【導(dǎo)讀】可行性研究報(bào)告?料股份有限公司雙金屬復(fù)合管產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”可行性研究報(bào)告的合同。本報(bào)告的編制范圍：對需求市場進(jìn)行預(yù)測和分析，擬定合理的生產(chǎn)綱領(lǐng)，結(jié)合公司現(xiàn)有生產(chǎn)、經(jīng)營情況，提出合理的設(shè)計(jì)方案，選用先進(jìn)的工藝設(shè)備，業(yè)贏得了用戶的好評。信賴、同行尊敬、員工驕傲、公眾關(guān)注的專業(yè)化高科技公司”。理的生產(chǎn)布局；為用戶提供高質(zhì)量的產(chǎn)品，滿足市場需求。用國內(nèi)外先進(jìn)設(shè)備，加強(qiáng)經(jīng)營管理，形成以高新技術(shù)為特征的專利型產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目的建設(shè)也是實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略的重要舉措之一。金屬復(fù)合管進(jìn)入西安航天產(chǎn)業(yè)基地園區(qū)。品生命周期的引入期轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L期，市場空間很大，成長性良好。能力，形成經(jīng)濟(jì)規(guī)模，長久占領(lǐng)市場主要份額，增加新用戶，不失老用戶，公司集合了航天應(yīng)用領(lǐng)域的優(yōu)勢資產(chǎn)，主營高分子。材料、復(fù)合材料及其制品。注冊資金4250萬元，公司總部位于西安高新技術(shù)開發(fā)區(qū)科技二路61號。航天材料公司現(xiàn)有員工279人，人員組成見表1-2。

　　

【正文】 33 9 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 建設(shè)工期 本次產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目 建設(shè)工期為 2 年。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 表 91 實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 序號 項(xiàng) 目 名 稱 2021 年 2021 年 2021 4～ 8 月 9～ 12 月 1～ 6 月 7～ 12 月 1~4 月 1 可行性研究 2 初步、施工圖 設(shè)計(jì) 3 土建、公用施工 4 設(shè)備購置及安裝 5 設(shè)備調(diào)試及投產(chǎn) 10 工程建設(shè)招標(biāo)方案 編制 依據(jù) 根據(jù)中華人民共和國第 21 號主席令 《 中華人民共和國投標(biāo)法 》 、中華人民共和國國家發(fā)展計(jì)劃委員會第 9 號令和國家計(jì)委、建設(shè)部等七部委第 12 號令 《評標(biāo)委員會和評標(biāo)方案暫行規(guī)定》 ,編制本建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)方案 。 公開招標(biāo)項(xiàng)目的投標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)和中標(biāo)程序 （ 1）凡具有承擔(dān)項(xiàng)目能力的法人或者其他組織都可以投標(biāo)。投標(biāo)者少于3 個，應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行招標(biāo)。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對招標(biāo)文件提出的實(shí)質(zhì)性要求和條 34 件做出響應(yīng)。招標(biāo)項(xiàng)目屬于工程施工的 , 投標(biāo)文件的內(nèi)容還包括擬派出的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與主要技術(shù)人員的簡歷、業(yè)績和擬用以完成投標(biāo)項(xiàng)目 的機(jī)械設(shè)備。 （ 2）開標(biāo)時由招標(biāo)人主持，邀請所有投標(biāo)人參加，開標(biāo)時由招標(biāo)人委托有關(guān)機(jī)構(gòu)檢查并公證。 （ 3）評標(biāo)按照 《 中華人民共和國招投標(biāo)管理法 》的規(guī)定和程序進(jìn)行 。 （ 4）中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書 , 該通知書具有法律效力 ,若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項(xiàng)目 , 應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。按照招標(biāo)文件 , 招標(biāo)人和中標(biāo)人簽訂書面合同。 評標(biāo)委員會的人員組成和資質(zhì)要求 項(xiàng)目主要采用招標(biāo)的方式 , 因此 , 在招標(biāo)過程中 , 為保證項(xiàng)目的公開 , 對評標(biāo)委員會的組成和資質(zhì)有如下要求 : （ 1）評標(biāo)委員會人員組成 評標(biāo)委員會 由有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成。