【正文】 司的經(jīng)營計劃和投資方案,制定公司的財務(wù)預(yù)決算方案,制定公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案,制定公司增加或減少注冊資本、發(fā)行債券或其他證券上市方案。擬定公司重大收購、回購本公司股票方案,在股東大會授權(quán)范圍內(nèi)決定公司對外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔(dān)保等事項,制定公司的基本管理制度等。公司董事會下設(shè)審計委員會、提名委員會和薪酬與考核委員會三個議事機(jī)構(gòu)。審計委員會主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。提名委員會主要負(fù)責(zé)對公司董事和經(jīng)理人員的人選,依據(jù)選 擇標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行選擇并提出建議。薪酬與考核委員會,主要負(fù)責(zé)制定公司董事及經(jīng)理人員的考核標(biāo)準(zhǔn)并進(jìn)行考核,負(fù)責(zé)制定、審查公司董事及經(jīng)理人員的薪酬政策與方案,對董事會負(fù)責(zé)。各委員會職責(zé)分工明確,整體運(yùn)作情況良好。監(jiān)事會負(fù)責(zé)對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督,檢查公司財務(wù),對董事會編制的公司定期報告進(jìn)行審核并提出書面審核意見,提議召開臨時股東大會并向股東大會提出提案等職權(quán)。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織實施股東(大)會、董事會決議事項,主持企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。(2)發(fā)展戰(zhàn)略公司圍繞“建百年企業(yè),創(chuàng)國際品牌”發(fā)展目標(biāo),以制冷業(yè)為核心,堅持自主創(chuàng)新,致力于打造成擁有自主核心技術(shù)、管理領(lǐng)先的國際一流企業(yè),并以科學(xué)、高效的管理、規(guī)范運(yùn)作為全體股東謀取最大的利益和創(chuàng)造良好的社會效益。根據(jù)公司的發(fā)展目標(biāo)和規(guī)劃,未來公司將加大科研投入,堅持科技創(chuàng)新,將環(huán)保和能源作為發(fā)展重點方向,研發(fā)具有自主知識產(chǎn)權(quán)的國際領(lǐng)先產(chǎn)品和技術(shù)。加快進(jìn)度和加大力度向空調(diào)產(chǎn)品鏈和服務(wù)鏈延伸。從擴(kuò)大自主品牌的出口著手,將出口市場做大做強(qiáng)。堅持制冷領(lǐng)域的專業(yè)化發(fā)展道路。同時促進(jìn)子公司的大力發(fā)展。(3)人力資源公司重視人力資源建設(shè),根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略為目標(biāo),結(jié)合人力資源現(xiàn)在和未來發(fā)展預(yù)測,建立了人力資源發(fā)展規(guī)劃,制定和實施了有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策,包括員工聘用、培訓(xùn)、辭退與辭職制度。員工薪酬、考核、晉升與獎懲制度。關(guān)鍵崗位員工定期崗位輪換制度。掌握國家秘密或重要商業(yè)秘密的員工離崗的限制性規(guī)定等有關(guān)人力資源管理政策,貫穿于人力資源管理的全過程。公司持續(xù)優(yōu)化人力資源發(fā)展布局,實現(xiàn)人力資源的合理配置,提升人力資源管理水平,從而全面提升企業(yè)核心競爭力。(4)社會責(zé)任公司積極承擔(dān)和履行對公司股東、債權(quán)人、職工、供應(yīng)商、消費(fèi)者等利益相關(guān)方的社會責(zé)任,保障公司經(jīng)營績效的有效監(jiān)督和問責(zé),保障員工的勞動權(quán)益、健康安全和就業(yè)公平,并為員工職業(yè)發(fā)展提供各種激勵和支持,追求為消費(fèi)者提供滿意的產(chǎn)品和服務(wù)。積極貫徹落實節(jié)約資源的基本國策,提倡節(jié)約“一滴水、一張紙”的精神,將“倡導(dǎo)綠色消費(fèi),為全球消費(fèi)者提供更舒適更環(huán)保的產(chǎn)品”列入公司發(fā)展戰(zhàn)略。熱衷各類公益事業(yè),在為賑濟(jì)災(zāi)害、社會福利、科教文、衛(wèi)、體等各項社會事業(yè)建設(shè)中發(fā)揮積極作用。(5)企業(yè)文化公司自1991年成立以來,公司建立了以“實”為核心的企業(yè)文化,公司的核心價值觀在企業(yè)成長過程中逐步凝練而成,并隨著公司的發(fā)展而不斷調(diào)整和提升。從成立伊始,高層領(lǐng)導(dǎo)就確立了“忠誠、友善、勤奮、進(jìn)取”的企業(yè)精神,并與時俱進(jìn),結(jié)合公司的發(fā)展戰(zhàn)略,樹立了“少說空話、多干實事,質(zhì)量第一、顧客滿意,忠誠友善、勤奮進(jìn)取,誠信經(jīng)營、多方共贏,愛崗敬業(yè)、不斷創(chuàng)新,遵紀(jì)守法、廉潔奉公”的核心價值觀,制定了“公平公正,公開透明,公私分明”的管理方針?！