【正文】 更加準(zhǔn)確，防止網(wǎng)絡(luò)欺詐。同時(shí)，實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)信息集中管理查詢，金融機(jī)構(gòu)能夠更快捷的了解小微企業(yè)經(jīng)營信息，使其能夠?qū)π∥⑵髽I(yè)提供更有針對(duì)性的金融服務(wù)。四是實(shí)行分類考核，對(duì)區(qū)域內(nèi)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)向小微企業(yè)貸款投放成效顯著的，給予適當(dāng)?shù)臉s譽(yù)及獎(jiǎng)勵(lì)，全面推動(dòng)多層次、廣覆蓋、互為補(bǔ)充良性競爭的小微企業(yè)金融服務(wù)體系。建立企業(yè)誠信和失信企業(yè)獎(jiǎng)懲通報(bào)機(jī)制，營造誠信氛圍。賦予行業(yè)協(xié)會(huì)等服務(wù)組織一定的職能，作為政府轉(zhuǎn)移職能和購買服務(wù)的重要內(nèi)容，搭建銀企互動(dòng)平臺(tái)。四、支持小微企業(yè)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)重要的組成部分，是市場經(jīng)濟(jì)中最活躍的細(xì)胞，在增加就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、科技創(chuàng)新與社會(huì)和諧穩(wěn)定等方面具有不可替代的作用，對(duì)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展具有重要的戰(zhàn)略意義。正因如此，中共十八大報(bào)告中明確提出，要推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，支持小微企業(yè)，特別是創(chuàng)新型、成長型小微企業(yè)發(fā)展。（一）轉(zhuǎn)變思想，提高認(rèn)識(shí)近年來，國家和各級(jí)政府對(duì)小微企業(yè)的發(fā)展越來越重視。2011年10月，國務(wù)院下發(fā)支持小微發(fā)展的九項(xiàng)金融財(cái)稅政策。2012年2月國務(wù)院確定了四項(xiàng)進(jìn)一步支持小微企業(yè)健康發(fā)展的政策措施。2012年4月國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步支持小微企業(yè)企業(yè)健康發(fā)展的意見》。之后，各地也繼續(xù)出臺(tái)了幫扶小微企業(yè)的發(fā)展政策，2012年7月，省政府出臺(tái)了《**省人民政府關(guān)于貫徹國發(fā)[2012]14號(hào)文件進(jìn)一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的實(shí)施意見》（魯政發(fā)[2012]28號(hào)），緊跟著相配套的《**省小型微型企業(yè)發(fā)展考核辦法》（試行）也將于2013年4月1日?qǐng)?zhí)行，具體到**市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展來講，實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的好壞，人民群眾的富足，就業(yè)質(zhì)量的高低，社會(huì)的和諧穩(wěn)定，人民的幸福安康，既要看規(guī)模企業(yè)的發(fā)展，更要看小微企業(yè)的“臉色”。在當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)格局重構(gòu)，中國經(jīng)濟(jì)由高速增長逐步轉(zhuǎn)向中速發(fā)展的重要轉(zhuǎn)折時(shí)期，促進(jìn)小微企業(yè)健康發(fā)展具有十分重要的意義。搶抓機(jī)遇，加快發(fā)展十八大報(bào)告中明確提出，確保2020年“全面建成小康社會(huì)”及“2020年國內(nèi)生產(chǎn)總值力爭比2000年翻兩番”的宏偉目標(biāo)，意味著未來經(jīng)濟(jì)增速依然要保持7%以上的較高增速，這為小微企業(yè)發(fā)展提供了一個(gè)契機(jī)和較長期穩(wěn)定的外部環(huán)境。當(dāng)前，我們正處在工業(yè)化、城鎮(zhèn)化快速發(fā)展的過程當(dāng)中，城市化率要從2000年末的36%提高到55%以上，；目前，除卻進(jìn)城務(wù)工人員因素，我國實(shí)際城鎮(zhèn)化率只有40%左右，要達(dá)到55%的任務(wù)目標(biāo)，意味著未來發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，提供更多就業(yè)崗位將成為未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重中之重，未來10年的城市化發(fā)展快速時(shí)期也為小微企業(yè)提供了發(fā)展機(jī)遇?！