【正文】 持卡人欠款質(zhì)量實(shí)行五級分類管理。對業(yè)務(wù)發(fā)展中發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)損失，按照財(cái)政部《銀行卡透支呆賬準(zhǔn)備、壞賬準(zhǔn)備及透支呆賬、壞賬和其他損失核銷的暫行規(guī)定》及建行有關(guān)文件的規(guī)定進(jìn)行核銷處理。2006年，中國建設(shè)銀行抓住當(dāng)前國內(nèi)信用卡市場發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，以趕超主要競爭對手為目標(biāo)，不斷提升信用卡市場影響力、產(chǎn)品競爭力、客戶滿意度和風(fēng)險(xiǎn)控制力。 中國建設(shè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題建設(shè)銀行近年來一直不斷探索和強(qiáng)化信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理，并取得了長足的迸步．但是，與國外先進(jìn)發(fā)卡銀行相比，現(xiàn)階段中國建設(shè)銀行在信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、體系、技術(shù)和外部環(huán)境等方面還存在著較大的差距。具體表現(xiàn)在：[8]風(fēng)險(xiǎn)管理理念是內(nèi)部體系中的“軟因素”，在發(fā)卡銀行經(jīng)營管理中占有十分重要的地位。金融業(yè)發(fā)展的歷史和經(jīng)驗(yàn)表明，一些金融機(jī)構(gòu)之所以在風(fēng)險(xiǎn)管理上出現(xiàn)問題，其原因并不是因?yàn)槿狈︼L(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、政策及程序，而是因?yàn)槁浜蟮娘L(fēng)險(xiǎn)管理理念不能使這些系統(tǒng)、政策、程序真正發(fā)揮出應(yīng)有的作用。主要表現(xiàn)在：過分重視營銷，缺乏管理；沒有正確處理銀行發(fā)展的近期和長遠(yuǎn)目標(biāo)間的關(guān)系；管理意識不到位。案例：長沙市某電影院三十多名員工申請信用卡，經(jīng)辦人員在初審時(shí)沒有認(rèn)真審核簽名情況。在征信人員復(fù)審時(shí)發(fā)現(xiàn)多份申請表上簽名筆跡一致，通過電話核實(shí)，發(fā)現(xiàn)申請人中多名員工已退休幾年，還有的員工根本不知道自己申請了信用卡，后來經(jīng)過詳細(xì)調(diào)查核實(shí)發(fā)現(xiàn)原來是該單位流動(dòng)資金短缺，想通過辦理多張信用卡進(jìn)行透支貸款，并循環(huán)使用。 信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是國際先進(jìn)發(fā)卡銀行經(jīng)營運(yùn)作的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，也是銀行安全性原則的重要體現(xiàn)。建設(shè)銀行的信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理體系還不夠健全，風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)還不夠堅(jiān)實(shí)，具體表現(xiàn)在：建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不夠完善；建設(shè)銀行還沒有形成完整、科學(xué)、有效的崗位職責(zé)體系；建設(shè)銀行專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人才匱乏，人員素質(zhì)參差不齊。 信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理工具不夠先進(jìn)建設(shè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與國際上其他銀行對比相對落后；信用評估手段也不夠先進(jìn)。我國金融體系建立較晚，現(xiàn)行的國內(nèi)金融市場還不能向金融機(jī)構(gòu)提供足夠的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。我國發(fā)卡銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新以及金融工具的使用方面遠(yuǎn)遠(yuǎn)落在了西方國家之后。國外很多風(fēng)險(xiǎn)管理工具和理念至今尚未在國內(nèi)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理過程中發(fā)揮作用。與傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理主要依賴定性分析與主觀判斷不同，現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理注重定量分析，大量運(yùn)用金融工程技術(shù)和數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型。近年來，在市場風(fēng)險(xiǎn)管理模型化的推動(dòng)下，[9] 信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型化技術(shù)也取得了很大進(jìn)度，如Credit Metrics等模型都代表著最新的技術(shù)水平中國建設(shè)銀行在實(shí)際操作中往往難以對申請人給出科學(xué)的評定結(jié)果，所采取的辦法基本都是通過征信人員的經(jīng)驗(yàn)判斷，人工信用評估方法往往存在以下缺點(diǎn)：缺乏一致性；手續(xù)繁瑣、效率低下；人工信用評估方法對今后方法的改進(jìn)幫助也不大。國際上其他發(fā)卡機(jī)構(gòu)或國家銀行大多歷史悠久，經(jīng)歷了多次的考驗(yàn)，已經(jīng)建立了一套相對嚴(yán)密，成熟的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)管理的制度以及競爭策略，累積了豐富的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)實(shí)力。不僅金融技術(shù)手段先進(jìn)、發(fā)達(dá)，而且創(chuàng)額能力和開拓市場的能力非常強(qiáng)，產(chǎn)品的科技化程度較高，服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)效率非常高。 美國銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)借鑒美國銀行是中國建設(shè)銀行的合作伙伴，他通過并購全球最大的獨(dú)立信用卡發(fā)行商美信銀行(MBNA)，成為全球第一大支付業(yè)務(wù)和銀行卡服務(wù)商。美國目前有4000家公司發(fā)行信用卡。美國銀行在信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展過程中，為防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，采取的措施。 獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)管理理念美國銀行信用卡業(yè)務(wù)有其獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)管理理念：風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是理解并管理風(fēng)險(xiǎn)以獲取最大的長期回報(bào)，風(fēng)險(xiǎn)管理需要在理解其對收益率影響的前提下進(jìn)行；通過尋求風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡來確定能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平，以此達(dá)到增長目標(biāo)和財(cái)務(wù)目標(biāo)?；谶@些理念，美國銀行信用卡采用承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)并從中獲取適當(dāng)收益的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。 理性的考核信貸美國銀行并不是簡單依賴評分卡，而是推行理性考核信貸。所謂理性考核信貸，是授信人員根據(jù)個(gè)人與客戶的交流，合理利用數(shù)據(jù)做出信貸決策，這種決策既要滿足業(yè)務(wù)需求，同時(shí)又要嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)理性考核信貸的要求，美國銀行對信用卡申請都要在申請者經(jīng)濟(jì)能力、穩(wěn)定性及還款意愿的框架內(nèi)進(jìn)行審核，并不斷地根據(jù)環(huán)境的變化來發(fā)展、改變與適應(yīng)。 完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)美國銀行建立了完善的信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。產(chǎn)品計(jì)劃、信用獲取、賬戶管理、收款和沖銷等信貸循環(huán)的每個(gè)環(huán)節(jié)都以風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)，并根據(jù)管理信息系統(tǒng)中儲(chǔ)存的數(shù)據(jù)作為決策的基礎(chǔ)。 香港銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)借鑒在香港市場上，目前信用卡的發(fā)行總量超過1200萬張。其中，VISA卡占70％左右。MasterCard卡為25％左右，運(yùn)通卡、JCB卡、大萊卡合計(jì)約5％。香港信用卡市場經(jīng)過多年的運(yùn)作，已經(jīng)發(fā)展得相當(dāng)成熟，各行在激烈的市場競爭中逐漸形成了各具特色的經(jīng)營策略和多樣化的競爭方式。同時(shí)，各行針對信用卡風(fēng)險(xiǎn)也有一整套完善的管理體系，香港銀行業(yè)在經(jīng)營信用卡業(yè)務(wù)的過程中，為防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。主要采取了如下幾項(xiàng)措施： 對整個(gè)信貸周期實(shí)施全面管理對整個(gè)信貸周期的全面管理主要包括四個(gè)階段：產(chǎn)品計(jì)劃，客戶獲取、賬戶管理、催收和核銷。從產(chǎn)品計(jì)劃開始，經(jīng)各階段，最終再回到產(chǎn)品計(jì)劃，是一個(gè)循環(huán)的過程。從發(fā)卡開始，各階段都根據(jù)行為評分來進(jìn)行管理決策，通過了解持卡人的整體信用狀況制定客戶風(fēng)險(xiǎn)評級標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)持卡人的用卡情況及風(fēng)險(xiǎn)度采用不同利率；依據(jù)行為評分評估賬戶風(fēng)險(xiǎn)度，調(diào)整持卡人的信用額度。 采用先進(jìn)的科技手段信用卡是金融業(yè)與高度發(fā)達(dá)的電腦、通訊技術(shù)相結(jié)合的一種金融創(chuàng)新產(chǎn)品。信用卡業(yè)務(wù)運(yùn)作需要以信息處理的高度網(wǎng)絡(luò)化為基礎(chǔ)．在香港，無論大小商戶都裝有POS機(jī)，每筆交易均通過授權(quán)，大大減少了風(fēng)險(xiǎn)損失。