【正文】 備相應(yīng)審核、審批權(quán)限的部門或人員審批后，再履行辦理請(qǐng)購手續(xù)。（★）采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程，據(jù)此編制《物資需求計(jì)劃》和本部門《采購預(yù)算》；倉儲(chǔ)部根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定和生產(chǎn)用料計(jì)劃編制倉儲(chǔ)《采購預(yù)算》；行政各部根據(jù)實(shí)際需求編制各自的《采購預(yù)算》。，整理各部門提交的采購預(yù)算。，并根據(jù)上材料單價(jià)、當(dāng)匯率、利率等各項(xiàng)預(yù)算基準(zhǔn)，編制公司《采購預(yù)算表》，財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字確認(rèn)后報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理審批后嚴(yán)格執(zhí)行。，供應(yīng)部根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格填報(bào)采購金額，并依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定以及生產(chǎn)需求情況判斷采購申請(qǐng)是否合理，如果采購申請(qǐng)合理，則提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，不合理則退回請(qǐng)購部門。由于市場(chǎng)環(huán)境變化可能引起采購物資價(jià)格上漲，導(dǎo)致實(shí)際采購金額超出采購預(yù)算；生產(chǎn)突發(fā)事件也可能導(dǎo)致采購預(yù)算外支出，所以發(fā)生預(yù)算外采購和超預(yù)算采購時(shí)，供應(yīng)部應(yīng)提出《采購預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)》追加采購預(yù)算。，根據(jù)實(shí)際情況并參照公司的相關(guān)規(guī)定，編制《采購預(yù)算調(diào)整方案》，提交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理審批。 ①《采購預(yù)算管理制度》 ②《采購申請(qǐng)制度》 ③《請(qǐng)購審批制度》 ：供應(yīng)部、財(cái)務(wù)部：總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、供應(yīng)部經(jīng)理、采購專員。第六條 公司建立《采購申請(qǐng)制度》，依據(jù)購買物資和接受勞務(wù)的類型，確定歸屬管理部門，授予相應(yīng)的請(qǐng)購權(quán)，明確相關(guān)部門或人員的職責(zé)權(quán)限及相應(yīng)的請(qǐng)購和審批程序。供應(yīng)部對(duì)需求部門提出的采購需求進(jìn)行審核，并進(jìn)行歸類匯總，統(tǒng)籌安排公司的采購計(jì)劃。具有請(qǐng)購權(quán)的部門對(duì)預(yù)算內(nèi)采購項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度辦理請(qǐng)購手續(xù)，并根據(jù)市場(chǎng)變化提出合理采購申請(qǐng)。對(duì)于超預(yù)算和預(yù)算外采購項(xiàng)目，應(yīng)首先履行預(yù)算調(diào)整程序，由具備相應(yīng)審批權(quán)限的部門或人員審批后，再行辦理請(qǐng)購手續(xù)。（★）請(qǐng)購與審批業(yè)務(wù)流程、倉儲(chǔ)部、實(shí)驗(yàn)室（研發(fā)部）和行政各部等物資需求部門根據(jù)相關(guān)規(guī)定及實(shí)際需求提報(bào)采購申請(qǐng)。、用料預(yù)算填寫《采購申請(qǐng)單》，列明請(qǐng)購物資的名稱、數(shù)量、需求日期、質(zhì)量要求以及預(yù)算金額等內(nèi)容。，檢查該項(xiàng)請(qǐng)購是否在執(zhí)行后又重復(fù)提出，以及是否存在不合理的請(qǐng)購品種和數(shù)量。，則根據(jù)所掌握的市場(chǎng)價(jià)格在《采購申請(qǐng)單》上填寫采購金額后呈報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。，供應(yīng)部按照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度辦理采購審批手續(xù)。