白非笸昝榔簝?nèi)控審計報告(式樣)１２３４５ 篇三：內(nèi)部控制審計報告內(nèi) 天 廈門三健部正維信絲控審環(huán)保（制2011股份有審）限專公計字司第全體報020503股東告 號 ：我們接受委托，審計了后附的廈門三維絲環(huán)保股份有限公司（以下簡稱三維絲環(huán)保 公司）董事會對截至2010年12月31日止與財務(wù)報表相關(guān)的內(nèi)部控制有效性的認(rèn)定。按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財會[2008]7號）的要求建立健全內(nèi)部控制制度并 保見 持其有效性是三維絲環(huán)保公司的責(zé) 任。我們的責(zé)任是對三維絲環(huán)保公司與財務(wù)報表相關(guān)的內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計意 我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號——歷史財務(wù)信息審計或?qū)?閱以外的鑒證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了審計業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計劃和實施審計工作，以 對三維絲環(huán)保公司截至2010年12月31日止與財務(wù)報表相關(guān)的內(nèi)部控制有效性認(rèn)定是否 不存在重大錯報獲取合理保證。在審計過程中，我們實施了包括了解、測試和評價內(nèi)部 控制設(shè)計的合理性和執(zhí)行的有效性，以及我們認(rèn)為必要的其他程序。我們相信，我們的 審 計工作為發(fā)表意見提供了合理的保證。內(nèi)部控制具有固有限制，存在由于錯誤或舞弊而導(dǎo)致錯報發(fā)生和未被發(fā)現(xiàn)的可能 性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或降低對控制政策和程序遵 循的程度，根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制有效性具有一定的風(fēng)險。我們認(rèn)為，三維絲環(huán)保公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財會[2008]7號）于截 至2010年12月31日止在所有重大方面保持了與財務(wù)報表相關(guān)的有效的內(nèi)部控制。中天中 報 廈2010 門年三度維內(nèi)絲部環(huán)控保制的股自份我有評限價公報司 告 告日期： 2011 年 4 月 18 日健國國正 注信北冊會京會計中師國計事注冊師務(wù)會：所計有師：周限連俊公益超 司 民廈門三維絲環(huán)保股份有限公司（以下簡稱“本公司”、“公司”）根據(jù)《公司法》、《證券 法》、《會計法》及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相 關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)文件的要求，針對自身特點，加強(qiáng)與規(guī)范了企業(yè)內(nèi)部控制，并根據(jù)中國證監(jiān)會廈 門監(jiān)管局的指導(dǎo)意見，進(jìn)一步完善了內(nèi)部控制制度。通過有效的內(nèi)部控制，公司合理保證了經(jīng)營管 理的合法合規(guī)與資產(chǎn)安全，確保了財務(wù)報告及相關(guān)信息的真實完整，提高了經(jīng)營效率與效果，促進(jìn) 了公司發(fā)展戰(zhàn)略的穩(wěn)步實現(xiàn)?，F(xiàn)對公司 2010 年內(nèi)部控制體系建設(shè)以及截止2010 年12 月31 日的內(nèi) 控 一廈門三維絲環(huán)保股份有限公司前身為成立于2001年3月的廈門三維絲環(huán)保工業(yè)有限公司（“三、公司基本情況執(zhí)行情 況闡述與評價如下：維絲有限”），2009年3月三維絲有限整體變更為股份有限公司。公司經(jīng)營范圍為：生產(chǎn)、加工、批發(fā)、零售空氣過濾材料、液體過濾材料、袋式除塵器配件和環(huán)保器材；環(huán)保工程技術(shù)研發(fā)、服務(wù) 和咨詢；生產(chǎn)、批發(fā)、零售工業(yè)用紡織品；經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品的出口業(yè)務(wù)和本企業(yè)所需的機(jī)械設(shè) 備、零配件、原輔材料的進(jìn)口業(yè)務(wù)，但國家限定公司經(jīng)營或禁止進(jìn)出口的商品和技術(shù)除外。公司主 營產(chǎn)品為：袋式除塵器所需的高性能高溫濾料，包括濾氈系列和濾袋系列。經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2010]100號文核準(zhǔn)，公司于2010年2月首次公開發(fā)行人 民幣普通股（a股）股票1,300萬股，發(fā)行后總股本5,200萬股。公司股票于2010年2月26日起在 深 二建立健全并有效實施內(nèi)部控制是本公司董事會及管理層的責(zé)任。