評標(biāo)委員會主任由資深的專家擔(dān)任 , 主任不參與投標(biāo) , 只負(fù)責(zé)人員的挑選和監(jiān)督投票的公證性 。 評標(biāo)委員會采用單數(shù)制 , 但最低不少于 5 人 , 并且技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二 。 評標(biāo)委員會要嚴(yán)格按照招標(biāo)文件確定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法 , 對投標(biāo)文件進(jìn)行評審和比較。投標(biāo)采用無記名投票方式 , 以得票多數(shù)當(dāng)選 , 但中標(biāo)者的得票不得低于半數(shù)。 （ 2）評標(biāo)委員會成員的資格要求 評委會成員應(yīng)是副高（副教授）及以上技術(shù)職責(zé) , 從事本專業(yè)至少 8 年以上 ,對工程項(xiàng)目有較深入的研究 , 并且職 業(yè)道德良好 , 與投票單位無任何厲害關(guān)系。評標(biāo)委員會成員客觀公正的履行職務(wù) , 遵守職業(yè)道德 , 對所提出的評審意見負(fù)責(zé)。 招標(biāo)監(jiān)督 招標(biāo)監(jiān)督工作請公司協(xié)調(diào)有關(guān)部門依法實(shí)施監(jiān)督。 招標(biāo)初步方案基本內(nèi)容及要求 35 項(xiàng)目基本情況 : 主要包括建設(shè)項(xiàng)目名稱、總投資、資金來源、項(xiàng)目進(jìn)展情況等。 項(xiàng)目法人資格 需附以下附件 : 營業(yè)執(zhí)照、法人證件或項(xiàng)目法人組建文件復(fù)印件。 招標(biāo)范圍 擬在工程施工、工程監(jiān)理、設(shè)備采購等環(huán)節(jié)招標(biāo)。本項(xiàng)目的設(shè)計(jì)涉及到設(shè)計(jì)專有技術(shù) , 可以不進(jìn)行招標(biāo)。 招標(biāo)方式 本項(xiàng)目工程施工、工程監(jiān)理擬在全國范圍采用公開招標(biāo)的方式招標(biāo) , 并根據(jù)項(xiàng)目 , 按照國家和省有關(guān)規(guī)定 , 確定公開招標(biāo)的范圍。 招標(biāo)組織形式 本項(xiàng)目工程施工、工程監(jiān)理公開招標(biāo)形式進(jìn)行招標(biāo)。工程項(xiàng)目的重要設(shè)備的采購活動擬采用自行招標(biāo)的形式。發(fā)包方應(yīng)按 “工程建設(shè)項(xiàng)目自行招標(biāo)試行方法 ” 的規(guī)定報(bào)送書面材料。 重要設(shè)備的采購活動也采用公開招標(biāo)的形式。 需附以下附件 : 項(xiàng)目法人與招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)簽訂的委托協(xié)議書 (復(fù)印件 ) 、招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)的資格證 (復(fù)印件 )及業(yè)績狀況說明。 評標(biāo)專家 庫及評標(biāo)委員會情況 本項(xiàng)目評標(biāo)委員會由 5~7 人組成 , 由項(xiàng)目法人和評標(biāo)專家組成。 說明 : （ 1）評標(biāo)專家應(yīng)從國家或省政府部門評標(biāo)專家?guī)旎蛘袠?biāo)代理機(jī)構(gòu)的專家?guī)靸?nèi)抽取 。 （ 2）評標(biāo)委員會成員應(yīng)由技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家及招標(biāo)人的代表組成 , 成員人數(shù)為五人以上單數(shù) , 其中技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。 招標(biāo)基本情況 36 表 112 招標(biāo)基本情況表 招標(biāo) 內(nèi)容 招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)方式 不采取招標(biāo)方式 招標(biāo)估 算金額 (萬元 ) 備 注 全部 招 標(biāo) 部分 招標(biāo) 自行 招標(biāo) 委托 招標(biāo) 公開 招標(biāo) 邀請 招標(biāo) 勘察 √ √ √ 設(shè)計(jì) √ 建筑 工程 √ √ √ 安裝 工程 √ √ √ 設(shè)備 √ √ √ 11 投資估算和資金籌措 投資范圍 投資范圍包括新建綜合車間、制管車間、復(fù)合管零件車間、試驗(yàn)中心、辦公樓、焊接車間、輔助用房、研發(fā)大樓、門衛(wèi)等建筑物的建筑工程費(fèi)用，工藝及公用設(shè)備的購置及安裝費(fèi)用，戶外管線及道路綠化等公用設(shè)施的費(fèi)用，以及相應(yīng)的其它費(fèi)用。 正 常生產(chǎn)所需要的流動資金。 