，應(yīng)按照《采購預(yù)算》管理程序，編制《采購預(yù)算調(diào)整方案》，供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部、財(cái)務(wù)總監(jiān)逐級(jí)審批，最終由總經(jīng)理審批。，但實(shí)際采購金額超出預(yù)算范圍的，經(jīng)供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后，總經(jīng)理審批?！恫少徤暾?qǐng)單》進(jìn)行采購。： ①《采購申請(qǐng)制度》 ②《請(qǐng)購審批制度》：公司各請(qǐng)購部門：總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、供應(yīng)部經(jīng)理、采購專員第七條 公司要建立科學(xué)的供應(yīng)商評(píng)估和準(zhǔn)入制度，確定合格供應(yīng)商清單，與選定的供應(yīng)商簽訂質(zhì)量保證協(xié)議。建立供應(yīng)商信息管理系統(tǒng)，對(duì)供應(yīng)商提供貨物或勞務(wù)的質(zhì)量、價(jià)格、交貨及時(shí)性、供貨條件、資信及經(jīng)營狀況等進(jìn)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)管理和綜合評(píng)估。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行合理選擇和調(diào)整，必要時(shí)，公司可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資信調(diào)查。（★）供應(yīng)商評(píng)選的業(yè)務(wù)流程、整理供應(yīng)商信息。主要內(nèi)容要包括供應(yīng)商信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、供貨能力等方面的信息，對(duì)新的供應(yīng)商要以面談、調(diào)查問卷等方式對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)查。，參照公司《比質(zhì)比價(jià)采購制度》等相關(guān)文件，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行比質(zhì)比價(jià)分析。，參照《供應(yīng)商選定標(biāo)準(zhǔn)》，提出《候選供應(yīng)商名單》報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理審批。，組織請(qǐng)購部門進(jìn)行評(píng)審。，供應(yīng)部匯總評(píng)審結(jié)果，編寫《評(píng)審報(bào)告》，擬定供應(yīng)商等級(jí)排序名單，報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理審批。，確定《供應(yīng)商名單》，并報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。 ①《采購管理制度》 ②《供應(yīng)商選定標(biāo)準(zhǔn)》 ③《供應(yīng)商評(píng)價(jià)制度》 ④《比質(zhì)比價(jià)采購制度》 ：供應(yīng)部、各請(qǐng)購部門：總經(jīng)理、供應(yīng)部經(jīng)理、采購專員第八條 公司根據(jù)市場(chǎng)情況和采購計(jì)劃合理選擇采購方式。大宗采購需要用招標(biāo)方式，合理確定招投標(biāo)的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)施程序和評(píng)標(biāo)規(guī)則；一般物資或勞務(wù)等的采購可以采用詢價(jià)或定向采購的方式并簽訂合同協(xié)議；小額零星物資或勞務(wù)的采購可采用直接購買的方式。（★）采購招標(biāo)業(yè)務(wù)流程，供應(yīng)部征詢物資需求部門意見，準(zhǔn)備招標(biāo)文件?！恫少徴袠?biāo)書》報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理審批。，說明招標(biāo)方式，招標(biāo)項(xiàng)目的名稱、用途、規(guī)格、質(zhì)量要求及數(shù)量或規(guī)模，履行合同的期限與地點(diǎn)、投標(biāo)保證金、投標(biāo)截止時(shí)間及投標(biāo)書投遞地點(diǎn)、開標(biāo)的時(shí)間與地點(diǎn)、對(duì)投標(biāo)單位的資質(zhì)要求以及其他必要內(nèi)容。，對(duì)供應(yīng)商資質(zhì)、信譽(yù)等方面進(jìn)行審查。，確定符合要求的供應(yīng)商。，供應(yīng)商填寫完畢后遞交供應(yīng)部。，剔除明顯不符合要求的供應(yīng)商，報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理。