【正文】 天（2009年為91天），平均存貨周轉(zhuǎn)周期達(dá)到126天（2009年為124天），兩者之和達(dá)到225天，表明中小企業(yè)周轉(zhuǎn)性資金繼續(xù)吃緊。溫州市經(jīng)貿(mào)委調(diào)查認(rèn)為，%,企業(yè)資金缺口平均約為10%。（2）中小企業(yè)融資難度加大今年央行已兩度加息、五度上調(diào)存款準(zhǔn)備金率。加息以及利率上浮使貸款成本顯著增大，銀行給予企業(yè)的貸款授信額度也明顯下降。工信部與社科院工業(yè)經(jīng)濟(jì)研究所5月31日聯(lián)合發(fā)布《2011年中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行春季報(bào)告》援引數(shù)據(jù)稱，中小企業(yè)獲取銀行貸款的綜合成本上升幅度至少在13%以上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于一年期貸款基準(zhǔn)利率。許多中小企業(yè)只好轉(zhuǎn)借高利貸。浙江與溫州兩級(jí)銀監(jiān)局5月聯(lián)合出具的一份報(bào)告認(rèn)為，今年一季度末，溫州企業(yè)運(yùn)營資金構(gòu)成中，自有資金、銀行貸款、民間借貸三者的比例為56:28:16，民間借貸占比比去年同期提高了6個(gè)百分點(diǎn)。3月末，%，再創(chuàng)溫州實(shí)行民間借貸利率監(jiān)測(cè)以來的歷史新高。（3）中小企業(yè)經(jīng)營難度加大工信部的數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)虧損加大。%，%。成本增加成為企業(yè)面臨的首要困難。1－4月，%，%。此外，企業(yè)庫存快速增加影響貨幣回籠。1－4月，%，比去年底上升12個(gè)百分點(diǎn)。（4）中小企業(yè)出口成本加大廣東、浙江、江蘇、遼寧、四川、湖北是我國的出口強(qiáng)省，據(jù)調(diào)查，這些地區(qū)約有半數(shù)企業(yè)利潤(rùn)下降，部分中小企業(yè)出現(xiàn)虧損甚至倒閉。主要原因是原材料價(jià)格、勞動(dòng)力成本、融資成本上漲以及人民幣升值，幾重壓力疊加將企業(yè)的出口成本推高了10至20個(gè)百分點(diǎn)。原因分析（1）扶植中小企業(yè)發(fā)展的政策未落實(shí)到位雖然2010年5月國家出臺(tái)《關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》（國發(fā)【2010】13號(hào)），但這部旨在破除行業(yè)壟斷、擴(kuò)寬民間投資領(lǐng)域的政策文件，至今懸而未落。由于生產(chǎn)要素的市場(chǎng)化相對(duì)滯后，行政力量的干預(yù)導(dǎo)致大企業(yè)和中小企業(yè)在資源的獲取上處于不完全平等的地位，使中小企業(yè)處于政策的弱勢(shì)。（2）當(dāng)前稅制體系對(duì)中小企業(yè)扶持力度不大按全口徑統(tǒng)計(jì)的我國GDP平均稅負(fù)（包括稅收和各種非稅收入）在國際上處于較高水平，據(jù)周天勇、許小年教授的研究，我國企業(yè)的實(shí)際稅負(fù)已經(jīng)超過30%。特別是目前增值稅和營業(yè)稅并存的局面，導(dǎo)致服務(wù)業(yè)重復(fù)征稅現(xiàn)象嚴(yán)重，稅制體系不利于中小企業(yè)發(fā)展壯大。（3）滿足中小企業(yè)需求的金融體制尚不完善據(jù)銀監(jiān)會(huì)測(cè)算，我國銀行貸款主要投放給大中型企業(yè)，大企業(yè)貸款覆蓋率為100%，中型企業(yè)為90%，小企業(yè)為20%。以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司發(fā)展滯后，融資成本高。小型微型企業(yè)難以通過公開的資本市場(chǎng)進(jìn)行直接融資。