘要欄內(nèi)注明“補(bǔ)記沖正年月日(傳票號(hào))賬”字樣；在原始憑證及原記賬憑證上紅字批注“已于年月日(傳票號(hào))沖正”字樣。（二）借貸方向記反或借貸金額同時(shí)記錯(cuò)，分別填制借、貸方紅、藍(lán)字記賬憑證，經(jīng)主管柜員審批簽字后，選擇“8131特殊賬務(wù)處理”交易處理。在原錯(cuò)誤記賬憑證和原始憑證上紅字批注“已于年月日(傳票號(hào))沖正”字樣。(三)憑證填錯(cuò)，賬隨之記錯(cuò)，比照（二）處理。第二篇：***農(nóng)村信用合作聯(lián)社***農(nóng)村信用社柜員制管理暫行辦法第一章 總則第一條 為適應(yīng)全市農(nóng)村信用社改革及發(fā)展需要，切實(shí)提高工作效率和服務(wù)水平，有效加強(qiáng)內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)防范，根據(jù)《內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等制度辦法，結(jié)合***農(nóng)村信用聯(lián)社實(shí)際，制定本辦法。第二條 柜員制是指營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的柜員在其業(yè)務(wù)范圍和操作權(quán)限內(nèi)，根據(jù)有關(guān)制度和操作規(guī)程，由單個(gè)柜員獨(dú)立為客戶(hù)辦理個(gè)人結(jié)算、個(gè)人儲(chǔ)蓄、單位結(jié)算、貸款、代收代付等業(yè)務(wù)的全部或部分服務(wù)，并獨(dú)立承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的一種勞動(dòng)組織形式。柜員在嚴(yán)格授權(quán)管理下，實(shí)行單人臨柜、自我復(fù)核、自我約束、自我控制、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)密監(jiān)控。第三條 本辦法適用于全市農(nóng)村信用社各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)（營(yíng)業(yè)部、信用社、分社、儲(chǔ)蓄所）。第二章 基本規(guī)定第四條 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行柜員制的條件（一）有較好的內(nèi)部管理基礎(chǔ)，各項(xiàng)規(guī)章制度健全，有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膭趧?dòng)組織形式和完善的業(yè)務(wù)操作規(guī)程；（二）有健全、嚴(yán)密的崗位責(zé)任制及公平、有效、便于操作和監(jiān)督的柜員考核機(jī)制；（三）有完善的檢查監(jiān)督體系，按要求設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)三級(jí)柜員，***農(nóng)村信用合作聯(lián)社對(duì)柜員經(jīng)辦的業(yè)務(wù)進(jìn)行有效監(jiān)督；（四）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所建設(shè)符合安全防衛(wèi)要求，有完善、先進(jìn)的監(jiān)控系統(tǒng)，柜員每天發(fā)生的業(yè)務(wù)全部置于有效監(jiān)控之下；（五）每個(gè)柜員有相對(duì)獨(dú)立的操作空間，并配備了充足的出納機(jī)具和防偽設(shè)備，確保業(yè)務(wù)操作安全、準(zhǔn)確；（六）柜員數(shù)量應(yīng)確保業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，會(huì)計(jì)主管與一、二、三級(jí)柜員合計(jì)不少于7人（未辦理聯(lián)行業(yè)務(wù)的信用社、分社不少于5人，儲(chǔ)蓄所不少于4人）。第五條 柜員必須具備的基本素質(zhì)（一）有較高的思想覺(jué)悟、良好的職業(yè)德道和較強(qiáng)的工作責(zé)任心；（二）熟知并能夠認(rèn)真落實(shí)《會(huì)計(jì)法》、《農(nóng)村信用合作社會(huì)計(jì)基本制度》、《農(nóng)村信用合作社出納制度》、《內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等法律法規(guī)和制度；（三）熟悉會(huì)計(jì)、出納、結(jié)算等各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，能夠準(zhǔn)確、迅速、獨(dú)立地處理每一筆業(yè)務(wù)；（四）從事會(huì)計(jì)工作兩年以上，并取得了會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。第三章 崗位設(shè)置及職責(zé)第八條 實(shí)行柜員制的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，應(yīng)劃分前臺(tái)一級(jí)柜員和前臺(tái)三級(jí)柜員。