【正文】 產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，如逾期貸款率等；反映金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，如利率風(fēng)險(xiǎn)率等；反映損益狀況指標(biāo)體系，如資產(chǎn)盈利率等；反映貸款對(duì)象財(cái)務(wù)狀況指標(biāo)體系，如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、產(chǎn)銷率、資產(chǎn)收益率等。事中監(jiān)督，主要應(yīng)包括對(duì)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控。銀行的決策部門應(yīng)將上述反映金融風(fēng)險(xiǎn)的一系列指標(biāo)，作為需要考核的責(zé)任指標(biāo)落實(shí)到各有關(guān)責(zé)任部門。會(huì)計(jì)部門要與其它職能部門一道建立起對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控的機(jī)制，隨時(shí)將來(lái)自各方面反映金融風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)指標(biāo)與金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的警戒值相對(duì)比，并及時(shí)向有關(guān)部門發(fā)出反饋信號(hào)，敦促并監(jiān)督各有關(guān)部門及時(shí)采取修正措施，以確保銀行經(jīng)營(yíng)始終遵循穩(wěn)健與安全的原則，盡量避免與減少金融風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的損害。此外，事中監(jiān)督還應(yīng)包括對(duì)銀行業(yè)務(wù)規(guī)范和法規(guī)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，以維護(hù)法規(guī)制度的統(tǒng)一性與嚴(yán)厲性，防止違規(guī)違法行為帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失。事后監(jiān)督，主要應(yīng)通過(guò)對(duì)原始憑證、記賬憑證、賬簿和各種報(bào)表的檢查分析，對(duì)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的結(jié)果進(jìn)行全面復(fù)審檢查，考核各單位有關(guān)控制金融風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任指標(biāo)的執(zhí)行情況，并針對(duì)存在的問題提出整改建議與措施，以進(jìn)一步防范金融風(fēng)險(xiǎn)。此外，在銀行內(nèi)部還應(yīng)建立和健全嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度和內(nèi)部稽核制度，以便在銀行經(jīng)營(yíng)的各個(gè)工作環(huán)節(jié)上有效地堵住金融風(fēng)險(xiǎn)的漏洞，形成防范金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的有效屏障。六、大力開展整頓金融會(huì)計(jì)秩序活動(dòng)針對(duì)目前一些金融機(jī)構(gòu)，借助于會(huì)計(jì)手段，通過(guò)亂用會(huì)計(jì)科目、假造賬表、私設(shè)賬外賬等方式進(jìn)行違規(guī)經(jīng)營(yíng)，致使會(huì)計(jì)信息失真較為嚴(yán)重的現(xiàn)象，要在金融會(huì)計(jì)部門開展打“三假”，創(chuàng)“三鐵”活動(dòng)，并將這項(xiàng)活動(dòng)經(jīng)常化、制度化。七、積極推行責(zé)任會(huì)計(jì)和廣泛運(yùn)用會(huì)計(jì)電算化核算系統(tǒng)推行責(zé)任會(huì)計(jì)是防范金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的有效手段，因?yàn)樨?zé)任中心的劃分符合風(fēng)險(xiǎn)控制的分散化原則，同時(shí)責(zé)、權(quán)、利在小范圍內(nèi)的充分結(jié)合也有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問題，有助于解決問題。但是，責(zé)任中心所產(chǎn)生的大量憑證、報(bào)表假如沒有計(jì)算機(jī)的協(xié)助，現(xiàn)有的會(huì)計(jì)人員就無(wú)法在日常核算工作中兼顧責(zé)任會(huì)計(jì)工作。所以，要提供及時(shí)有效、全面、完整的會(huì)計(jì)信息，就必須建立現(xiàn)代化的電算化會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，而且金融會(huì)計(jì)的電算化系統(tǒng)要由業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)向業(yè)務(wù)處理與治理型、決策型系統(tǒng)并重的系統(tǒng)發(fā)展，通過(guò)電算化會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的開發(fā)和運(yùn)用，完善現(xiàn)有的金融會(huì)計(jì)治理核算體系，不斷促進(jìn)會(huì)計(jì)核算水平和會(huì)計(jì)核算質(zhì)量的提高，努力實(shí)現(xiàn)防范與化解金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)進(jìn)步?！緟⒖嘉墨I(xiàn)】郭德松，劉海燕，：華中科技大學(xué)出版社，2007，（08）.鄭建娜，劉海燕，：華中科技大學(xué)出版社，2007，（09）.王曉楓，：東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2008，（01）.第四篇：金融發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)金融發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)講師：譚小芳金融發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范課程有哪些？