（4）中小企業(yè)處于產(chǎn)業(yè)鏈低端，產(chǎn)品附加值低相當(dāng)多的中小企業(yè)窮于應(yīng)付自身“生存”，不能制訂長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃、投入資金和力量進(jìn)行創(chuàng)新，不能通過提升品牌提高競(jìng)爭(zhēng)力。有數(shù)據(jù)顯示，未來10年，但是第二產(chǎn)業(yè)本身只能消化解決950萬人，剩下的9050萬人就業(yè)需要通過大力發(fā)展服務(wù)業(yè)和中小企業(yè)來消化。因此，中小企業(yè)的發(fā)展壯大將影響我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，必須引起有關(guān)方面足夠重視。二、數(shù)字新聞【全國小企業(yè)貸款投放將繼續(xù)實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)不低于”的目標(biāo)】目前，全國小企業(yè)貸款投放仍繼續(xù)實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)不低于”，即小企業(yè)信貸增速不低于全部貸款平均增速，小企業(yè)貸款增量不低于上年增量。據(jù)銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，截至2011年4月末，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)小企業(yè)貸款余額（含票據(jù)），％，％。同時(shí)，小企業(yè)貸款較年初增加6225億元，比上年同期多增522億元?！救珖∑髽I(yè)不良貸款余額和不良率實(shí)現(xiàn)“雙降”】截至2011年４月末，全國小企業(yè)不良貸款余額2395億元，比年初減少147億元；％?！局袊^美國成為世界上最大的能源消費(fèi)國】據(jù)英國石油（BP）的《世界能源統(tǒng)計(jì)年鑒》顯示，2010年，中國超過美國成為世界上最大的能源消費(fèi)國，%，超過了美國19%的占比。BP報(bào)告稱，隨著經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，%，各種能源的需求量均增長(zhǎng)強(qiáng)勁，無論經(jīng)合組織（OECD）經(jīng)濟(jì)體還是非OECD國家，能源消費(fèi)增速均高于歷史平均水平。三、新聞關(guān)鍵字【關(guān)鍵字：破解貸款困局】近日，銀監(jiān)會(huì)向各商業(yè)銀行下發(fā)了《關(guān)于支持商業(yè)銀行進(jìn)一步改進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)的通知》(以下簡(jiǎn)稱《通知》)，該《通知》首次界定了商業(yè)銀行針對(duì)小企業(yè)金融服務(wù)的業(yè)務(wù)范圍，對(duì)于小企業(yè)貸款余額占企業(yè)貸款余領(lǐng)達(dá)到一定比例的商業(yè)銀行，在滿足審慎監(jiān)管要求的條件下，優(yōu)先支持其發(fā)行專項(xiàng)用于小企業(yè)貸款的金融債。此外，根據(jù)商業(yè)銀行小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)、成本和核銷等具體情況，對(duì)小企業(yè)不良貸款比率實(shí)行差異化考核。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，新政策將是目前信貸緊縮大背景下的一丸“開胃劑”，有助于提升商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)貸款的支持力度?！娟P(guān)鍵字：技術(shù)合作】外資進(jìn)入中國分享戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)蛋糕的想法越來越迫切。