白ゴ蟠傩　保矂?chuàng)未來小微企業(yè)在為實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供源源不斷的動(dòng)力和多方面共贏的同時(shí)，也為全社會(huì)提供了巨大的需求，特別是消費(fèi)需求。小微企業(yè)用人多，用工多，提供供給也提供需求。發(fā)展經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)和諧穩(wěn)定，既需要大企業(yè)“頂天立地”，更需要中小企業(yè)“鋪天蓋地”，從一定意義上說，小微企業(yè)發(fā)展如何是經(jīng)濟(jì)是否繁榮的“晴雨表”，是社會(huì)能否和諧的“風(fēng)向標(biāo)”，小微企業(yè)興而社會(huì)穩(wěn)、天下安，國內(nèi)外的經(jīng)驗(yàn)無不印證了這一點(diǎn)。中國的高鐵取得了令世界刮目的成績，然而，小小的螺母卻不得不采用進(jìn)口的，那就是只有45名員工的日本小企業(yè)哈德洛克（Hard Lock）工業(yè)株式會(huì)社的永不松的螺母。日本德洛克工業(yè)株式會(huì)社是日本中小企業(yè)尤其是制造業(yè)得典范，是“日本中小企業(yè)百強(qiáng)”。這家不到50人的日本小微企業(yè)，半個(gè)世紀(jì)以來只做一件事——生產(chǎn)“永不松動(dòng)的螺絲”！幾十年來孜孜不倦地專注于此，并在世界上擁有了令人矚目的高度競爭力，為世界性的高技術(shù)領(lǐng)域做出了貢獻(xiàn)。新東京鐵塔、瀨戶大橋、中國高鐵、英國高鐵，都在使用“永不松動(dòng)的螺絲”，由此看，小微企業(yè)的特色發(fā)展完全可以實(shí)現(xiàn)令世人刮目相看。（二）創(chuàng)造環(huán)境，共謀發(fā)展 企業(yè)要發(fā)展，內(nèi)因不可少，廣大的小微企業(yè)并不缺少加速發(fā)展、上檔次上規(guī)模的內(nèi)在需求，各方訴求顯示看，外部環(huán)境的優(yōu)劣成為制約發(fā)展的最重要因素之一。提倡“少執(zhí)法，多服務(wù)”，以戰(zhàn)略眼光促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展**市**鎮(zhèn)近年來悄然興起電動(dòng)三輪車產(chǎn)業(yè)，整個(gè)產(chǎn)業(yè)發(fā)生發(fā)展中，政府幾乎沒有投入財(cái)力物力，大到6000萬元銷售收入，從業(yè)人員幾百人，小到三五人的家庭作坊，目前已發(fā)展至近**家，據(jù)估計(jì)，整個(gè)產(chǎn)業(yè)年銷售收入可達(dá)*億元，從業(yè)人員**人，雖然暫時(shí)沒有對(duì)所在鎮(zhèn)提供更多的稅收，但卻富裕了一方百姓，發(fā)展了一個(gè)特色產(chǎn)業(yè)。目前，這個(gè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展遇到了需要抱團(tuán)打天下的問題，遇到了貼牌生產(chǎn)的尷尬，遇到了持續(xù)發(fā)展的瓶頸，急切盼望由政府出面組織一個(gè)協(xié)會(huì)，協(xié)助申請(qǐng)自有品牌，擴(kuò)大市場份額。由此看來，政府的引導(dǎo)與服務(wù)對(duì)一個(gè)企業(yè)、一個(gè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，目前，市**辦已經(jīng)協(xié)助**鎮(zhèn)在抓協(xié)會(huì)建設(shè)的工作，征詢意見會(huì)已達(dá)成初步共識(shí)，預(yù)計(jì)4月份，協(xié)會(huì)可建成并開展工作，我們同時(shí)協(xié)調(diào)**銀行的“小微企業(yè)家創(chuàng)業(yè)俱樂部”項(xiàng)目與企業(yè)經(jīng)營者們即使推介對(duì)接，對(duì)緩解企業(yè)融資困難，促進(jìn)發(fā)展起到積極作用。進(jìn)一步加大對(duì)小微企業(yè)的政策扶持力度為了扶持小微企業(yè)發(fā)展，韓國要求大型超市縮短營業(yè)時(shí)間，并每月停業(yè)12天。同時(shí)，韓國劃定中小企業(yè)固有行業(yè)，如果大公司進(jìn)入這些經(jīng)營領(lǐng)域，就會(huì)被指責(zé)為不道德企業(yè)。這樣做的目的是為了給韓國中小型零售企業(yè)留出足夠的發(fā)展空間。這些做法也許不適合我國國情，但是韓國積極培育小微企業(yè)生存發(fā)展環(huán)境的決心值得借鑒。加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，提升小微企業(yè)凝聚力和向心力 過往的經(jīng)驗(yàn)一再表明企業(yè)文化的建設(shè)對(duì)企業(yè)發(fā)展的促進(jìn)作用是非常大的，**市***企業(yè)文化建設(shè)對(duì)企業(yè)長久發(fā)展的促進(jìn)作用有目共睹，今年，企業(yè)更是打了漂亮的翻身仗，年鋼球產(chǎn)銷能力突破**萬噸，企業(yè)發(fā)展再上臺(tái)階。