【正文】 、車長(zhǎng)、品名、型號(hào)數(shù)量或立方數(shù)等相關(guān)資料備注清楚，單據(jù)還須有收款人、財(cái)務(wù)人員、負(fù)責(zé)人簽字。經(jīng)營(yíng)費(fèi)用報(bào)銷管理 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用包括：工資費(fèi)用、辦公費(fèi)用、電話費(fèi)用、交際費(fèi)用、小車費(fèi)用、交通費(fèi)用、差旅費(fèi)用、租賃費(fèi)用、水電費(fèi)用、業(yè)務(wù)費(fèi)用、貨車費(fèi)用等。 工資費(fèi)用公司人員的工資由公司人事部核算，財(cái)務(wù)部審核并發(fā)放。各辦事處報(bào)銷時(shí)必須附有公司下發(fā)的工資表，并有領(lǐng)取人員的簽名，負(fù)責(zé)人的簽字。用支付證明單或其他白條領(lǐng)取工資的，領(lǐng)取無(wú)效，工資退回。 辦公費(fèi)用辦公費(fèi)用的范圍是：辦事處日常辦公用品費(fèi)用、郵寄手續(xù)費(fèi)、辦公宣傳費(fèi)用等。辦公費(fèi)用原則上要求必須附有正式發(fā)票，不能取得正式發(fā)票的必須附有說(shuō)明，按公司規(guī)定填寫費(fèi)用報(bào)銷單，并有經(jīng)手人、財(cái)務(wù)人員、辦事處負(fù)責(zé)人簽字； 電話費(fèi)用 電話費(fèi)用的范圍是：辦事處因工作聯(lián)系產(chǎn)生的固定電話、小靈通、員工手機(jī)話費(fèi)，上互聯(lián)網(wǎng)、貨運(yùn)信息網(wǎng)的費(fèi)用等；電話費(fèi)用報(bào)銷時(shí)要求附有電信部門的正式發(fā)票，按公司規(guī)定要求填寫費(fèi)用報(bào)銷單，在報(bào)銷單據(jù)上還須注明此話費(fèi)對(duì)應(yīng)的號(hào)碼、此話費(fèi)產(chǎn)生的時(shí)間段（幾月幾日——幾月幾日）等。 公司的固定電話、小靈通、員工手機(jī)，嚴(yán)禁用來(lái)打私人電話，每個(gè)月月底報(bào)賬，財(cái)務(wù)部將對(duì)辦事處的電話費(fèi)用定性抽查，固話話費(fèi)、手機(jī)話費(fèi)超高的辦事處要嚴(yán)格核查，并要求提供該月的話費(fèi)清單，核查出來(lái)后，屬于員工個(gè)人利用公司電話打私人電話的，尤其是長(zhǎng)時(shí)間（20分鐘以上）的私人電話，產(chǎn)生的電話費(fèi)用由員工本人承擔(dān)，且處以話費(fèi)金額2倍的罰款，從下月的工資中扣除，并在公司通報(bào)批評(píng)。 交際費(fèi)用 交際費(fèi)用的范圍是：辦事處與工廠、倉(cāng)庫(kù)、各部門、相關(guān)客戶、公安稅務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)時(shí)產(chǎn)生的招待費(fèi)用等。交際費(fèi)用原則上要求必須有正式發(fā)票，按公司規(guī)定填寫費(fèi)用報(bào)銷單，并有經(jīng)手人、證明人、財(cái)務(wù)人員、辦事處負(fù)責(zé)人簽字，在報(bào)銷單據(jù)上還須注明招待的日期、人員姓名、事由等，對(duì)無(wú)發(fā)票、無(wú)日期、無(wú)人員姓名、無(wú)事由報(bào)銷的交際費(fèi)用，費(fèi)用退回，由辦事處自行承擔(dān)。 關(guān)于特殊事由產(chǎn)生的一些送禮支出，要先申報(bào)后支出，辦事處負(fù)責(zé)人須向總部申報(bào)，在征得總部領(lǐng)導(dǎo)同意后，按公司制定的送禮金額予以送出；對(duì)于先支出后申報(bào)的送禮費(fèi)用，或是送禮金額大于公司制定金額的，送禮費(fèi)用退回，辦事處自行承擔(dān)。 小車費(fèi)用 小車費(fèi)用的范圍是：辦事處因業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)、市場(chǎng)調(diào)查、事務(wù)處理、銀行提現(xiàn)、車場(chǎng)調(diào)車等用公司小車而產(chǎn)生的汽油、路橋、停車、維修、保養(yǎng)、養(yǎng)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。