、技術(shù)、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員或?qū)＜覍?duì)篩選通過的投標(biāo)書進(jìn)行論證，選出最終的中標(biāo)單位。，由供應(yīng)部宣布中標(biāo)單位。《采購合同》。①《采購管理制度》 ②《采購招標(biāo)管理制度》 ：供應(yīng)部、請(qǐng)購部門：總經(jīng)理、供應(yīng)部經(jīng)理、采購專員第九條 公司要逐步建立和完善采購物資的議價(jià)定價(jià)機(jī)制，采取協(xié)議采購、招標(biāo)采購、談判采購、詢價(jià)采購、比價(jià)采購等多種方式合理確定采購價(jià)格，最大限度的減少市場(chǎng)變化對(duì)公司采購價(jià)格的影響。大宗采購等采用招標(biāo)方式確定采購價(jià)格，其他物資或勞務(wù)的采購，可根據(jù)市場(chǎng)行情制定最高采購限價(jià)，并對(duì)最高限價(jià)適時(shí)調(diào)整。建立價(jià)格檔案和價(jià)格評(píng)價(jià)體系。供應(yīng)部門要對(duì)所有采購材料建立價(jià)格檔案，對(duì)每一批采購物資的報(bào)價(jià)，應(yīng)首先與歸檔的材料價(jià)格進(jìn)行比較，分析價(jià)格差異的原因。如無特殊原因，原則上采購的價(jià)格不能超過檔案中的價(jià)格水平，否則需要作出詳細(xì)說明。對(duì)重點(diǎn)、大宗材料價(jià)格要建立價(jià)格評(píng)價(jià)體系，由公司有關(guān)部門組成價(jià)格評(píng)價(jià)組，定期收集有關(guān)的供應(yīng)價(jià)格信息，分析評(píng)價(jià)現(xiàn)有的價(jià)格水平，并對(duì)歸檔的價(jià)格檔案進(jìn)行評(píng)價(jià)和更新。第十條 公司根據(jù)確定的供應(yīng)商，采購方式、采購數(shù)量、采購價(jià)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、采購費(fèi)用等情況擬定采購合同。采購合同必須準(zhǔn)確描述各項(xiàng)條款，明確雙方權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任，按照規(guī)定權(quán)限簽訂采購合同。各類采購合同、資料，供應(yīng)部負(fù)責(zé)整理歸檔。第十一條 公司建立嚴(yán)格的采購驗(yàn)收制度，確定檢驗(yàn)方式，由專門的驗(yàn)收機(jī)構(gòu)和驗(yàn)收人員對(duì)采購項(xiàng)目的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收，出具驗(yàn)收證明。涉及大宗和新特物資采購，必要時(shí)可委托專業(yè)測(cè)試。驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)異常情況，負(fù)責(zé)驗(yàn)收的機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)當(dāng)立即向負(fù)責(zé)采購的機(jī)構(gòu)報(bào)告，采購機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)查明原因并及時(shí)處理。（★）采購驗(yàn)收業(yè)務(wù)流程，供應(yīng)商按時(shí)發(fā)貨、采購專員接到供應(yīng)商的《發(fā)貨通知單》后，通知倉儲(chǔ)部或請(qǐng)購部門準(zhǔn)備接收貨物。（或請(qǐng)購部門）依據(jù)合同訂單對(duì)供應(yīng)商隨貨同行的《送貨單》認(rèn)真進(jìn)行貨物品種、規(guī)格、數(shù)量的核對(duì)查實(shí)。，采購專員組織質(zhì)檢部和使用部門對(duì)貨物進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)（必要時(shí)，可委托專門檢測(cè)結(jié)構(gòu)檢測(cè)），看是否符合合同訂單以及生產(chǎn)工藝技術(shù)要求等，質(zhì)量檢驗(yàn)完畢后，質(zhì)檢部或委托機(jī)構(gòu)應(yīng)出具《質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告》，送交供應(yīng)部經(jīng)理審核?！端拓泦巍凡环?，采購專員、倉儲(chǔ)部應(yīng)會(huì)同參與清點(diǎn)核對(duì)的供應(yīng)商業(yè)務(wù)人員共同簽字確認(rèn)，并報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理審批，聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商及時(shí)解決。