小微企業(yè)人員流動(dòng)率平均在20%到50%左右，遠(yuǎn)高于企業(yè)正常流轉(zhuǎn)15%的流動(dòng)率要求，人才的流失不僅帶走了技術(shù)魅力、商業(yè)資源使企業(yè)蒙受損失，更增加企業(yè)的成本，影響了工作質(zhì)量和工作連續(xù)性。要促進(jìn)我們的小微企業(yè)，始終秉承以人為本的理念，盡量做到任人唯賢，人盡其才，打破固有的用工理念，同時(shí)在工作之余開展多項(xiàng)拓展活動(dòng)，提高團(tuán)隊(duì)凝聚力，樹立了企業(yè)的團(tuán)隊(duì)形象，保障了企業(yè)的健康和諧發(fā)展。（三）部門聯(lián)動(dòng)，通力合作，實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)發(fā)展，共謀實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展大計(jì)小微企業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展中所起的重要作用已是不爭的事實(shí)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的強(qiáng)大一要有鋪天蓋地的小微企業(yè)，二要有頂天立地的大中型企業(yè)，小微企業(yè)是大中型企業(yè)的昨天和前天，大中型企業(yè)是小微企業(yè)的明天和后天，小微企業(yè)是實(shí)體經(jīng)濟(jì)的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。當(dāng)前和今后相當(dāng)長的時(shí)間，小微企業(yè)發(fā)展的相關(guān)單位和部門應(yīng)通力合作、齊心協(xié)力，破除部門政策壁壘。依法行政改善小微企業(yè)發(fā)展環(huán)境，規(guī)范監(jiān)管行為，杜絕“吃拿卡要繞擾”，清理不合理收費(fèi)項(xiàng)目，規(guī)范收費(fèi)的行為，大規(guī)模減少行政審批和企業(yè)隱形的負(fù)擔(dān)。規(guī)范稅收的執(zhí)法行為，在政策范圍內(nèi)降低小微企業(yè)的納稅成本。鼓勵(lì)服務(wù)小微企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，改革完善為小微企業(yè)提供服務(wù)的金融組織體系，穩(wěn)步推進(jìn)小額貸款公司等新型金融組織發(fā)展，讓資本回歸實(shí)業(yè)，讓金融回歸到服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的本位，努力破解小微企業(yè)融資貴、用工難、稅費(fèi)貴、成本高、利潤薄的五重困境，增強(qiáng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。政府要根據(jù)小微企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)，結(jié)合**市實(shí)際，制定出臺(tái)專門針對(duì)促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的政策，從政策法規(guī)上規(guī)范小微企業(yè)發(fā)展環(huán)境和行為，促進(jìn)小微企業(yè)加快發(fā)展，為促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步及和諧穩(wěn)定做出更大貢獻(xiàn)。***辦公室 201*年*月**日第三篇：小微企業(yè)融資問題研究小微企業(yè)融資問題研究摘要：小微企業(yè)作為我國經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，在很大程度上推動(dòng)了我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在增加就業(yè)、經(jīng)濟(jì)增長、社會(huì)穩(wěn)定、科技創(chuàng)新等各領(lǐng)域都能看到小微企業(yè)的身影。但是當(dāng)前融資問題成為制約小微企業(yè)發(fā)展的重要障礙，充足有效的資金供應(yīng)是小微企業(yè)快速發(fā)展的必備要素，因此妥善解決好小微企業(yè)的融資問題是促成小微企業(yè)健康發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。本文主要研究的是小微企業(yè)在融資中遇到的困境及解決措施，基于企業(yè)融資基本理論的分析，從小微企業(yè)的融資方式、融資的現(xiàn)狀以及融資困境的原因等三個(gè)方面進(jìn)行系統(tǒng)闡述。針對(duì)上述分析的狀況提出了相關(guān)的對(duì)策建議。