小車費(fèi)用原則上要求必須附有正式發(fā)票，不能取得正式發(fā)票的必須附有說(shuō)明，按公司規(guī)定填寫費(fèi)用報(bào)銷單，并有經(jīng)手人、財(cái)務(wù)人員、辦事處負(fù)責(zé)人簽字，在報(bào)銷單據(jù)上還須注明費(fèi)用的日期、小車事由等，對(duì)無(wú)發(fā)票、無(wú)日期、無(wú)事由報(bào)銷的小車費(fèi)用，費(fèi)用退回，由經(jīng)手人負(fù)責(zé)承擔(dān)。 辦事處的小車是公司重要固定資產(chǎn)，也是辦事處業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)、外出調(diào)車、處理事情、銀行提現(xiàn)的唯一交通工具，公司小車亦是便于辦事處處理事情、提高工作效率的工具之一，辦事處負(fù)責(zé)人和駕駛員要護(hù)車如已車，要定期對(duì)公司小車進(jìn)行清洗和保養(yǎng)，且要安全駕駛，杜絕交通事故的發(fā)生。 對(duì)辦事處小車因保管不力、違規(guī)駕駛、灑后開車、私自外借、無(wú)證人員駕駛而造成的交通事故，一般事故的，所產(chǎn)生的事故費(fèi)用和經(jīng)濟(jì)損失，由開車人員和負(fù)責(zé)人承擔(dān)，并通報(bào)批評(píng)；重大事故的，所產(chǎn)生的事故費(fèi)用、經(jīng)濟(jì)損失及相關(guān)刑事責(zé)任，由開車人負(fù)責(zé)承擔(dān)，并追究辦事處負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 交通費(fèi)用 交通費(fèi)用的范圍是：?jiǎn)T工因工作需要乘坐出租車、摩托車或其它交通工具產(chǎn)生的車船費(fèi)用等，交際費(fèi)用原則上要求必須有交通部門正式的發(fā)票（注：摩托車費(fèi)用除外），按公司規(guī)定填寫費(fèi)用報(bào)銷單，并有經(jīng)手人、財(cái)務(wù)人員、辦事處負(fù)責(zé)人簽字，在報(bào)銷單據(jù)上須注明乘坐的日期、事由、人員姓名等，對(duì)無(wú)發(fā)票、無(wú)日期、無(wú)事由報(bào)銷的交通費(fèi)用，費(fèi)用退回，由經(jīng)手人負(fù)責(zé)承擔(dān)。 關(guān)于交通費(fèi)用產(chǎn)生后報(bào)銷的時(shí)間，公司先前已發(fā)規(guī)定，現(xiàn)再次重申，交通費(fèi)用產(chǎn)生后，3天內(nèi)要填寫費(fèi)用單據(jù)報(bào)銷，并在報(bào)銷憑證后粘貼好相關(guān)票據(jù)，超過(guò)3天的交通費(fèi)用，不予報(bào)銷，退回。 差旅費(fèi)用 差旅費(fèi)用的范圍是：?jiǎn)T工因工作調(diào)動(dòng)、收發(fā)貨物、處理事故、業(yè)務(wù)聯(lián)系等需要出差而產(chǎn)生的機(jī)票、船票、車票、的士費(fèi)、摩的費(fèi)及出差補(bǔ)助費(fèi)用，差旅費(fèi)用原則上要求必須有交通部門正式發(fā)票（注：摩的費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)用除外），按公司規(guī)定填寫費(fèi)用報(bào)銷單，并有經(jīng)手人、財(cái)務(wù)人員、辦事處負(fù)責(zé)人簽字，在報(bào)銷單據(jù)上須注明出差日期、事由、員工姓名、出差城市、中轉(zhuǎn)地名等，對(duì)無(wú)日期、無(wú)車票、無(wú)事由、無(wú)地名報(bào)銷的差旅費(fèi)用，費(fèi)用退回，由經(jīng)手人負(fù)責(zé)承擔(dān)。，回到辦事處后，要抓緊時(shí)間把相關(guān)票據(jù)粘貼好，在3日內(nèi)把出差產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷完畢，逾期報(bào)銷的，相關(guān)票據(jù)與相關(guān)補(bǔ)助無(wú)效，不予報(bào)銷；對(duì)于出差人員的補(bǔ)助，出差人員要按照公司制定的《出差人員補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行補(bǔ)助（辦事處目前的補(bǔ)助金額為80元/天），尤其要準(zhǔn)確填寫出差的天數(shù)，對(duì)于每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)超報(bào)、天數(shù)虛報(bào)而超支的報(bào)銷金額，超支費(fèi)用退回，通報(bào)批評(píng)。 租賃費(fèi)用：辦事處因開展工作而租賃辦公室、員工宿舍費(fèi)用等。