《質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告》顯示貨物質(zhì)量存在問題，采購專員應(yīng)依據(jù)合同、訂單規(guī)定提出具體解決辦法，報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理審批后，聯(lián)系供應(yīng)商作退換貨處理。6.《質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告》所購貨物不存在質(zhì)量問題，則由倉儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)入庫，填寫《入庫單》，并與財(cái)務(wù)部協(xié)作進(jìn)行賬務(wù)處理。 ①《采購管理制度》 ②《采購驗(yàn)收制度》③《采購物資質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告制度》：供應(yīng)部、財(cái)務(wù)部、使用部門、質(zhì)檢部：供應(yīng)部經(jīng)理、采購專員、質(zhì)檢部經(jīng)理、質(zhì)檢員、倉儲(chǔ)部、保管員第十二條 加強(qiáng)物資采購供應(yīng)過程的管理，要依據(jù)采購合同中確定的主要條款跟蹤合同履行情況，對(duì)有可能影響生產(chǎn)或工程的異常情況，應(yīng)出具書面報(bào)告并及時(shí)提出解決方案。供應(yīng)部應(yīng)當(dāng)做好采購業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的記錄，實(shí)行全過程的采購登記制度，或進(jìn)行信息化管理，確保采購過程的可追溯性。第三章 付款管理的一般要求及相關(guān)業(yè)務(wù)流程第十三條 公司要加強(qiáng)采購付款管理，完善付款流程，明確付款審核人員的責(zé)任和權(quán)力，嚴(yán)格審核采購預(yù)算、合同、相關(guān)單據(jù)憑證、審核程序等相關(guān)內(nèi)容，審核無誤后按照合同規(guī)定及時(shí)辦理付款。在付款過程中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核采購發(fā)票的真實(shí)性、合法性與有效性，發(fā)現(xiàn)虛假發(fā)票，要查明原因及時(shí)報(bào)告處理。公司重視采購付款的過程控制和跟蹤管理，發(fā)現(xiàn)異常情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)拒絕付款，避免出現(xiàn)資金損失；選擇合理的付款方式，并嚴(yán)格遵循合同規(guī)定，防范付款方式不當(dāng)帶來的資金風(fēng)險(xiǎn)。（★）付款審批業(yè)務(wù)流程、結(jié)算憑證、檢驗(yàn)報(bào)告、計(jì)量驗(yàn)收入庫單等相關(guān)憑證的真實(shí)性、完整性、合法性及合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審查，并核對(duì)合同執(zhí)行與付款情況。、質(zhì)檢報(bào)告、入庫單等有關(guān)憑證，填寫《付款申請(qǐng)單》提交供應(yīng)部經(jīng)理審核，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。、發(fā)票等對(duì)供應(yīng)部經(jīng)理復(fù)核后的《付款申請(qǐng)單》進(jìn)行審核后，提交總經(jīng)理審批。，辦理付款。： ①《采購管理制度》 ②《付款審批權(quán)限的規(guī)定》 ：供應(yīng)部、財(cái)務(wù)部：總經(jīng)理、供應(yīng)部經(jīng)理、采購專員、出納第十四條 加強(qiáng)預(yù)付賬款和定金的管理。涉及大額或長期的預(yù)付款項(xiàng)，要定期進(jìn)行跟蹤核查，綜合分析預(yù)付款的期限，占用款項(xiàng)的合理性及回收風(fēng)險(xiǎn)等情況，發(fā)現(xiàn)有疑問的預(yù)付款，要及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理報(bào)告，及時(shí)采取措施。（★）預(yù)付賬款審批業(yè)務(wù)流程、付款方式、采購項(xiàng)目、貨品價(jià)格等進(jìn)行協(xié)商談判，雙方達(dá)成一致意見后，確定采購付款方式為預(yù)付款的，提交供應(yīng)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)部審核后，總經(jīng)理審批。