由于已聯(lián)網(wǎng)，可實(shí)時(shí)監(jiān)控持卡人的交易情況，監(jiān)控系統(tǒng)將金額較大或短時(shí)內(nèi)交易頻繁的卡號自動(dòng)提示給信控人員，信控人員可及時(shí)核對交易情況，減少了假卡，寄失卡造成的損失。 良好的催收策略，及時(shí)收回欠款經(jīng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理部門多年時(shí)間和有關(guān)數(shù)字統(tǒng)計(jì)研究表明：催收欠款越及時(shí)，欠款回收率越商，風(fēng)險(xiǎn)損失越低。經(jīng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理部門多年時(shí)間和有關(guān)數(shù)字統(tǒng)計(jì)研究表明：催收欠款越及時(shí)，欠款回收率越商，風(fēng)險(xiǎn)損失越低。采取委外催收的方式收回的欠款按一定比例留給委外催收公司，如：恒生銀行在委外催收時(shí)，回收金額的25％留在信貸管理公司。在香港，個(gè)人財(cái)產(chǎn)狀況變動(dòng)較快，所以風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須時(shí)刻注意卡戶動(dòng)態(tài)，并結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)情況，制定催收策略并不斷調(diào)整，使催收風(fēng)險(xiǎn)降到最低。[14] 建立完善的個(gè)人信用體系信用卡業(yè)務(wù)在眾多發(fā)達(dá)國家金融市場的成功表明，一套科學(xué)完善的個(gè)人信用管理體系是信用卡規(guī)范健康發(fā)展的前提。個(gè)人信用體系是指在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，個(gè)人通過信用方式獲得支付能力，以進(jìn)行消費(fèi)、投資和經(jīng)營的一種金融體制，包括個(gè)人信用登記制度、個(gè)人信用估制度、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)管理和個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁等。我國急需建立以銀行、稅收、公安等機(jī)構(gòu)為建設(shè)維護(hù)主體、內(nèi)容涵蓋個(gè)人基本情況、學(xué)歷、職業(yè)、收人、納稅、家庭與財(cái)產(chǎn)狀況、信用記錄等全部資信狀況的個(gè)人信用體系。同時(shí)，我們還應(yīng)采取積極措施喚醒公民的信用意識，推廣個(gè)人信用文化，讓個(gè)人信用成為經(jīng)濟(jì)生活中的重要工具。 完善的相關(guān)法律體系個(gè)人信用體系的建立和完善離不開嚴(yán)格規(guī)范的信用法律體系，法律能規(guī)范經(jīng)濟(jì)生活中的各種信用關(guān)系，支持并推動(dòng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展。在2000年，臺(tái)灣信用卡詐騙損失高達(dá)30億新臺(tái)幣，占其信用卡消費(fèi)額的千分之四，這一比例在國際上是比較高的。究其原因，主要是在立法上對偽造信用卡犯罪的量刑和處罰過輕。我們應(yīng)未雨綢繆，及早制訂相關(guān)法律，保護(hù)所有銀行卡市場參與者的合法權(quán)益。 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制 完善銀行內(nèi)部信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制首先，建立完善的內(nèi)控體系，設(shè)計(jì)科學(xué)、高效的業(yè)務(wù)流程和相應(yīng)的規(guī)章制度、管理辦法，使業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)既相互配合又相互制約。具體而言，業(yè)務(wù)流程主要包括事前風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、事中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與分析以及事后壞賬處理三個(gè)環(huán)節(jié)。事前風(fēng)險(xiǎn)防御包括：第一，授信策略制定。授信策略是信用卡授信的基礎(chǔ)，決定了整體風(fēng)險(xiǎn)的大小，制訂人員要及時(shí)搜集、整理和分析各項(xiàng)資料，既包括國內(nèi)外發(fā)卡行授信的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，又包括我國的具體政策環(huán)境、信用條件等，制訂并不斷修訂科學(xué)高效的授信政策，形成一套合理的授信管理則，并確保這一規(guī)則的遵循。第二，市場營銷。市場是信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道防線，規(guī)范真實(shí)的市場宣傳以及對客戶進(jìn)行初步篩選能起到正確引導(dǎo)持卡人消費(fèi)、降低信用風(fēng)險(xiǎn)的作用。因此，發(fā)卡行應(yīng)加強(qiáng)對市場人員的思想道德培訓(xùn)和業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)，從源頭上大大防范信用風(fēng)險(xiǎn)。第三，征信、授信。此環(huán)節(jié)對信用卡申請者的資信狀況進(jìn)行仔細(xì)的分析，按照授信政策制訂的標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行嚴(yán)格的篩選，并授予被核準(zhǔn)客戶相應(yīng)的信用額度，最終決定申請者能否獲得授信，也就直接決定了持卡人的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與分析包括：第一，客戶風(fēng)險(xiǎn)分析及管理。