【導讀】優(yōu)質(zhì)木瓜標準化生產(chǎn)基地。、5000畝綠色生態(tài)型木瓜豐產(chǎn)栽培基地建設(shè)。會、經(jīng)濟、生態(tài)綜合效益。土建投資為155萬元，設(shè)備投資。為6萬元，其他投資20萬元，不可預見費8萬元。種植木瓜樹苗一次性補助投資。企業(yè)自籌資金329萬元。年銷售收入為1235萬元，不含稅收入1121萬元。49萬元，主營業(yè)務(wù)稅金及附加5萬元，企業(yè)所得稅106萬元。正常年份總成本費用萬元，經(jīng)營成本778萬元，化，直接吸納當?shù)貏趧恿?000多人。該項目有利于調(diào)整當。極大地促進了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)。符合陜西省省委、省政府《加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的。符合國家和陜西省“十五”規(guī)劃的要求，符合楊凌。綜合開發(fā)的有關(guān)政策、規(guī)定。限公司經(jīng)營的發(fā)展規(guī)劃。瓜飲料、木瓜干酒產(chǎn)業(yè)化建設(shè)奠定基礎(chǔ)。進行分析和研究。即營養(yǎng)保健型果品，是衛(wèi)生部首批公布的藥食兼用食品。時阻止人體致癌物質(zhì)亞硝氨的合成，具有防癌、抗癌的功效。最適合人類食用的最佳水果，且在水果中排行第一。至世界的果品之首。磷9，76毫克，鐵,維生素.

　　

【正文】 況 數(shù)據(jù)詳見本報告經(jīng)濟評價附表 1 17 三、財務(wù)效益分析 1．盈利能力分析（按全部投資計算） （ 1）所得稅前 內(nèi)部收益率 IRR為 % 財務(wù)凈現(xiàn)值 NPV為 1030萬元 投資回收期 (含建設(shè)期 1年 ) 投資利潤率 % （ 2）所得稅后 內(nèi)部收益率 IRR為 % 財務(wù)凈現(xiàn)值 NPV為 749萬元 投資回收期 (含建設(shè)期 1年 ) 投資利潤率 % 數(shù)據(jù)詳見本報告經(jīng)濟評價附表 15 2．清償能力分析： 通過企業(yè)十年資產(chǎn)負債表反映的財務(wù)情況看，企業(yè)進入投產(chǎn)期之后 ,自有資金充裕不存在償債問題，但從預測的結(jié)果來看 ,企業(yè)長期償債能力很強。 四、敏感性分析 考慮到項目實施過程中，可能遇到的情況，確定銷售收入、經(jīng)營成 本和固定資產(chǎn)投資為敏感因素，并對銷售收入增減 10%，經(jīng)營成本增減 10%以及固定資產(chǎn)投資增減 10%，進行單因素分析，考察財務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）中財務(wù)凈現(xiàn)值和財務(wù)內(nèi)部收益率的變動情況。詳見附表 18。 從結(jié)果看，各因素的變化都不同程度地影響財務(wù)內(nèi)部收益率和財務(wù)凈現(xiàn)值的水平，其中項目對銷售收入最為敏感，其次為經(jīng)營成本，再次為固定資產(chǎn)投資。即使最敏感的因素銷售收入下降 10%，也可實現(xiàn)財務(wù)凈現(xiàn)值 584 萬元（ ic=10%），財務(wù)內(nèi)部收益率 %，表明該項目具有很強的抗風險能力。 五、 財務(wù)分析綜合結(jié)論 經(jīng)計算， 本項目各項財務(wù)分析指標較好。投資利潤率為%，遠遠高于本類項目國家規(guī)定的 10%的基準值，投資利稅率 %，高于本類項目國家規(guī)定的基準值。全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率分別為 %（所得稅前）和 %（所得稅后），均高于本類項目國家規(guī)定的 10%的基準值。全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值分別為 1030 萬元（稅前）和 749 萬元（稅后）均大于零，說明該項目在財務(wù)上是可行的。敏感性分析顯示本項目具有很強的抗風險能力。 綜上所述，本項目具有一定的盈利能力、償還能力和抗風險能力，經(jīng)濟方案可行。 第九章 環(huán)境影響評價 一、環(huán)境影 響 綠色生態(tài)型木瓜基地建設(shè)是實施西部大開戰(zhàn)略，實現(xiàn)山川秀美工程的一個重要組成部分，它對實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，阻止水土流失，調(diào)節(jié)氣候，保持生態(tài)平衡，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展和環(huán)境建設(shè)同步發(fā)展有重要意義。 二、環(huán)境保護與治理措施項 本項目主要有木瓜栽培和木瓜產(chǎn)生過程中的生產(chǎn)剩余物，污染源主要為廢 水和廢渣。 廢水及其污染物 項目廢水主要來自木瓜清洗廢水。 固體廢棄物 固體廢棄物主要為生產(chǎn)剩余物等。 三、主要環(huán)保措施及預期效果 廢水污染物控制措施 生產(chǎn)中的潔凈廢水由廠區(qū)排水溝排至廠區(qū)排水管網(wǎng)循環(huán)使用。 2．固體廢棄物處置方案 生產(chǎn)排出的生產(chǎn)剩余物，可作飼料出售，或進一步綜合利用。 綠化設(shè)計 設(shè)計在廠前區(qū)，廠區(qū)道路、廠區(qū)空地和廠界防護林帶等處進行全面綠化，項目建成后工廠綠化系數(shù)達到 40％以上。 