鞋廠財(cái)務(wù)單據(jù)管理規(guī)定-資料下載頁
2024-11-05 04:13本頁面
【正文】 產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收試用。經(jīng)驗(yàn)收合格并正常試用后方可支付價款。對于未經(jīng)驗(yàn)收或未經(jīng)試用者財(cái)務(wù)不予審核報銷。對于固定資產(chǎn)采購借款超過一周不予報銷者，必須由借款人向財(cái)務(wù)部說明原因。對于無法說明原因者及財(cái)務(wù)部對其有異議者將申報總經(jīng)理處理?？倓?wù)部門未予沖銷之采購借款必須隨時配合財(cái)務(wù)部門的核對及相關(guān)業(yè)務(wù)處理。固定資產(chǎn)購置報銷流程：固定資產(chǎn)申購審批→購置資金申請審批→固定資產(chǎn)驗(yàn)收試用→填報固定資產(chǎn)采購報銷單→粘貼原始憑證→會計(jì)復(fù)核→出納報銷按要求填寫固定資產(chǎn)報銷單，報銷單必須隨同申購單及原始憑證一起交會計(jì)審核，缺一不可。后勤基建工程由總經(jīng)理隨同廠長負(fù)責(zé)驗(yàn)收。報銷程序同上。三、食堂伙食費(fèi)用報銷規(guī)定2007年6月21日食堂原料采購清單經(jīng)保安復(fù)稱驗(yàn)收后交總務(wù)助理審核。然后按要求填制報銷單并粘貼原始憑證交財(cái)務(wù)部復(fù)核報銷。食堂備用金暫定600元整。當(dāng)日菜款審核報銷后方可補(bǔ)足次日備用金。此備用金將視費(fèi)用情況而作相應(yīng)調(diào)整。節(jié)慶日加餐原料采購由總務(wù)助理開具申購單經(jīng)廠長審批后交財(cái)務(wù)部撥款采購。未經(jīng)審批之加餐原料財(cái)務(wù)部不予報銷。四、辦公用品及后勤日用品報銷規(guī)定工廠各部門所需辦公用品由總務(wù)部統(tǒng)一申購，不得自行購買。財(cái)務(wù)部對于自行購買及無申購審批程序者均不予報銷?？倓?wù)部辦公用品申購單及后勤日用品申購單一律由廠長審批。印刷品由各需求部門申購，報廠長審批。辦公用品由辦公室文員驗(yàn)收，后勤日用品由各使用部門驗(yàn)收。報銷程序參照原材料報銷流程執(zhí)行。五、制造費(fèi)用報銷規(guī)定生產(chǎn)用易耗品（如開料玻璃、開料鐵皮、斬板等）由各使用部門課長申購，報廠長審批。生產(chǎn)用輔料（如包裝紙、珍珠棉、槍釘、美紋紙等）由原料倉申購，報廠長審批。機(jī)器設(shè)備維修保養(yǎng)由使用部門申報廠長審批，由總務(wù)部執(zhí)行。外發(fā)加工材料由原料倉開具發(fā)料單報廠長審批方予以報銷。財(cái)務(wù)報銷程序參照原材料報銷程序執(zhí)行。六、以上規(guī)定自公布之日起實(shí)行，請各部門配合。財(cái)務(wù)室2007年6月21日
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