本文的創(chuàng)新點(diǎn)在于將小微企業(yè)陷入融資困境的原因主要?dú)w結(jié)為小微企業(yè)自身的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和政府對(duì)小微企業(yè)的調(diào)控較低，解決的建議也主要在政府方面來展開論述。這是本文與其他同類文章將銀行作為重點(diǎn)進(jìn)行闡述的區(qū)別之處。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資門檻；經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；融資渠道一、企業(yè)融資理論概述（一）完全理性人假設(shè)下的企業(yè)融資理論Modiglianiamp。Mille于1958年在完全競爭市場的前提下首先提出了著名的無稅MM模型（不考慮所得稅影響的 MM 理論）：認(rèn)為資本結(jié)構(gòu)不會(huì)對(duì)企業(yè)的市場價(jià)值產(chǎn)生影響，企業(yè)的價(jià)值受預(yù)期稅前收益率與報(bào)酬率的共同作用。[1]1984年，Myersamp。Mujluf在投資者和經(jīng)營者信息不對(duì)稱的前提下提出了企業(yè)的融資順序，認(rèn)為企業(yè)的融資順序應(yīng)當(dāng)是先內(nèi)部融資后外部融資，同時(shí)就外部融資他認(rèn)為債務(wù)融資應(yīng)優(yōu)于股權(quán)融資。[2]1998年，Bergeramp。uden認(rèn)為融資的構(gòu)成應(yīng)隨企業(yè)成長的階段而變化，內(nèi)源融資應(yīng)在企業(yè)的成長初期占主導(dǎo)地位，相應(yīng)的，外源融資和股權(quán)融資應(yīng)當(dāng)在企業(yè)的成長期和成熟期占更大的份額。[3]（二）有限理性人假設(shè)下的企業(yè)融資理論Stein于1996年提出了公司融資時(shí)機(jī)假說，這種假說是在非有效性市場下的一種公司資本結(jié)構(gòu)理論。其主要觀點(diǎn)是：理性的管理者在股票市場表現(xiàn)出非理性時(shí)，應(yīng)根據(jù)市場表現(xiàn)選擇合適的融資渠道。[4]Heaton于2002年建立了一種全新的企業(yè)融資理論模型管理者非理性融資模型，他認(rèn)為出于對(duì)融資成本的考慮，相比股權(quán)融資等外部融資，企業(yè)管理者更愿意進(jìn)行成本較低的內(nèi)部融資。[5]二、小微企業(yè)的界定（一）國外對(duì)小微企業(yè)的定義對(duì)于小微企業(yè)，出于國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的情況以及對(duì)小微企業(yè)政策傾斜的力度和稅收優(yōu)惠的程度的考慮，不同的國家對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行了區(qū)別的界定。下表是各國際組織和國家對(duì)小型微型企業(yè)的認(rèn)定：世界銀行與歐盟關(guān)于微型、小型企業(yè)的定義[6]（二）我國關(guān)于小型企業(yè)與微型企業(yè)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)2003年國家統(tǒng)計(jì)局、經(jīng)貿(mào)委、發(fā)改委與財(cái)政部聯(lián)合印發(fā)的《中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定》從雇員人數(shù)、資產(chǎn)總額與銷售額等三個(gè)維度對(duì)企業(yè)的類型進(jìn)行劃分。[7]三、小微企業(yè)的融資方式分析根據(jù)企業(yè)的融資理論，同大中型企業(yè)一樣，小微企業(yè)現(xiàn)階段的籌資渠道有內(nèi)源融資和外援融資，但融資的程度和比重卻差異比較大。（一）內(nèi)源融資內(nèi)源融資即企業(yè)內(nèi)部融通的資金，涵蓋原始投入的資本以及企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)結(jié)果產(chǎn)生并積累的資金。主要包括以下內(nèi)容：初始投入的股本這是企業(yè)的起步資金，就小微企業(yè)而言，通常包括天使投資和自有的資本。天使投資是合伙者或戰(zhàn)略投資者投入的。因此天使投資也是小微企業(yè)初始投入資本的一部分。留存收益留存收益產(chǎn)生于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)成果，它是指留存在企業(yè)內(nèi)部的為企業(yè)以后的經(jīng)營發(fā)展所留存的利潤。從會(huì)計(jì)的角度來講，包括有特定用途的盈余公積和沒有指定用途的未分配利潤。企業(yè)的盈利能力、稅收政策和企業(yè)受到的非公待遇是影響小微企業(yè)留存收益的多少的重要因素。定額負(fù)債定額負(fù)債是一個(gè)財(cái)務(wù)概念，主要包括應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)、應(yīng)交稅金、預(yù)提費(fèi)用以及其他應(yīng)付款等企業(yè)經(jīng)常性的延期應(yīng)付款項(xiàng)。