發(fā)卡行應(yīng)有專門從事風(fēng)險(xiǎn)分析及管理的部門，負(fù)責(zé)對客戶的交易進(jìn)行監(jiān)控，并定期分析持卡人的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)分布狀況，并與其他部門進(jìn)行溝通及時(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。第二，授權(quán)。發(fā)卡行為持卡人提供24小時(shí)的信用卡交易授權(quán)服務(wù)，這也是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。發(fā)卡行必須明確專人負(fù)責(zé)授權(quán)業(yè)務(wù)，并對客戶交易進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)可疑交易立即采取相應(yīng)措施降低風(fēng)險(xiǎn)。第三，客戶服務(wù)。處理掛失、凍結(jié)等業(yè)務(wù)，協(xié)助客戶降低失卡、偽卡風(fēng)險(xiǎn)。第四，催收。負(fù)責(zé)對短期逾期客戶進(jìn)行還款提醒及協(xié)商還款事宜，對于長期或惡意拖欠客戶采取法律途徑進(jìn)行催討，并對逾期狀況分布進(jìn)行分析，適時(shí)調(diào)整催收政策。事后壞賬處理主要是指對于呆壞賬進(jìn)行資產(chǎn)管理，并通過訴訟、強(qiáng)制執(zhí)行等法律途徑來降低不良貸款率，保證債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。以上這些環(huán)節(jié)在操作中可以根據(jù)具體情況進(jìn)行不同的分工，但發(fā)卡行必須建立規(guī)范合理的風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效進(jìn)行。 運(yùn)用高科技發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)不同，信用卡業(yè)務(wù)是科技發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，而其發(fā)展尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展又向科技水平提出了更高的要求。第一，科技是建立高效風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的基本前提。發(fā)卡行要加大科技力量的投人，建立信用評價(jià)機(jī)制、信用動(dòng)態(tài)跟蹤分析機(jī)制等，利用各種先進(jìn)的技術(shù)和方法來控制信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。例如，在對持卡人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和管理時(shí)，發(fā)卡行要建立強(qiáng)大的客戶信息管理系統(tǒng)，運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和多種技術(shù)手段，對客戶信用狀況進(jìn)行分析研究，主動(dòng)預(yù)測客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級。第二，建立現(xiàn)代化的授權(quán)交換網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和資金清算系統(tǒng)，縮短清算時(shí)間和止付周期，解決透支問題，降低持卡人失卡風(fēng)險(xiǎn)。 從業(yè)人員的培訓(xùn)對于從業(yè)人員的培訓(xùn)是降低信用卡內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的基本途徑。信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)包括外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)來自發(fā)卡行內(nèi)部，產(chǎn)生于內(nèi)部員工的工作疏忽或道德風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)卡行必須通過培訓(xùn)，培養(yǎng)員工的職業(yè)道德，增強(qiáng)員工對工作的責(zé)任感，并提高員工的業(yè)務(wù)水平，更準(zhǔn)確的判別、預(yù)測、分析和控制風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)卡行可采用銀行業(yè)界交流、向國內(nèi)外先進(jìn)同行學(xué)習(xí)或者案例分析等形式進(jìn)行培訓(xùn)，不斷提升員工素質(zhì)，降低信用卡內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。本文對信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的政策建議還不夠全面、系統(tǒng)，有待進(jìn)一步深化。但希望本論文的研究對中國建設(shè)銀行防范和化解信用卡風(fēng)險(xiǎn)，完善信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提高核心競爭力提供參考。同時(shí)，對其他商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)銀行防范和化解信用卡風(fēng)險(xiǎn)起到拋磚引玉的作用。