金融發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)講師有哪些？金融發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)訓(xùn)師哪位最權(quán)威？金融發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)講師哪里找？國(guó)內(nèi)最知名的金融發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范務(wù)訓(xùn)師是哪位？歡迎進(jìn)入著名營(yíng)銷創(chuàng)新專家譚小芳老師課程《金融發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范》！培訓(xùn)時(shí)間：2天培訓(xùn)地點(diǎn)：客戶自定培訓(xùn)對(duì)象：企業(yè)中高層管理者培訓(xùn)背景：——?dú)g迎進(jìn)入著名企管專家譚小芳老師的《金融發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范》課程您將學(xué)習(xí)到:《金融發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范》共分8章，選編44個(gè)案例。全書案例基本涵蓋了我國(guó)現(xiàn)代金融業(yè)的主要方面，反映了國(guó)內(nèi)外金融發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范的最新成果。所選案例范圍廣，代表性強(qiáng)，體現(xiàn)了國(guó)內(nèi)與國(guó)際案例相結(jié)合、正反經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)相結(jié)合的原則。特別是選取了部分“兩難”的案例，增加案例的實(shí)用性和現(xiàn)實(shí)性。培訓(xùn)大綱：譚小芳老師的《金融發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范》課程主內(nèi)容概括：第一節(jié) 中國(guó)金融業(yè)發(fā)展及特點(diǎn)第二節(jié) 中國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)防范與管理的特點(diǎn)第三節(jié) 科學(xué)發(fā)展觀對(duì)中國(guó)金融業(yè)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范的要求第一章 金融宏觀調(diào)控概述案例1 貨幣政策組合拳成功應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)案例2 “兩大政策”雙管齊下應(yīng)對(duì)亞洲金融危機(jī)案例3 以中央銀行票據(jù)為手段靈活調(diào)節(jié)流動(dòng)性案例4 “花錢買機(jī)制”促進(jìn)農(nóng)村信用社改革目標(biāo)實(shí)現(xiàn)案例5 以支農(nóng)再貸款為手段引導(dǎo)“三農(nóng)”信貸投放案例6 日本調(diào)節(jié)國(guó)際收支順差的失誤概述第二章 維護(hù)金融穩(wěn)定案例7 廣東國(guó)投破產(chǎn)案始末案例8 萬(wàn)里大造林非法集資案件的處理案例9 個(gè)人外匯資金大量流入結(jié)匯的監(jiān)管案例10 積極防范應(yīng)對(duì)異常資金流入案例11 美國(guó)印地麥克銀行如何進(jìn)行破產(chǎn)處置第三章 創(chuàng)新金融服務(wù)概述案例12 縣域事業(yè)部制創(chuàng)出了一條為“三農(nóng)”服務(wù)的新路子 案例13 扶貧貼息貸款助脫貧案例14 小額擔(dān)保貸款促創(chuàng)業(yè)保就業(yè)案例15 國(guó)庫(kù)單一賬戶服務(wù)政府財(cái)政性資金收支效果好 案例16 支付結(jié)算服務(wù)“三農(nóng)”第四章 發(fā)展金融市場(chǎng)概述案例17 小企業(yè)如何利用短期融資券融資案例18 同業(yè)拆借市場(chǎng)融資作用大案例19 起步晚發(fā)展快的市場(chǎng)范例案例20 CDS、CDO等信用衍生品可以趨利避害 案例21 美國(guó)市政債券發(fā)展對(duì)我國(guó)的啟示案例22 國(guó)際利率互換市場(chǎng)如何規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)概述案例23 江蘇銀行如何成功處置不良資產(chǎn)案例24 一起農(nóng)村銀行向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的范例 案例25 新型融資方式支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展案例26 以外力促使連云港港務(wù)局重組上市第六章 證券業(yè)改革與發(fā)展概述案例27 一起原始股詐騙案帶來(lái)的警示案例28 杭蕭鋼構(gòu)內(nèi)幕交易案的查處案例29 美國(guó)長(zhǎng)期資本管理公司投機(jī)經(jīng)營(yíng)釀苦果 案例30 美國(guó)奧蘭治縣發(fā)債為何破產(chǎn)第七章 保險(xiǎn)業(yè)改革與發(fā)展概述案例31 運(yùn)用保險(xiǎn)手段助推交通事故快速處理案例32 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展案例33 農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)試點(diǎn)成效顯著案例34 人保如何為奧運(yùn)提供保險(xiǎn)保障案例35 商業(yè)保險(xiǎn)參與新型農(nóng)村合作醫(yī)療建設(shè)的范例 案例36 上海地鐵四號(hào)線“71”涌水事故的保險(xiǎn)理賠第八章 金融監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)防范概述案例37 德隆系風(fēng)險(xiǎn)處置始末案例38 國(guó)債“327”事件的啟示案例39 化解金融風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)成功案例案例40 “個(gè)險(xiǎn)明星業(yè)務(wù)員”合同詐騙案帶來(lái)的深思案例41 