投資估算方法 建筑工程費(fèi)根據(jù)造價指標(biāo)估算； 設(shè)備購置費(fèi)根據(jù)出廠價估算； 設(shè)備運(yùn)雜、安裝、基礎(chǔ)費(fèi)按照概算指標(biāo)計(jì)算； 前期工作咨詢費(fèi)、工程勘察費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)按國家規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算； 生產(chǎn)準(zhǔn)備及開辦費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、場地準(zhǔn)備及臨時設(shè)施費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)、環(huán)境影響咨詢費(fèi)及勞動安全衛(wèi)生評價費(fèi)、基本預(yù)備費(fèi)等按照《國防科技工業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)編制 37 規(guī)定》計(jì)算； 城市配套費(fèi)按 150 元 /m2建筑面積計(jì)算； 建設(shè)期利息按貸款額和年利率 %計(jì)算（ 35 年貸款利率）； 流動資金估算 根據(jù)銷售收入和成本估算流動資金，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后需流動資金 22690萬元。 以上詳見項(xiàng)目建設(shè)投資估算表 表 11— 1。 流動資金估算表 表 11— 2。 建設(shè)項(xiàng)目所需投資 本項(xiàng)目建設(shè)投資 26000 萬元，其中建筑工程投資 13702 萬元，占 53%；設(shè)備購置及安裝 6621 萬元，占 25%；其它費(fèi)用 5677 萬元，占 22%。 流動資金 22690 萬元。 項(xiàng)目總投資 48690 萬元。 資金來源 項(xiàng)目建設(shè)投資 26000 萬元，其中 10000 萬元為航天技術(shù)援助貸款，其余有企 業(yè)自有資金解決。 流動資金 22690 萬元，其中 30%由企業(yè)自有資金解決， 70%申請銀行短期借款。 以上詳見投資計(jì)劃與資金籌措表 表 11— 3。 38 12 財(cái)務(wù)計(jì)算及經(jīng)濟(jì)分析評價 基本數(shù)據(jù) 生產(chǎn)綱領(lǐng) 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年年產(chǎn) SFGAISI304系列、 SFGAISI316L系列復(fù)合管 85000t。達(dá)產(chǎn)年年?duì)I業(yè)總收入 160000 萬元 (含增值稅 )。產(chǎn)量和價格詳見生產(chǎn)綱領(lǐng)。 實(shí)施進(jìn)度和項(xiàng)目計(jì)算期 項(xiàng)目計(jì)算期 12 年，其中建設(shè)期 2 年，投產(chǎn)期 2 年，第 5 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。 人員及工資 人員按 1500 人計(jì)算，年人均工資按 4 萬元計(jì)算，年工資及福利費(fèi)總額為6000 萬元。 財(cái)務(wù)計(jì)算和評價 總成本費(fèi)用估算 原材料與燃料動力費(fèi)按照消耗量與單價進(jìn)行估算； 新增固定資產(chǎn)房屋及建筑物折舊率為 %（折舊年限 20 年，殘值 5%），機(jī)器設(shè)備折舊率為 %（折舊年限 10 年，殘值 5%） ,新增固定資產(chǎn)原值 26000萬元，采用直線折舊法，每年計(jì)提折舊費(fèi)用 1638 萬元； 制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、營業(yè)費(fèi)用參考企業(yè)現(xiàn)有水平估算 。 財(cái)務(wù)費(fèi)用按貸款額和貸款年利率計(jì)算 。 經(jīng)測算，達(dá)產(chǎn)后 正常年總成本費(fèi)用 135680 萬元，經(jīng)營成本 132856 萬元； 詳見表 12— 2， 12— 3。 本項(xiàng)目成本估算不包括 由于兩地建設(shè)所帶來的半成品運(yùn)輸 費(fèi)（約 30 萬元/年 ）和人員交通費(fèi) （約 20 萬元 /年 ） 的增加。 營業(yè)總收入和營業(yè)稅金及附加 根據(jù)各年銷售計(jì)劃和銷售價格計(jì)算本項(xiàng)目各年?duì)I業(yè)總收入。經(jīng)過計(jì)算，達(dá)產(chǎn)后正常年?duì)I業(yè)總收入 160000 萬元（含增值稅）。 39 增值稅稅率為 17%,營業(yè)稅金及附加包括城市建設(shè)維護(hù)稅，稅率為增值稅的 7%，教育費(fèi)附加，費(fèi)率為增值稅的 3%。經(jīng)計(jì)算，達(dá)產(chǎn)后正常年應(yīng)繳增值稅8577 萬元，營業(yè) 稅金及附加 857 萬元。詳見，營業(yè)收入和營業(yè)稅金及附加估算表 表 12— 1。 利潤及分配 營業(yè)總收入扣除應(yīng)繳增值稅、營業(yè)稅金及附加和總成本費(fèi)用后即為利潤總額，該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后正常年利潤總額 14886 萬元，利潤總額按 25%稅率交納所得稅，稅后利潤提取法定盈余公積金（稅后利潤的 10%），其余為未分配利潤。 詳見，損益表表 12— 4 。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 （ 1）總投資收益率和項(xiàng)目資本金凈利潤率 %33%100??? 總資金年息稅前利潤總投資收益率 %49%1 0 0??? 