，與客戶簽訂采購合同，詳細(xì)注明采購貨品的數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)指標(biāo)、價(jià)格和交貨日期、交貨地點(diǎn)、運(yùn)輸費(fèi)用等內(nèi)容。，根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營的實(shí)際需求，簽發(fā)《采購訂單》。，計(jì)算預(yù)付款金額，填寫《預(yù)付款申請(qǐng)單》交供應(yīng)部經(jīng)理，財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理審批?！额A(yù)付款申請(qǐng)單》將貨款劃入供應(yīng)商賬戶（或?qū)⑵睋?jù)背書交給供應(yīng)商業(yè)務(wù)人員簽收），并對(duì)匯款或付款憑證入賬，同時(shí)告知采購專員。，通知倉儲(chǔ)部門接受貨物。、質(zhì)檢部按照《采購驗(yàn)收業(yè)務(wù)流程》執(zhí)行，清點(diǎn)核對(duì)和質(zhì)量檢測(cè)。、質(zhì)量問題后，采購專員應(yīng)向供應(yīng)商索取發(fā)票。、購貨發(fā)票、質(zhì)檢單、入庫單，填寫《付款申請(qǐng)單》報(bào)請(qǐng)支付應(yīng)付的余額或結(jié)算預(yù)付賬款?！陡犊钌暾?qǐng)單》后，支付余額，并對(duì)發(fā)票和付款憑證做相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理。 ①《采購管理制度》②《預(yù)付款和定金授權(quán)審批制度》 ：供應(yīng)部、財(cái)務(wù)部：總經(jīng)理、供應(yīng)部經(jīng)理、采購專員、出納第十五條 公司要建立退貨管理制度。對(duì)退貨條件、退貨手續(xù)、貨物出庫、退貨貨款回收等作出明確規(guī)定，并在與供應(yīng)商簽訂的合同中明確退貨事項(xiàng)，及時(shí)收回所退貨物價(jià)款。涉及符合索賠條件的退貨應(yīng)在索賠期限內(nèi)辦理索賠。（★）采購?fù)素洏I(yè)務(wù)流程《退貨管理制度》，明確退貨條件、退貨手續(xù)，貨物出庫的退貨款項(xiàng)回收等內(nèi)容，經(jīng)總經(jīng)理審批后嚴(yán)格執(zhí)行。，在倉儲(chǔ)部門清點(diǎn)核對(duì)和質(zhì)監(jiān)部門質(zhì)量檢測(cè)中發(fā)現(xiàn)數(shù)量、質(zhì)量問題，采購專員按《采購驗(yàn)收業(yè)務(wù)流程》提出解決方案，報(bào)總經(jīng)理審批后辦理退貨換貨等事項(xiàng)。，在倉儲(chǔ)部清點(diǎn)核對(duì)和質(zhì)監(jiān)部門質(zhì)量檢測(cè)中存在數(shù)量、質(zhì)量問題的，采購專員《退貨方案》報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理審批?！锻素浄桨浮放c供應(yīng)商協(xié)商，確定具體貨物退回、賠償事宜。，通知倉儲(chǔ)部門退貨，并開具《退貨單》，通知供應(yīng)商接貨。，取回不合格貨物，根據(jù)協(xié)商結(jié)果，退回退貨款和賠償金額。，同時(shí)告知采購專員。，對(duì)退貨款項(xiàng)進(jìn)行賬務(wù)處理，對(duì)購貨發(fā)票依稅收法規(guī)辦理。 ①《采購管理制度》 ②《采購?fù)素浌芾碇贫取罚汗?yīng)部、倉儲(chǔ)部、財(cái)務(wù)部：總經(jīng)理、供應(yīng)部經(jīng)理、采購專員、倉儲(chǔ)保管員第四章 采購與付款業(yè)務(wù)的不相容職務(wù)分離第十六條 不相容職務(wù)分離要求公司全面系統(tǒng)的分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互監(jiān)管、相互制約的工作機(jī)制，避免相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員串通舞弊、濫用職權(quán)、牟取不當(dāng)利益的事件。（一）采購與付款業(yè)務(wù)的不相容崗位 、驗(yàn)收與付款、驗(yàn)收與相關(guān)會(huì)計(jì)記錄。（二）采購與付款業(yè)務(wù)不相容的分離 、驗(yàn)收應(yīng)由不同機(jī)構(gòu)、不同人員分別執(zhí)行、驗(yàn)收人員及其配偶、子女不能經(jīng)辦貨款支付和退貨貨款的收取、驗(yàn)收人員的配偶及子女不能經(jīng)管“應(yīng)付賬款”等相關(guān)的會(huì)計(jì)處理業(yè)務(wù)。第五章 附則第十七條 本規(guī)程自2016年月日實(shí)行。附件：相關(guān)各環(huán)節(jié)《業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖》