【正文】 承諾書稱：“由于企業(yè)兌付資金暫未按時到位，不能按時兌付到期債券，給代理商增加了麻煩，請予諒解。經(jīng)協(xié)商，特請各銷售商墊款兌付，我們承諾將在95年12月12日前將兌付款劃給銷售商，墊款利息按月息千分之十五支付。特此承諾。若逾期兌付資金仍未到位，按日千分之五處以罰款。由此產(chǎn)生的法律訴訟費均由我公司承擔(dān)。一九九五年十一月二十九日”。證券公司在該承諾書上簽名并加蓋公章。證券公司也要求計算機公司給予承諾，計算機公司也向證券公司出具了相同內(nèi)容的承諾書。1995年12月30日至1996年2月，信托公司依約兌付了全部債券本息225萬元。1995年12月13日，證券公司向信托公司支付了債券款150萬元，余款75萬元及利息未付。經(jīng)多次追討未果后，1997年11月24日，信托公司依據(jù)證券公司出具的承諾書，向成都市中級人民法院提起訴訟，要求證券公司履行承諾，償還其代墊付兌付款余款75萬元及利息、罰息，并承擔(dān)訴訟費。城投債發(fā)展中的問題。 篇三：債券投資經(jīng)典案例（668字）萬家基金固定收益部投資總監(jiān)鄒昱并非第一個被帶走的涉案者，但他掌管的萬家添利B在2013年4月15日的異常大跌，成為債市風(fēng)暴眾所周知的導(dǎo)火索。這是一個規(guī)模比A股更大的市場，截至2013年2月底，，%。債券市場上，玩家都是機構(gòu)，沒有散戶。各類機構(gòu)，諸如銀行、基金、保險、券商、農(nóng)信社、財務(wù)公司等非金融法人機構(gòu)都在其中?？瓷先ィ瑐泻蜕粝喔艉苓h(yuǎn)，但實際上利益緊密相連。原因在于，這些機構(gòu)的資金籌碼絕大部分來源于公眾，有養(yǎng)老金賬戶、保險資金賬戶、企業(yè)年金賬戶、銀行的理財產(chǎn)品資金、公募基金募集的資金等等。機構(gòu)只是作為資金的托管方購買債券獲益，而發(fā)行債券的既有國家（例如發(fā)行國債），有地方政府（例如發(fā)行城投債），也有企業(yè)（例如發(fā)行企業(yè)債）。審計署對銀行間市場交易主體的調(diào)查從2012年就已經(jīng)開始。而事件的起源，則可以追溯到2010年財政部國庫司國庫支付中心副主任張銳的案件。張銳不僅在國債招投標(biāo)過程中舞弊，幫助商業(yè)銀行以較低的利率中標(biāo)國債，其本人也涉嫌債市二級市場的“老鼠倉”，獲利以千萬計。這起牽涉核心部門的案件引起了高層的注意。不可忽略的一個背景是，因為股市難振，作為直接融資的債券市場是金融改革接下來的發(fā)展重點，債市擴容在即，但擴容之前先要清理干凈。而相關(guān)部門調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，類似“老鼠倉”的行為廣泛存在。更嚴(yán)重的是，債券市場從一級市場的承銷發(fā)行到二級市場的交易流通，整個環(huán)節(jié)都存在制度漏洞和利益輸送。于是，一系列的債市窩案，正是從查萬家基金的鄒昱開始。解決方式： 就政府而言 就企業(yè)而言 第四篇：城投債劃分標(biāo)準(zhǔn)附件：中債城投債定義及劃分標(biāo)準(zhǔn)城投債是指為地方經(jīng)濟和社會發(fā)展籌集資金，由地方政府投融資平臺公司（由地方政府及其部門和機構(gòu)等通過財政撥款或注入土地、股權(quán)等資產(chǎn)設(shè)立，從事政府指定或委托的公益性或準(zhǔn)公益性項目的融資、投資、建設(shè)和運營，擁有獨立法人資格的經(jīng)濟實體）發(fā)行的債券，包括企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資券、非公開定向融資工具(PPN)等。城投債發(fā)行人原則上應(yīng)滿足以下幾點標(biāo)準(zhǔn)：發(fā)行人為地方國有企業(yè)；國有企業(yè)包括特殊法人企業(yè)、國有獨資企業(yè)以及國有控股企業(yè)（含國有控股上市公司）。國有控股上市公司是指政府或國有企業(yè)（單位）擁有50%以上股本，以及持有股份的比例雖然不足50%，但擁有實際控制權(quán)（能夠支配企業(yè)的經(jīng)營決策和資產(chǎn)財務(wù)狀況，并以此獲取資本收益的權(quán)利）或依其持有的股份已足以對股東會、股東大會的決議產(chǎn)生重大影響的上市公司。