前臺(tái)一級(jí)柜員直接面對(duì)客戶(hù)，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的柜面操作以及有關(guān)業(yè)務(wù)的查詢(xún)、咨詢(xún)等；前臺(tái)三級(jí)柜員無(wú)需面對(duì)客戶(hù)，負(fù)責(zé)對(duì)前臺(tái)一級(jí)柜員業(yè)務(wù)的復(fù)核、授權(quán)以及現(xiàn)金、憑證的調(diào)撥等。***農(nóng)村信用合作聯(lián)社業(yè)務(wù)量較大、人員充足的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在劃分前臺(tái)一級(jí)與前臺(tái)三級(jí)柜員的基礎(chǔ)上，可根據(jù)實(shí)際情況將前臺(tái)一級(jí)柜員劃分為綜合柜員、單項(xiàng)柜員；業(yè)務(wù)量較小、人員較少的基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)可不劃分。第九條實(shí)行柜員制的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，應(yīng)按照安全、高效、科學(xué)的原則，綜合考慮自身業(yè)務(wù)種類(lèi)、存款總量、業(yè)務(wù)量、人員素質(zhì)、輔助設(shè)備、經(jīng)營(yíng)管理、客戶(hù)特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)環(huán)境等因素，合理確定柜員數(shù)量，但不得少于本辦法規(guī)定的最低標(biāo)準(zhǔn)。（一）存款5000萬(wàn)元以下，日均業(yè)務(wù)量200筆以下的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，應(yīng)配備2名前臺(tái)柜員。（二）存款5000萬(wàn)元以上，1億元以下，日均業(yè)務(wù)量300筆以上，可配備3名前臺(tái)柜員。（三）存款超過(guò)1億元，日均業(yè)務(wù)量500筆以上的，可配備4名以上營(yíng)業(yè)柜員；（四）轄屬營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)6個(gè)以上，日均業(yè)務(wù)量500筆以上的，可增設(shè)一名前臺(tái)三級(jí)柜員。（五）營(yíng)業(yè)時(shí)間兩年以上存款余額不足1500萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)之間距離不足1000米的予以撤并。第十條前臺(tái)一級(jí)柜員職責(zé)（一）積極開(kāi)展柜面業(yè)務(wù)宣傳，主動(dòng)熱情、準(zhǔn)確快捷的為客戶(hù)辦理業(yè)務(wù)；（二）加強(qiáng)柜面監(jiān)督，認(rèn)真審核各類(lèi)憑證的完整性、合法性和真實(shí)性，嚴(yán)格執(zhí)行個(gè)人結(jié)算、個(gè)人儲(chǔ)蓄、單位結(jié)算、貸款、代***農(nóng)村信用合作聯(lián)社收代付等各類(lèi)業(yè)務(wù)的操作規(guī)程，及時(shí)處理并按規(guī)定記載賬務(wù)；（三）辦理營(yíng)業(yè)用現(xiàn)金的領(lǐng)用、保管；負(fù)責(zé)大額提現(xiàn)的登記備案；負(fù)責(zé)票幣整點(diǎn)、挑剔、捆扎及有價(jià)證券的兌付工作等；（四）營(yíng)業(yè)用重要空白憑證、有價(jià)單證的領(lǐng)用和保管；（五）保管使用業(yè)務(wù)公章、業(yè)務(wù)訖章、受理憑證專(zhuān)用章等；（六）保管并使用各自的柜員卡、柜員密碼，并按要求進(jìn)行更換；（七）辦理存款及密碼掛失業(yè)務(wù)，積極配合有權(quán)部門(mén)辦理依法查詢(xún)、凍結(jié)和扣劃等業(yè)務(wù)；（八）人員交接和臨時(shí)離崗按要求辦理交接和簽退手續(xù)；（九）營(yíng)業(yè)終了，軋記當(dāng)日經(jīng)辦業(yè)務(wù)，核對(duì)記賬憑證、現(xiàn)金與有關(guān)賬表，做到賬賬、賬款、賬實(shí)相符。