南昌市成功處置假1元硬幣突發(fā)事件 案例42 一起金融詐騙及洗錢案的成功告破 案例43 北巖銀行事件與金融風(fēng)險(xiǎn)防范 案例44 美國(guó)國(guó)際集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)與金融監(jiān)管 案例45 星展銀行核心系統(tǒng)癱瘓帶來(lái)的思考 金融發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)總結(jié)第五篇：加強(qiáng)金融科技風(fēng)險(xiǎn)防范加強(qiáng)金融科技風(fēng)險(xiǎn)防范金融科技風(fēng)險(xiǎn)是指金融業(yè)在進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新和實(shí)現(xiàn)金融電子化過(guò)程中廣泛使用計(jì)算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)時(shí)，由于計(jì)算機(jī)本身(和安全管理制度缺乏科學(xué)性、規(guī)范性和完善性而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)，隨著計(jì)算機(jī)信息技術(shù)的迅速發(fā)展和廣泛使用，給銀行和其它金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造了巨大的經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)也帶來(lái)了過(guò)去難以想象的金融科技風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，美國(guó)、日本和西歐等發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，每年僅計(jì)算機(jī)犯罪給金融業(yè)造成的損失就達(dá)數(shù)百億美元。我國(guó)近年來(lái)由各類金融科技風(fēng)險(xiǎn)造成的損失也呈逐年增加的趨勢(shì)。因此，加強(qiáng)計(jì)算機(jī)安全，防范金融科技風(fēng)險(xiǎn)已成為一項(xiàng)緊迫、艱巨、復(fù)雜和長(zhǎng)期的任務(wù)。一、金融科技風(fēng)險(xiǎn)分析從我國(guó)的現(xiàn)行情況來(lái)看，金融科技風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：基層銀行計(jì)算機(jī)管理工作薄弱。以商業(yè)銀行為例，大多數(shù)縣支行只配備了一名計(jì)算機(jī)專業(yè)人員，有的至今還沒有配備計(jì)算機(jī)專業(yè)人員。其次表現(xiàn)為內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)，為一些不法分子實(shí)施計(jì)算機(jī)犯罪提供了可能。環(huán)境的威脅主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：首先是運(yùn)行環(huán)境中計(jì)算機(jī)病毒的侵害，其次是計(jì)算機(jī)實(shí)體的物理環(huán)境不符合安全要求。仍以銀行為例，目前省市地行計(jì)算機(jī)機(jī)房設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)較好，物理環(huán)境的安全威脅不突出，而基層行各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的計(jì)算機(jī)設(shè)備安裝環(huán)境較差，安全威脅較大。由于應(yīng)用軟件在研制過(guò)程中考慮不周或在編制程序時(shí)不夠嚴(yán)密，出現(xiàn)應(yīng)用系統(tǒng)在超級(jí)用戶下運(yùn)行、文件權(quán)限設(shè)置不正確、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)以明碼形式存放、容錯(cuò)能力差等現(xiàn)象，導(dǎo)致系統(tǒng)在運(yùn)行過(guò)程中賬務(wù)錯(cuò)亂，數(shù)據(jù)信息被破壞，系統(tǒng)崩潰。某些“黑客”利用高科技手段，通過(guò)竊取銀行用戶密碼，以合法身份聯(lián)人計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行破壞活動(dòng)。由于網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)分散在各地，侵害行為的發(fā)生極不容易察覺，所以造成的危害將更加嚴(yán)重。部分業(yè)務(wù)人員素質(zhì)跟不上高速發(fā)展的金融電子化建設(shè)的步伐，銀行科技支援服務(wù)部門對(duì)網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)響應(yīng)不及時(shí)。二、金融科技風(fēng)險(xiǎn)防范金融部門應(yīng)從以下幾方面防范金融科技風(fēng)險(xiǎn)：增強(qiáng)安全意識(shí)。加大計(jì)算機(jī)安全宣傳力度，提高銀行各級(jí)員工對(duì)計(jì)算機(jī)安全重要性認(rèn)識(shí)。提高安全保障水平。銀行自身開發(fā)的軟件要注意采取可靠的加密技術(shù)，比如采取比較先進(jìn)的三級(jí)密鑰管理體制(密鑰、主密鑰、交易密鑰)，確保計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)間數(shù)據(jù)的完整性和保密性。在柜臺(tái)應(yīng)用系統(tǒng)中，設(shè)計(jì)五級(jí)用戶權(quán)限(操作員口令、復(fù)核員口令、業(yè)務(wù)主管口令、部門負(fù)責(zé)人口令、系統(tǒng)管理員口令)，重要交易和操作實(shí)行分段分人控制，并且由系統(tǒng)硬性要求用戶密碼定期更換。建立符合標(biāo)準(zhǔn)的硬件運(yùn)行環(huán)境。對(duì)計(jì)算機(jī)硬件環(huán)境制定基本防護(hù)措施，化解各類金融科技風(fēng)險(xiǎn)，保障業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行安全，促進(jìn)金融業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。