本公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真 實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。公司建立與實施內(nèi)部控制，遵循下列原則：全面性原則、重要性原則、適應(yīng)性原則、成本效益 原則、相互牽制原則、協(xié)調(diào)配合原則。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對達(dá)到上述目標(biāo)提供合理保證；而且，內(nèi)部控制的有效 性亦可能隨公司內(nèi)、外部環(huán)境及經(jīng)營情況的改變而改變。公司內(nèi)部控制設(shè)有檢查監(jiān)督機(jī)制，內(nèi)控缺 陷 三（1一、）治內(nèi) 理部結(jié)環(huán)境 構(gòu)、公司內(nèi)部控制評估一經(jīng)識別，本公司將立即采取整改措施。、公司內(nèi)部控制綜述圳證券 交易所創(chuàng)業(yè)板上市交易，股票代碼為 300056。公司按《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民共和國證券法》（以 下簡稱《證券法》）、《上市公司章程指引》等法律法規(guī)的要求，建立起規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議 事規(guī)則，明確了決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，公司法人治理結(jié)構(gòu)健全，形成了科學(xué)有效的 職責(zé)分工和制衡機(jī)制。股東大會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，公司董事會負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實施，監(jiān)事會對 董事會建立與實施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督，經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。董事會下設(shè)董事會秘書負(fù)責(zé)處理董事會日常事務(wù)，董事會內(nèi)部按照功能分別設(shè)立了審計委員 會、戰(zhàn)略委員會、提名、薪酬與考核委員會三個專門委員會，除戰(zhàn)略委員會由公司董事長擔(dān)任主任 委 員外，其他三個委 員會均由獨立董事任主任委員?？偨?jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，通過指揮、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督各職能部門行使經(jīng)營管理權(quán)力，保證公司 的正常經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)。各職能部門實施具體生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)，管理公司日常事務(wù)。2010，公司對公司層面及重要業(yè)務(wù)流程的內(nèi)部控制進(jìn)行了評估，進(jìn)一步完善了內(nèi)部控制文 檔，對識別出的缺陷進(jìn)行了整改。根據(jù)公司發(fā)展需要，2010年公司重新修訂了《信息披露制度》、《募集資金管理制度》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《獨立董事和審計委員會年報工作制度》等制度，并新建立了《年報信息披露重大差錯責(zé)任追究制度》、《外匯套期保值管理制度》、《對外信息報 送和使用管理制度》《突發(fā)事件危機(jī)處理應(yīng)急制度》、《內(nèi)幕信息知情人登記制度》、等制度。原 有制度的修訂及新制度的建立實施，健全了內(nèi)部控制體系，有效提高了公司的治理水平。目前公司主要規(guī)章制度包括：《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《獨立董事工作細(xì)則》《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《、關(guān)聯(lián)交易決策制度》《、對外擔(dān)保管理辦法》、《募集資金使用管理制度》《對外投資管理制度》、《會計內(nèi)部控制制度》、《董事會戰(zhàn)略委員 會、工作細(xì)則》、《董事會審計委員會工作細(xì)則》、《董事會提名委員會工作細(xì)則》、《董事會薪酬 與考核委員會工作細(xì)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《董事會秘書工作細(xì)則》、《內(nèi)部審計制度》、《投資者關(guān)系管理制度》、《信息披露管理制度》、《年報信息披露重大差錯責(zé)任追究制度》、《內(nèi)幕信息知情人報備制度》等，這些制度的建立，為公司內(nèi)部控制創(chuàng)造了良好的制度環(huán)境。機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配公司根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點和內(nèi)部控制要求設(shè)置了內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，明確了各自的職責(zé)權(quán)限，將權(quán)利 與責(zé)任落實到了各責(zé)任部門，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。