自有資金年凈利潤項(xiàng)目資本金凈利潤率 （ 2） 現(xiàn)金流量分析 經(jīng)過現(xiàn)金流量分析，結(jié)果如下： 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：所得稅后 %,所得稅前 %。 項(xiàng)目投資回收期為：所得稅后 年，所得稅前 年。 資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：所得稅后 %。 詳見，項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 表 12— 5 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 表 12—6。 （ 3）財(cái)務(wù)清償能力分析 40 本項(xiàng)目長期借款 10000 萬元，償還本金資金來源為未分配利潤和折舊及攤銷費(fèi)，還款期內(nèi)，償債備付率均大于 200%。經(jīng)計(jì)算還款期為 5 年。 通過資金來源與運(yùn)用表可以看出，計(jì)算期各年均能實(shí)現(xiàn)收支平衡并有盈余， 財(cái)務(wù)清償能力較強(qiáng)。 通過資產(chǎn)負(fù)債表可以看出，各項(xiàng)比率均在比較合理范圍內(nèi)，資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)產(chǎn)年后均在 50%以下。 詳見 借款還本付息計(jì)算表 表 12— 7。 資金來源與運(yùn)用表 表 12— 8。 資產(chǎn)負(fù)債表 表 12— 9。 不確定性分析 盈虧平衡分析 當(dāng)以生產(chǎn)能力利用率表示該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn) BEP 時： %%100B E P?????? 增值稅營業(yè)稅金及附加可變成本銷售收入 固定成本 以上測算說明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %即可保本。 敏感性分析 當(dāng)銷售收入降低 10%時，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (所得稅前 )降到 %；當(dāng)經(jīng)營成本增加 10%時，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率降到 %；當(dāng)投資增加 10%時，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率降到 %,說明價格因素最敏感，其次是經(jīng)營成本。 經(jīng)濟(jì)分析結(jié)論意見 經(jīng)過上述計(jì)算分析，該項(xiàng)目實(shí)施后，年?duì)I業(yè)總收入 160000 萬元 ,年利潤總額 14886 萬元，年?duì)I業(yè)稅金及附加 857 萬元，年增值稅 8577 萬元，盈虧平衡點(diǎn) %,總投資收益率 33%,項(xiàng)目資本金凈利潤率 49%,全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %,全部投資回收期 年，長期貸款償還期 5 年。詳見表 12— 10。 可見，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評價指標(biāo)合理，經(jīng) 濟(jì)效益良好，項(xiàng)目可行。 41 13 社會效益分析 節(jié)省貴金屬材料 雙金屬復(fù)合管以碳鋼管為基本材料，充分發(fā)揮碳鋼管優(yōu)良的機(jī)械力學(xué)性能和廉價特征；以耐腐蝕合金材料為防腐覆蓋層，充分發(fā)揮腐蝕合金優(yōu)異的耐蝕性能，該產(chǎn)品從根本上改變了傳統(tǒng)金屬材料的單一局限性 ，可完全滿足現(xiàn)代管道高性能、多功能要求。 比普通鋼管壽命長、價格低 高壓沖擊波復(fù)合工藝不受管徑的限制，不受管徑長度的限制 ,復(fù)合質(zhì)量可靠 ， 這種 制造 工藝是國外在 20 世紀(jì) 90 年代才興起的。 本項(xiàng)目的建設(shè)對我國雙金屬復(fù)合管制造業(yè)水平有重要的促進(jìn)作用。 雙金屬復(fù)合 管 防腐壽命比采用傳統(tǒng)技術(shù)的防腐壽命高出 4~6 倍以上 。綜合造價要比耐蝕合金管低 1/3。 項(xiàng)目新增就業(yè)崗位約 1000 多個，具有明顯的社會效益 。 14 項(xiàng)目風(fēng)險分析及對策 風(fēng)險分析 高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資一般都具有 “高科技、高投入、高風(fēng)險 ”這一規(guī)律性，高風(fēng)險可能意味著帶來超常收益，亦可能意味著帶來超常損失。 本項(xiàng)目 面臨如下幾方面風(fēng)險 ， 風(fēng)險程度見表 141； 表 141 風(fēng)險程度分析表 序號 風(fēng)險因素名稱 風(fēng) 險 程 度 說 明 災(zāi)難性 嚴(yán)重 較大 一般 1 市場風(fēng)險 市場需求量 ※ 競爭能力 ※ 價 格 ※ 2 技術(shù)風(fēng)險 先進(jìn)性 ※ 實(shí)用性 ※ 可靠性 ※ 可得性 ※ 42 序號 風(fēng)險因素名稱 風(fēng) 險 程 度 說 明 災(zāi)難性 嚴(yán)重 較大 一般 3 工程風(fēng)險 ※ 4 資金風(fēng)險 資金來源中斷 ※ 資金供應(yīng)不足 ※ 5 政策風(fēng)險 政治條件變化 ※