對(duì)此，國家發(fā)改委等多個(gè)部委正在從產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)、技術(shù)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)合作等方面制定系列規(guī)則，為跨國公司參與中國戰(zhàn)略型新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供完備的制度框架。據(jù)《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》報(bào)道，發(fā)改委等部門將對(duì)新修訂的《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》（下稱《目錄》）進(jìn)行完善，與此前版本相比，《目錄》將突出對(duì)外商進(jìn)入戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的支持。據(jù)介紹，《目錄》在金屬制品業(yè)當(dāng)中，增加了航空、航天、汽車、及環(huán)保型材料研發(fā)與制造；在專用設(shè)備制造業(yè)當(dāng)中，增加了汽車動(dòng)力電池專用生產(chǎn)設(shè)備的設(shè)計(jì)與制造；在交通運(yùn)輸設(shè)備制造業(yè)中，增加了新能源汽車關(guān)鍵零部件；在電氣機(jī)械及器材制造業(yè)中，增加了高技術(shù)綠色電池制造；在通信設(shè)備制造業(yè)中，增加了基于PIV6的下一代互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)設(shè)備、終端設(shè)備、監(jiān)測(cè)設(shè)備、軟件、芯片開發(fā)及制造；在電力、煤氣及水的生產(chǎn)及供應(yīng)業(yè)中，增加了再生水廠建設(shè)、運(yùn)營，以及機(jī)動(dòng)車充電站、電池更換站建設(shè)、運(yùn)營等等。值得注意的是，技術(shù)合作與創(chuàng)新也是新計(jì)劃的重點(diǎn)。據(jù)透露，下一階段，有關(guān)部門將制訂“跨國公司技術(shù)合作指引”等規(guī)則，推動(dòng)中國企業(yè)與大型跨國公司間的合作計(jì)劃，同時(shí)鼓勵(lì)跨國公司在基地設(shè)立地區(qū)總部、研發(fā)中心、采購中心、培訓(xùn)中心，鼓勵(lì)外資企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，增強(qiáng)配套能力，延伸產(chǎn)業(yè)鏈?！娟P(guān)鍵字：貿(mào)易增加值】長(zhǎng)期以來，側(cè)重計(jì)算進(jìn)出口總值的貿(mào)易統(tǒng)計(jì)，給了長(zhǎng)期享受廉價(jià)進(jìn)口商品的西方國家指責(zé)外貿(mào)順差國的借口。6日，世界貿(mào)易組織總干事拉米表示，全球貿(mào)易應(yīng)以“貿(mào)易增加值”作為新的貿(mào)易統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。拉米稱，傳統(tǒng)貿(mào)易統(tǒng)計(jì)側(cè)重于計(jì)算進(jìn)出口總值，使得國際貿(mào)易出現(xiàn)“看似失衡”的局面，因此應(yīng)以進(jìn)出口貿(mào)易中的各國國內(nèi)增加值的變化作為貿(mào)易統(tǒng)計(jì)的標(biāo)準(zhǔn)。拉米說，全球化改變了舊有的國際分工，國際運(yùn)費(fèi)降低、信息技術(shù)迅速發(fā)展以及各成員采取更為開放的經(jīng)濟(jì)政策，這些因素使得一件商品的生產(chǎn)不再僅限于一個(gè)成員的范圍內(nèi)，而是在一些成員中同時(shí)進(jìn)行。拉米還指出，亞洲一些發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體正在趕超日本成為美國的主要貿(mào)易伙伴，而這種趕超并未影響日本的地位，這正反映了亞洲經(jīng)濟(jì)體間的重新分工。