這部分資金可以短暫的懸浮于企業(yè)，在一段時(shí)間內(nèi)是流動(dòng)性的。但是，受支付時(shí)間的影響，定額負(fù)債的延續(xù)性較差。（二）外源融資外源融資是指企業(yè)從企業(yè)的外部進(jìn)行的融資。由于成本和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的限制，企業(yè)將外源融資作為外源融資的補(bǔ)充。外援融資由直接融資和間接融資構(gòu)成。間接融資間接融資是指金融機(jī)構(gòu)作為貨幣資金需求者和貨幣擁有者的中介，來進(jìn)行資金的融通。在間接融資中，資金主要集中于金融中介機(jī)構(gòu)，資金是否貸出，由金融中介機(jī)構(gòu)來決定。銀行貸款，是小企業(yè)最為普遍使用的間接融資方式。除了銀行貸款之外，還存在一些非銀行金融機(jī)構(gòu)的貸款，例如投資銀行、貸款公司、保險(xiǎn)公司等也成為小微企業(yè)理想的外部融資方式。融資租賃作為一種新型的融資方式，它集融資和融物于一體。這種方式對(duì)業(yè)務(wù)量大但沒有購買設(shè)備能力的小微企業(yè)非常適合。民間金融融資具有信息搜集和加工成本低，手續(xù)便捷的優(yōu)勢，此外，靈活的交易方式、較低的交易成本，為民間借貸贏得的很大的市場空間。這種融資方式盡管在一定程度上緩解了小微企業(yè)融資的困境，但過高的利息同時(shí)也加大了小微企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和破產(chǎn)的危機(jī)。直接融資直接融資是指貨幣資金實(shí)際所有者和貨幣資金需求者之間直接發(fā)生的信用關(guān)系。對(duì)于小微企業(yè)來說，直接融資所帶來的最大好處是可以獲得利率相對(duì)低廉的長期資金。主要包括債券融資和股權(quán)融資。債券融資，是指企業(yè)通過發(fā)行債券的形式進(jìn)行的融資。債券具有抵稅的效應(yīng)，稅法規(guī)定企業(yè)發(fā)行債券的利息可以在稅前扣除，這就在很大程度上降低了企業(yè)的成本，尤其對(duì)小微企業(yè)而言這種效應(yīng)就更加明顯。此外，債券融資還可以起到財(cái)務(wù)杠桿的作用。但由于小企業(yè)的資信度一般較差，發(fā)行債券的相對(duì)成本比較大。股權(quán)融資籌措的資金是作為企業(yè)的自有資金使用的。私募股權(quán)融資和風(fēng)險(xiǎn)投資在股權(quán)融資中比較常見。實(shí)務(wù)中，現(xiàn)在的大型公司在初創(chuàng)期即作為小企業(yè)時(shí)正是受到風(fēng)險(xiǎn)投資的資助才得以發(fā)展壯大。四、小微企業(yè)的融資門檻（一）小微企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)是任何企業(yè)都必須要面對(duì)的，小微企業(yè)也不例外。相對(duì)而言，小企業(yè)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力要弱得多。小企業(yè)雖然“船小好掉頭”，靈活性更好，但它由于“本小根基淺”，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較低，故只能“順?biāo)?，不能“逆水”。?chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)這類風(fēng)險(xiǎn)主要發(fā)生在企業(yè)創(chuàng)業(yè)的初期。小微企業(yè)容易出現(xiàn)的創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)有：業(yè)主過分注意產(chǎn)品的研制、生產(chǎn)而忽視了事關(guān)企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的問題；對(duì)市場的潛在需求研究不透徹；對(duì)市場變化趨勢沒有預(yù)見性；經(jīng)營者缺乏全面管理的能力；低估所需資金等。持續(xù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于家族式的小微企業(yè)尤其明顯，當(dāng)“創(chuàng)一代”逐漸老去，企業(yè)面臨的問題就會(huì)接踵而至。主要表現(xiàn)在：公司繼任領(lǐng)導(dǎo)的問題；公司的發(fā)展延續(xù)性；沒有授權(quán)，缺少規(guī)劃，過分自信等。（二）小微企業(yè)的融資門檻小微企業(yè)承擔(dān)著過重的融資成本負(fù)擔(dān)當(dāng)前小微企業(yè)銀行融資費(fèi)用項(xiàng)目表[8]這些費(fèi)用的支出使得原本就資金困難的小微企業(yè)更是雪上加霜，也使得小微企業(yè)的貸款成本比大企業(yè)多出了 4%―5%。企業(yè)盈利所帶來的收入 30%―40%用于支付財(cái)務(wù)費(fèi)用，在經(jīng)營