租賃費(fèi)用要求附有正式發(fā)票，不能取得正式發(fā)票的必須附有說(shuō)明，按公司規(guī)定填寫費(fèi)用報(bào)銷單，并有經(jīng)手人、財(cái)務(wù)人員、辦事處負(fù)責(zé)人簽字，報(bào)銷憑證上要把月份辦公室單價(jià)、月份宿舍單價(jià)、所屬時(shí)間段等備注清楚，對(duì)于無(wú)日期、無(wú)單價(jià)、無(wú)時(shí)間段的租賃費(fèi)用，費(fèi)用退回，由辦事處自行承擔(dān)。 關(guān)于辦事處辦公地點(diǎn)的搬遷，要遵循先申報(bào)后搬遷的原則，辦事處負(fù)責(zé)人須向總部申報(bào)，報(bào)告中須附有搬遷的事由、搬遷后的詳細(xì)地址、新辦公室和宿舍計(jì)劃租賃的數(shù)量、辦公室和宿舍的價(jià)格等資料，在征得總部領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可搬遷；對(duì)于先搬遷后申報(bào)所產(chǎn)生新的租賃費(fèi)用，費(fèi)用退回，通報(bào)批評(píng)。 各辦事處的辦公室、住房的租金必須按月支付。如有特殊情況需按季或年支付，必須事先向公司提出申請(qǐng)。 水電費(fèi)用 水電費(fèi)用的范圍是：辦事處電腦、復(fù)印機(jī)、打印機(jī)、傳真機(jī)、照明用電等辦公設(shè)備產(chǎn)生的電費(fèi)；員工辦公、日常生活產(chǎn)生的水費(fèi)等。 水電費(fèi)用報(bào)銷時(shí)要求有正式發(fā)票，不能取得正式發(fā)票必須附有說(shuō)明，按公司規(guī)定要求填寫費(fèi)用報(bào)銷單，并有經(jīng)手人、財(cái)務(wù)人員、辦事處負(fù)責(zé)人簽字，在報(bào)銷單據(jù)上還須注明水電費(fèi)用產(chǎn)生的所屬時(shí)間段。 業(yè)務(wù)費(fèi)用 業(yè)務(wù)費(fèi)用的范圍是：辦事處因開發(fā)新客戶或鞏固老客戶而產(chǎn)生的一些業(yè)務(wù)費(fèi)用等。業(yè)務(wù)費(fèi)用支出時(shí)大多沒正式的發(fā)票，但在報(bào)銷時(shí)仍須填報(bào)公司的支付證明單，在事由或品名欄要把日期、事由、客戶名稱、人員姓名、業(yè)務(wù)費(fèi)時(shí)間等備注清楚，對(duì)于無(wú)日期、無(wú)事由、無(wú)客戶名、無(wú)時(shí)間段的業(yè)務(wù)費(fèi)用，費(fèi)用退回，由辦事處自行承擔(dān)。 關(guān)于辦事處業(yè)務(wù)費(fèi)用的支出，也要遵循先申報(bào)后支出的原則，辦事處負(fù)責(zé)人須向總部申報(bào)，在征得總部領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可支出；對(duì)于先支出后申報(bào)的業(yè)務(wù)費(fèi)用，費(fèi)用退回，辦事處自行承擔(dān)。 貨車費(fèi)用貨車費(fèi)用的范圍是：辦事處根據(jù)走貨需要，為完成物流部下達(dá)的計(jì)劃，要用部份公司車輛幫助走貨的，公司車輛在承運(yùn)貨物時(shí)所產(chǎn)生的汽油、路橋、停車、維修、通信、住宿等費(fèi)用。實(shí)物資產(chǎn) 嚴(yán)格執(zhí)行固定資產(chǎn)申報(bào)、審批、購(gòu)置程序，禁止先購(gòu)置后申報(bào)。如辦事處需購(gòu)買固定資歷產(chǎn)，必須以書面的形式向公司總部的行政人事部申請(qǐng)，在取得公司領(lǐng)導(dǎo)書面同意的情況下方可購(gòu)買。 購(gòu)買固定資產(chǎn)時(shí)必須嚴(yán)格按公司批復(fù)的要求購(gòu)買。購(gòu)買固定資產(chǎn)的支出，原則上要求取得正式的發(fā)票，特殊情況不能取得發(fā)票的，必須附有情況說(shuō)明。、報(bào)廢辦事處的固定資產(chǎn)因使用年限長(zhǎng)或意外事故導(dǎo)致不能正常使用，且無(wú)法修復(fù)的，需作報(bào)廢處理的，須以書面報(bào)告到至總部財(cái)務(wù)部、人事部，報(bào)告中要附有報(bào)廢固定資產(chǎn)的品名型號(hào)、購(gòu)買日期、購(gòu)買金額、使用年限、損壞程度、報(bào)廢原因等，待總部領(lǐng)導(dǎo)書面批復(fù)后，可作報(bào)廢處理，才可從辦事處固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表中刪除。其他支出 申購(gòu)卡通及物料費(fèi)用關(guān)于申購(gòu)卡通及物料報(bào)銷的規(guī)定，公司提倡通過(guò)購(gòu)買紙箱及物料解決貨損問(wèn)題，降低成本。