中央國有企業(yè)、中外合資企業(yè)、民營企業(yè)、集體企業(yè)等不包含在內(nèi)；發(fā)行人的主營業(yè)務(wù)應(yīng)包含但不限于公益性或準(zhǔn)公益性項目。公益性項目是指為社會公共利益服務(wù)、不以盈利為目的，資金來源主要為財政補貼，且不能或不宜通過市場化方式運作的政府投資項目。準(zhǔn)公益性項目是指為社會公共利益服務(wù)，雖不以盈利為目的但可產(chǎn)生較穩(wěn)定的經(jīng)營性收入的政府投資項目。公益性項目包含但不限于以下幾類：（1）、城市開發(fā)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目包括城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、市政建設(shè)、園區(qū)開發(fā)、建設(shè)等；（2）、土地開發(fā)項目包括土地整理、土地儲備管理等；（3）、公益性住房項目包括棚戶區(qū)改造、保障房、安居房、安置房、經(jīng)濟適用房、廉租房等；（4）、公益性事業(yè)包括垃圾、污水處理、環(huán)境整治、水利建設(shè)等。準(zhǔn)公益性項目包含但不限于以下幾類：（1）、公共服務(wù)項目包括供水、供電（電力）、供氣、供熱等；（2）、公共交通建設(shè)運營項目包括高速公路投資運營、鐵路、港口、碼頭、機場（民航）建設(shè)運營、軌道交通建設(shè)運營、城市交通建設(shè)運營等。從事公益性項目的發(fā)行人，其發(fā)行的債券可直接認(rèn)定為城投債；從事準(zhǔn)公益性項目，但不從事任何公益性項目的發(fā)行人，如其經(jīng)營性指標(biāo)滿足以下2個條件任意之一，則其發(fā)行的債券可被認(rèn)可為城投債：（1）自身現(xiàn)金流無法完全覆蓋債務(wù)本息：“當(dāng)年經(jīng)營性現(xiàn)金流凈值1年內(nèi)到期的長期負(fù)債”，如近三年中任意一年該指標(biāo)結(jié)果小于零則滿足此條件；（2）比較依賴地方政府財政性補貼“當(dāng)年補貼收入247。 1年內(nèi)到期的長期負(fù)債100%”，如近三年中任意一年該指標(biāo)結(jié)果大于30%則滿足此條件。第五篇：城投債文件目錄城投債文件目錄債券募集說明書文件目錄目錄釋義...........5第一條 本期債券發(fā)行依據(jù).............7第二條 本期債券發(fā)行的有關(guān)機構(gòu).......8第三條 發(fā)行概要.............14第四條 承銷方式.............17第五條 認(rèn)購與托管...........18第六條 債券發(fā)行網(wǎng)點.........19第七條 認(rèn)購人承諾...........20第八條 債券本息兌付辦法............22第九條 發(fā)行人基本情況..............23一、發(fā)行人概況二、發(fā)行人歷史沿革三、發(fā)行人股東情況四、發(fā)行人公司治理和組織結(jié)構(gòu)五、發(fā)行人與子公司的投資關(guān)系六、發(fā)行人主要子公司情況七、發(fā)行人董事、監(jiān)事及高管人員情況第十條 發(fā)行人業(yè)務(wù)情況..............33一、發(fā)行人所在行業(yè)現(xiàn)狀及前景二、發(fā)行人在行業(yè)中的地位和競爭優(yōu)勢三、發(fā)行人主營業(yè)務(wù)模式、狀況及發(fā)展規(guī)劃第十一條 發(fā)行人財務(wù)情況............42第十二條 已發(fā)行尚未兌付的債券......49第十三條 募集資金用途..............50第十四條 償債保證措施..............58一、本期債券償債計劃二、本期債券償債保障措施三、本期債券發(fā)債保證制度第十五條 風(fēng)險與對策.........65第十六條 信用評級...........69第十七條 法律意見...........72第十八條 其他應(yīng)說明的事項..........73第十九條 備查文件...........74