公司組織結(jié)構(gòu)如下： 內(nèi) 部審計公司在董事會審計委員會下設(shè)立了獨立的審計部，并配備了2名專職人員獨立開展工作，并加 強(qiáng)內(nèi)部審計監(jiān)督工作并負(fù)責(zé)對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查。公司審計辦公室對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn) 的內(nèi)部控制缺陷，按照內(nèi)部審計工作程序進(jìn)行報告；對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權(quán) 直4 接向、董事會人及其審力計委員資會、源監(jiān)事會政報告。策公司根據(jù)“知人善用、尊重培養(yǎng)、造就高素質(zhì)團(tuán)隊”的人才培育戰(zhàn)略，制定和實施有利于可持 續(xù)發(fā)展的人力資源政策，包括《管理人員薪酬與考核規(guī)定》、《生產(chǎn)（針刺、后處理）人員考核規(guī) 定》、《生產(chǎn)（制袋）人員考核規(guī)定》等制度。公司始終將職業(yè)道德修養(yǎng)和專業(yè)勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標(biāo)準(zhǔn)，通過各種內(nèi)部培 訓(xùn)、外部拓展訓(xùn)練等方式，切實加強(qiáng)員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育，不斷提升員工專業(yè)素質(zhì)和綜合素質(zhì)。公 司上市后，無論硬件環(huán)境、人文環(huán)境還是市場環(huán)境均發(fā)生了重大的變化，新的環(huán)境對公司的誠信和 價值觀提出新的要求，“德、才、容”仍然是對人才的最基本的要求，公司上市后還要求人才具備 高度的責(zé)任感和責(zé)任心，能夠承擔(dān)更多的責(zé)任，樹立公司員工高素質(zhì)的形象。企業(yè)文化公司十分重視加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，把“積跬步以至千里、積小流已成江海。盡心盡力，服務(wù)環(huán) 境”作為經(jīng)營理念；把“為凈化地球環(huán)境提供堅實保障，把客戶和社會的利益和人類的健康安全放 在最為重要的位置；以防護(hù)人居環(huán)境遠(yuǎn)離煙氣粉塵危害為己任，盡心盡力，服務(wù)環(huán)境” 作為愿景使 命；把“以高新技術(shù)和卓越經(jīng)營管理模式為驅(qū)動力，使公司成為環(huán)保、高溫濾料產(chǎn)品研發(fā)和生產(chǎn)的 領(lǐng)導(dǎo)者，在服務(wù)社會的同時為股東和利益相關(guān)者帶來較高的經(jīng)濟(jì)和社會效益”作為服務(wù)宗旨。公司始終認(rèn)為員工的潛質(zhì)和進(jìn)步就是公司發(fā)展的希望和動力所在，為了保證員工能最大限度地 發(fā)揮能力，公司創(chuàng)立了具有以下特征的公司價值觀及組織文化：（1）不斷為客戶創(chuàng)造價值并贏得 客戶尊敬是檢驗公司經(jīng)營管理團(tuán)隊績效的試金石；（2）積極鼓勵員工創(chuàng)新，把創(chuàng)新作為企業(yè)發(fā)展 的動力；持續(xù)創(chuàng)造成為真正的學(xué)習(xí)型組織；（3）注重員工的價值，尊重知識、尊重人才，努力為 所有的員工創(chuàng)造方便、舒適的工作環(huán)境和發(fā)展空間、公平和公正的競爭環(huán)境；（4）人盡其才，讓 個人的成長終匯成組織的成長；重視成果的分享，升遷賞罰來自切實的評估；（5）提倡團(tuán)隊協(xié) 作，大力弘揚(yáng)團(tuán)隊精神；倡導(dǎo)相信合作伙伴，讓團(tuán)隊更緊密、更有力量。努力構(gòu)建一支誠實守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團(tuán)隊協(xié)作的員工隊伍，以創(chuàng)造良好的內(nèi)部控制 文化氛圍。誠信和道德價值觀念是控制環(huán)境的重要組成部分，影響到公司重要業(yè)務(wù)流程的設(shè)計和運(yùn) 行。本公司一貫重視這方面氛圍的營造和保持，建立了一系列內(nèi)部管理規(guī)范，并通過有效的考核獎 懲制度和高層管理人員的身體力行，使這些內(nèi)部規(guī)范多渠道、全方位地得到有效地落實。另外，公 司不定期對員工開展關(guān)于職業(yè)道德教育的培訓(xùn)，以提高員工價值觀的統(tǒng)一性。公司不斷加強(qiáng)法制教育，增強(qiáng)董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員和員工的法制觀念，嚴(yán)格 依法決策、依法辦事、依法監(jiān)督，建立健全法律顧問制度和重大法律糾紛案件備案制度。（二）風(fēng)險評估公司董事會根據(jù)設(shè)定的控制目標(biāo)，全面系統(tǒng)持續(xù)