但是各辦或各中轉(zhuǎn)倉(cāng)在申購(gòu)物料時(shí)，發(fā)貨地辦事處購(gòu)買紙箱物料及中轉(zhuǎn)倉(cāng)向售后購(gòu)買物料必須附上對(duì)應(yīng)貨損車輛相關(guān)資料和貨損的收款及款項(xiàng)上交情況（包括原發(fā)貨日期、貨損車號(hào)、貨損情況、收款金額、上交日期等）；自5月份起，辦事處的申購(gòu)物料款入賬報(bào)銷時(shí)無(wú)上述明細(xì)資料，不再作退回自查處理，直接從辦事處負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員的工資中扣除。 員工借款 員工由于工作需要，一些工作確實(shí)需要先借款，取得票據(jù)后再入賬沖借款的，需填寫《費(fèi)用借支單》，單據(jù)上須注明借款日期、借款用途、借款金額、歸還日期等，辦事處員工的借支單須先交辦事處負(fù)責(zé)人審核簽字后，財(cái)務(wù)人員復(fù)核無(wú)誤后，方可借出；總部員工的借支單須先交部門領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，然后交財(cái)務(wù)部審核簽字后，出納復(fù)核無(wú)誤后，方可借出。 員工由于個(gè)人特殊原因或加急事情，需要向公司借款的，須填寫《費(fèi)用借支單》及借款明細(xì)資料，辦事處員工須報(bào)負(fù)責(zé)人審核簽字、財(cái)務(wù)人員復(fù)核后方矛借出，原則上員工借款金額不能超過(guò)本人一個(gè)月的工資，借款金額￥1500元以上的，需報(bào)總部領(lǐng)導(dǎo)審批，總部領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，方可借出； 無(wú)《費(fèi)用借支單》、無(wú)借款明細(xì)資料、非公司員工借款、無(wú)領(lǐng)導(dǎo)或負(fù)責(zé)人審核簽字的員工借款，一經(jīng)查出，借款追回，并處以借款金額的2倍進(jìn)行處罰，因違規(guī)借款而導(dǎo)致無(wú)法追回的，所造成的經(jīng)濟(jì)損失，由辦事處負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)人員承擔(dān)，并追究其相關(guān)責(zé)任。：①、出差人員借款，必須經(jīng)辦事處經(jīng)理同意方予借支，前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)三天無(wú)故未報(bào)銷者，不得再借款。②、個(gè)人因私借款。按公司規(guī)定，原則上不允許個(gè)人因私借款。如確有特殊原因，一律報(bào)財(cái)務(wù)部審核。如借支金額超過(guò)當(dāng)月工資者必須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)方予借支。凡職工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借。③、個(gè)人借款、業(yè)務(wù)借款實(shí)行負(fù)責(zé)人審核并擔(dān)保制度，擔(dān)保人應(yīng)監(jiān)督借款人及時(shí)還款，如故不還款或出差、辦理業(yè)務(wù)后不及時(shí)報(bào)帳的，財(cái)務(wù)部門有權(quán)在借款及擔(dān)保人工資中扣回，并給予相應(yīng)處罰。收入 貨損賠付收入當(dāng)月結(jié)算司機(jī)押金，有卡通或其它的物料損壞，KPI考核逾期扣款等產(chǎn)生扣款收入的，須在本月收入中反映出來(lái)；當(dāng)月《成本費(fèi)用月報(bào)表》中的貨損賠付收入，須與《押金旬報(bào)表》中貨損扣款的匯總金額相符。 辦事處當(dāng)月有收入的，都要開據(jù)收條，收條上須注明此收入的日期、客戶名、車輛資料、收入事由、收入金額、所屬時(shí)間段、經(jīng)手人等明細(xì)資料，便于總部會(huì)計(jì)核查；不同業(yè)務(wù)、不同事由的收入在當(dāng)月《成本費(fèi)用報(bào)表》中不能混合入賬，要單獨(dú)入賬，備注欄須有明細(xì)資料。 有固定收入的，辦事處要列一份詳細(xì)的清單，辦事處負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員簽字，傳真給總部財(cái)務(wù)；簽有合同的，收入不固定的，也要將合同郵寄或傳真至財(cái)務(wù)部，以便于總部結(jié)算和核對(duì)。