貿(mào)易分工遠(yuǎn)非零和關(guān)系，在東亞地區(qū)被證明是共贏的途徑，近20年來亞洲一些欠發(fā)達(dá)的經(jīng)濟(jì)體因此得以成為重要的工業(yè)品制造地。拉米的建議有利于揭示國際貿(mào)易順差數(shù)據(jù)后的真相，但這顯然將遭到西方國家的反對(duì)。對(duì)于中國來說，與其指望世貿(mào)組織采用更合理的貿(mào)易統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，不如由商務(wù)部定期公布按該標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的中國外貿(mào)數(shù)據(jù)。優(yōu)化法制環(huán)境保護(hù)中小企業(yè)發(fā)展人民政協(xié)網(wǎng) 日期:20090330 00:24字體顯示：大 中 小【查看評(píng)論】李利君目前，據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國中小企業(yè)已占全部企業(yè)戶數(shù)的99％以上，工業(yè)總產(chǎn)值60％左右，利稅40％以上，占就業(yè)人數(shù)的75％、新增就業(yè)機(jī)會(huì)的80％。尤其在全球金融 危機(jī)的形勢(shì)下，中小企業(yè)在“保增長(zhǎng)、擴(kuò)內(nèi)需、促就業(yè)”等方面的獨(dú)特主導(dǎo)作用更加凸顯。然而，據(jù)調(diào)查，目前不少中小企業(yè)處境艱難，其中一個(gè)重要原因是中小企業(yè)的外部法制環(huán)境不優(yōu)，主要表現(xiàn)有:。如有的規(guī)定操作性不強(qiáng)，融資難問題因中小企業(yè)普遍缺乏擔(dān)保抵押條件無法解決；有的規(guī)定不完善，在征地拆遷補(bǔ)償方面，中小企業(yè)大多依靠租賃承包他人房屋生產(chǎn)和經(jīng)營，目前拆遷補(bǔ)償只針對(duì)房主，對(duì)租賃房屋的中小企業(yè)造成的損失(如裝修、物品損耗和擇址搬家支出等)補(bǔ)償無任何規(guī)定，不少企業(yè)因此生產(chǎn)經(jīng)營難以維系；有的規(guī)定考慮企業(yè)實(shí)際不夠，政府雖為減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)做了大量工作，但因種種原因，中小企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)仍普遍過重(如對(duì)中小企業(yè)的固定稅制和各種收費(fèi)等)。與大企業(yè)相比，中小企業(yè)對(duì)各種不規(guī)范執(zhí)法行為的抵抗能力弱，一些部門的“三亂行為”更多的是針對(duì)他們實(shí)施的，如一些執(zhí)法部門對(duì)他們服務(wù)保 護(hù)少而處罰檢查為難多；有的部門，動(dòng)不動(dòng)就對(duì)中小企業(yè)扣車、罰款；有的部門對(duì)中小企業(yè)的重復(fù)檢查次數(shù)偏多；一些地方中小企業(yè)周邊治安環(huán)境差，使企業(yè)缺乏應(yīng)有的安全感。一是判決時(shí)間長(zhǎng)，官司打不起。二是有的裁判不公，經(jīng)濟(jì)上承受不了。三是有的地方對(duì)中小企業(yè)采取強(qiáng)制措施較隨意，企業(yè)經(jīng)不起折騰。如封企業(yè)賬、拘留法人代表等，企業(yè)往往因此遭受損失或不良影響，甚至導(dǎo)致其停產(chǎn)停業(yè)等后果，而事后查明企業(yè)并沒有什么大問題。針對(duì)上述問題，建議:一、完善扶植保護(hù)中小企業(yè)的立法首先，最重要的是要確立正確的立法宗旨。按照轉(zhuǎn)變職能的要求，變管制處罰為主為引導(dǎo)服務(wù)為主的立法指導(dǎo)思想，從服務(wù)企業(yè)、有利于企業(yè)發(fā)展的角度全面修改相關(guān)法律；還要從法律上明確中小企業(yè)與大企業(yè)同等的地位，明確各級(jí)政府扶植保護(hù)中小企業(yè)發(fā)展的法定義務(wù)，為中小企業(yè)提供公平競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)。