將掌管的印章、憑證、現(xiàn)金等全部加鎖入庫(kù)保管；（十）負(fù)責(zé)本柜計(jì)算機(jī)及其它業(yè)務(wù)用機(jī)具的正常使用和維護(hù)，發(fā)現(xiàn)故障及時(shí)與科技部門(mén)聯(lián)系并協(xié)助迅速解決；（十一）辦理授權(quán)范圍內(nèi)的其他柜面業(yè)務(wù)及領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第十一條 前臺(tái)三級(jí)柜員職責(zé)（一）處理各種內(nèi)部賬務(wù)；（二）簽發(fā)、收回余額對(duì)賬單，定期核對(duì)各種內(nèi)外賬務(wù)；（三）負(fù)責(zé)重要空白憑證、有價(jià)單證的領(lǐng)取、登記、保管，辦理各柜員重要空白憑證的調(diào)撥工作；***農(nóng)村信用合作聯(lián)社（四）負(fù)責(zé)本網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金的上解、下?lián)芗罢c(diǎn)工作，及時(shí)編制現(xiàn)金計(jì)劃，辦理各柜員營(yíng)業(yè)用現(xiàn)金的內(nèi)部調(diào)劑；（五）營(yíng)業(yè)終了，負(fù)責(zé)現(xiàn)金庫(kù)存與各柜員的鈔箱累計(jì)，并與總庫(kù)存核對(duì)相符；（六）有關(guān)報(bào)表資料，審核、裝訂、保管會(huì)計(jì)檔案；（七）負(fù)責(zé)制定本單位憑證、耗材使用計(jì)劃，需要更換、添加的設(shè)備提前1個(gè)月報(bào)聯(lián)社相關(guān)部室。（八）辦理授權(quán)范圍內(nèi)的其他具體業(yè)務(wù)及領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（九）負(fù)責(zé)組織本網(wǎng)點(diǎn)柜員的理論學(xué)習(xí)，貫徹落實(shí)國(guó)家金融方針政策、法律法規(guī)和規(guī)章制度；（十）掌管“會(huì)計(jì)出納工作日志”、“業(yè)務(wù)用章(用具)保管使用登記簿”、“會(huì)計(jì)人員分工交接登記簿”“計(jì)算機(jī)運(yùn)行日志”等，并認(rèn)真登記；（十一）臨柜坐班，負(fù)責(zé)重要控制環(huán)節(jié)的審查和授權(quán)，督促其他柜員不定期更換操作密碼；（十二）監(jiān)督單位存款的開(kāi)、銷(xiāo)戶(hù)工作；（十三）對(duì)各柜員使用的重要空白憑證進(jìn)行監(jiān)督再銷(xiāo)號(hào)；（十四）按規(guī)定處理會(huì)計(jì)出納工作中的重要事項(xiàng)和疑難問(wèn)題，對(duì)發(fā)生的各類(lèi)差錯(cuò)事故，及時(shí)組織追查、補(bǔ)救和報(bào)告；（十五）負(fù)責(zé)電子監(jiān)控設(shè)備的管理與運(yùn)行；（十六）兼任計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理員，每日營(yíng)業(yè)前按規(guī)定開(kāi)機(jī)，***農(nóng)村信用合作聯(lián)社營(yíng)業(yè)終了，按時(shí)關(guān)機(jī)，切斷電源；（十七）營(yíng)業(yè)前后檢查營(yíng)業(yè)室、檔案室、賬表室、庫(kù)房是否鎖固，報(bào)警裝置、防衛(wèi)器械有無(wú)異常；（十八）每日營(yíng)業(yè)終了，核對(duì)各柜員保管的現(xiàn)金、重要空白憑證、卡片賬、有價(jià)單證等是否相符；（十九）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第四章 業(yè)務(wù)管理第十三條 現(xiàn)金管理（一）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金由縣級(jí)聯(lián)社有權(quán)管理部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小核定限額，并根據(jù)業(yè)務(wù)量變化情況及時(shí)調(diào)整。（二）按柜員設(shè)置現(xiàn)金鈔箱，實(shí)行“一柜一箱，自管自用、設(shè)定限額、不足調(diào)劑”的原則，前臺(tái)柜員現(xiàn)金鈔箱余額不足時(shí)，須經(jīng)三級(jí)柜員進(jìn)行調(diào)劑，超出限額的應(yīng)及時(shí)繳存，款項(xiàng)交接時(shí)實(shí)行面對(duì)面交接，并由三級(jí)柜員監(jiān)交。（三）庫(kù)存現(xiàn)金登記簿分別設(shè)立“總簿”和“分簿”?！翱偛尽庇扇?jí)柜員管理和使用，營(yíng)業(yè)終了，匯總各一級(jí)柜員“分簿”，并與系統(tǒng)打印的“軋賬表”核對(duì)，據(jù)以登記；“分簿”由各柜員負(fù)責(zé)，營(yíng)業(yè)終了，根據(jù)本日收付傳票結(jié)計(jì)本日庫(kù)存金額，與柜員“軋賬表”核對(duì)相符后，碰庫(kù)核對(duì)，做到當(dāng)日結(jié)賬、賬款相符。（四）柜員現(xiàn)金收付堅(jiān)持“先收款后記賬，先記賬后付款”的原則，小額現(xiàn)金業(yè)務(wù)應(yīng)堅(jiān)持自我復(fù)核，5萬(wàn)元（含）以上的大額現(xiàn)金收付必須換人復(fù)核。***農(nóng)村信用合作聯(lián)社（五）堅(jiān)持定期、不定期查庫(kù)制度。三級(jí)柜員應(yīng)定期或不定期對(duì)柜員鈔箱進(jìn)行全面清查，全面清查每旬不得少于一次；每日營(yíng)業(yè)終了前，由三級(jí)柜員或監(jiān)督柜員對(duì)柜員鈔箱卡把