其次，要通過立法切實(shí)減輕中小企業(yè)的稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。一方面要降低稅率、減輕稅負(fù)，實(shí)行針對(duì)不同情況的固定與非固定稅率相結(jié)合、緩期繳納為補(bǔ)充的中小企業(yè)稅制；另一方面要合理界定各種收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，減少收費(fèi)，加快費(fèi)改稅。第三，要完善行政檢查和處罰的立法，規(guī)范處罰自由裁量權(quán)，減少行政檢查，降低企業(yè)與政府部門打交道的成本。第四，要完善中小企業(yè)的融資法規(guī)，加快信用立法，研究適合中小企業(yè)的融資渠道和辦法，降低其融資成本，確保企業(yè)融資便捷、安全。此外，還要完善因征地拆遷對(duì)相關(guān)中小企業(yè)租賃和搬遷廠房所造成損失給予合理補(bǔ)償?shù)囊?guī)定；健全市場(chǎng)管理法規(guī)，規(guī)范市場(chǎng)租賃、收費(fèi)、管理和監(jiān)督行為，打擊欺行霸市，為中小企業(yè)的發(fā)展提供公平、公正和可預(yù)期的外部立法環(huán)境保障。二、轉(zhuǎn)變職能、端正理念、規(guī)范執(zhí)法首先，各級(jí)政府和公職人員要確立以人為本、服務(wù)納稅人的執(zhí)法理念，要轉(zhuǎn)變職能，摒棄傳統(tǒng)的重管制、輕服務(wù)的執(zhí)法觀；其次，要規(guī)范執(zhí)法，嚴(yán)禁利益驅(qū)動(dòng)執(zhí)法，嚴(yán)查各種行政亂作為、不作為行為；第三，要提高效能，減少審批項(xiàng)目，提高審批效率，為中小企業(yè)贏得商機(jī)。在金融危機(jī)的大環(huán)境下要“顧大顧小”，要加大對(duì)中小企業(yè)的保護(hù)力度，為中小企業(yè)的發(fā)展提供良好的行政服務(wù)環(huán)境保障。三、加強(qiáng)監(jiān)督，健全制度，公正司法首先，對(duì)涉企的訴訟案件，要嚴(yán)格司法程序，在沒有充足確鑿證據(jù)之前，要慎用強(qiáng)制手段，以免影響中小企業(yè)應(yīng)有的正常經(jīng)營，對(duì)查無實(shí)據(jù)封賬拘人的，嚴(yán)格執(zhí)行國家賠償和責(zé)任追究制度；其次，要盡可能降低中小企業(yè)當(dāng)事人的司法成本，對(duì)確有困難的中小企業(yè)要依法落實(shí)訴訟費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用予以緩交或減免的規(guī)定，讓困難的中小企業(yè)打得起官司；第三，要提高司法效率，對(duì)涉及中小企業(yè)的非復(fù)雜案件要建立司法“綠色通道”，適當(dāng)縮短司法周期，做到快審、快結(jié)、快執(zhí)，讓正義來得更快一些。我市小規(guī)模企業(yè)融資狀況簡(jiǎn)析今年以來，我市金融部門繼續(xù)加大對(duì)小規(guī)模企業(yè)的扶持力度，小規(guī)模企業(yè)新增貸款明顯提高。據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局常州調(diào)查隊(duì)規(guī)模以下工業(yè)企業(yè)抽樣調(diào)查結(jié)果顯示，當(dāng)前我市部分小規(guī)模企業(yè)融資情況有所好轉(zhuǎn)，但部分企業(yè)依然存在融資難的問題。為進(jìn)一步了解小規(guī)模企業(yè)融資現(xiàn)狀、問題及成因，近期，常州調(diào)查隊(duì)采用電話調(diào)查方式對(duì)我市45家小規(guī)模企業(yè)進(jìn)行了企業(yè)融資狀況調(diào)查。以下為本次調(diào)查的主要內(nèi)容。一、小規(guī)模企業(yè)融資現(xiàn)狀特點(diǎn)六成以上企業(yè)資金需求難以得到滿足。調(diào)查顯示，在被調(diào)查的45家小規(guī)模企業(yè)中，%的小規(guī)模企業(yè)認(rèn)為資金需求難以得到滿足，存在資金短缺情況。在有資金需求的企業(yè)中，%的企業(yè)資金缺口需求是用于維持正常生產(chǎn)資金需求（購買原材料等），%的企業(yè)用于擴(kuò)大生產(chǎn)，%的企業(yè)用于技術(shù)改造（研發(fā)）。由此可見，多數(shù)企業(yè)需通過融資擴(kuò)大生產(chǎn)、更新設(shè)備或用于技改，由于受資金制約，很多有潛力的企業(yè)只能坐失發(fā)展良機(jī)。九成以上企業(yè)發(fā)展資金依靠自身籌集。當(dāng)問及“企業(yè)資金的主要來源時(shí)（多選）”，有九成以上企業(yè)選擇“自有資金或內(nèi)部集資”，%的企業(yè)選擇“銀行貸款”，選擇“民間借款”%。資金是維系企業(yè)生存和發(fā)展的根本，但目前常州市小規(guī)模企業(yè)受困于各種制約因而融資時(shí)顯得底氣不足，企業(yè)發(fā)展更多地依賴自有資本，源于金融機(jī)構(gòu)的信貸支持十分有限。通過銀行貸款融資的企業(yè)不足三成。調(diào)查顯示，雖然大部分企業(yè)存在融資需求，但在過去三年中通過銀行貸款滿足資金需求的企業(yè)只有13家，%。企業(yè)通過正常融資渠道解決資金需求的比例較小，難度較大。調(diào)查中了解到，我市一家小規(guī)模企業(yè)向銀行貸款兩次未能成功，另一家企業(yè)向銀行貸款五次也未能成功。二、小規(guī)模企業(yè)融資難點(diǎn)調(diào)查顯示，%的企業(yè)認(rèn)為融資渠道狹窄，%的小規(guī)模企業(yè)難以取得銀行貸款。資金問題已成為困擾企業(yè)健康發(fā)展的主要因素之一。從小規(guī)模企業(yè)融資的成因來看，既有企業(yè)自身的問題，也有金融部門貸款手續(xù)過于繁瑣等方面的原因。小規(guī)模企業(yè)信用缺失嚴(yán)重。大部分小規(guī)模企業(yè)屬于家庭或家族式企業(yè)，財(cái)務(wù)制度不規(guī)范，個(gè)人財(cái)產(chǎn)和企業(yè)財(cái)產(chǎn)模糊不清，小規(guī)模企業(yè)的財(cái)務(wù)信息缺乏規(guī)范性的披露途徑，缺乏以第三者監(jiān)督的方式來提高財(cái)務(wù)信息的可信度。另一方面，部分企業(yè)造假違法行為影響了小規(guī)模企業(yè)的形象。有些企業(yè)為了逃稅漏稅或騙取銀行貸款，設(shè)立三套帳，一套報(bào)稅務(wù)部門，一套報(bào)銀行，一套自留；有些小規(guī)模企業(yè)不是缺少進(jìn)帳手續(xù)，就是沒有正規(guī)的報(bào)銷憑證，甚至連財(cái)務(wù)帳都沒有建立。小規(guī)模企業(yè)貸款成本較高。小規(guī)模企業(yè)申請(qǐng)的每筆貸款數(shù)額不大，但發(fā)放程序、經(jīng)辦環(huán)節(jié),如調(diào)查、評(píng)估、監(jiān)督等都與大中型企業(yè)貸款基本相同，若貸款的小規(guī)模企業(yè)數(shù)量增多，必然導(dǎo)致銀行貸款的單位交易成本和監(jiān)督費(fèi)用上升。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，銀行出于利潤(rùn)最大化的目的，更傾向于風(fēng)險(xiǎn)小、利潤(rùn)大的大中型企業(yè)，而給小規(guī)模企業(yè)放貸的積極性不高。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制不健全。由于小規(guī)模企業(yè)信用體系尚未建立，信用貸款的企業(yè)不到10％。目前，擔(dān)?；虻盅喝允倾y行考慮小規(guī)模企業(yè)貸款的首要條件，銀行一般只接受土地或建筑物的抵押擔(dān)保，并且只能按評(píng)估價(jià)的上限70%以內(nèi)予以貸款，但多數(shù)小規(guī)模企業(yè)目前的資產(chǎn)主要還是以設(shè)備為主，大部分廠房是租賃的，很難提供符合銀行標(biāo)準(zhǔn)的抵押品。調(diào)查顯示，%的企業(yè)認(rèn)為“抵押品要求過高”，％的企