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 本項目的實施后，將形成木瓜生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)示范基地，壯大楊凌示范區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中的主導產(chǎn)業(yè)，將帶動國內(nèi)整 個果品行業(yè)，促進農(nóng)村種植業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整， 利于資源合理配置，同時促進保持生態(tài)平衡和農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況 “綠色生態(tài)型木瓜基地建設(shè)”項目的苗由楊凌佛海農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司提供，楊凌佛海農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司負責商品木瓜收購和銷售，公司提供全程技術(shù)服務(wù)，采取靈活的多形式的技術(shù)培訓，不斷提高農(nóng)戶技術(shù)水平，公司與農(nóng)產(chǎn)簽定種植合 同、收購合同及技術(shù)服務(wù)合同，實行定單農(nóng)業(yè) (詳見楊凌佛海農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司木瓜種植回收合同、種植戶擋案表、跟蹤服務(wù)表、農(nóng)產(chǎn)木瓜回收證 )。按照“ 公司 +科技人員+農(nóng)產(chǎn)品基地”的模式運行，使最終形成集木瓜繁育及推廣、銷售于一體的綠色生態(tài)型木瓜基地建設(shè)開發(fā)產(chǎn)業(yè)鏈，促進我國農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 本項目的建成及運營，不僅可以有效改善農(nóng)業(yè)基本生產(chǎn)條件，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)增長方式，全面提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營效益并直接為社會提供優(yōu)質(zhì)木瓜、為木瓜加工企業(yè)提供原材料供應(yīng)，并吸納農(nóng)村勞動力就業(yè)，而且更為重要的是能夠充分發(fā)揮楊凌示范區(qū)農(nóng)科教、產(chǎn)學研綜合優(yōu)勢，集中展示現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技潛力和效益，輻射推動楊凌及周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)觀代化建設(shè)，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。同時，本項目的運營和發(fā)展 ，將進一步加快楊凌示范區(qū)科技產(chǎn)業(yè)化開發(fā)，形成融科技示范推廣經(jīng)營等多功能的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)基地，促進楊凌示范區(qū)產(chǎn)業(yè)開發(fā)和環(huán)境建設(shè)的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。具有明顯的社會經(jīng)濟效益。 促進我國農(nóng)業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整：更多的農(nóng)民將轉(zhuǎn)向經(jīng)濟效益好、勞動力相對密集的果樹種植，緩解了由于中國入世對中國農(nóng)業(yè)原有格局帶來的壓力。 提供了更多的就業(yè)機會：工程可為社會直接提供 5000多個就業(yè)崗位，系列產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化后間接就業(yè)人數(shù)近 1 萬人。緩解了社會的就業(yè)壓力，部分的解決了農(nóng)村剩余勞動力就業(yè)難的問題。 帶動了我國綠色果品的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，推進了 農(nóng)小產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進了企業(yè)的技術(shù)進步。 輻射帶動作用 本項目的實施帶動楊陵及周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化，該基地遠期建設(shè)規(guī)?？偯娣e 2萬畝， 公司采用公司 +科技人員 +農(nóng)戶建立木瓜生產(chǎn)基地，公司提供種苗及標準化技術(shù)指導，負責產(chǎn)品的收購、銷售。該項目可促進農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化，幫助農(nóng)民脫貧致富。每年可為木瓜加工企業(yè)提供原料約 1萬噸，一年農(nóng)民可增收 300 萬元。 極大地促進了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和農(nóng)民的增收。 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高 本項目的實施，將促進楊凌示范區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高木瓜產(chǎn)業(yè)化種植和銷售的生產(chǎn)市場化水平，提高企業(yè)及農(nóng)產(chǎn)的組織化程度，促進地方經(jīng)濟的發(fā)展和繁榮。 二、農(nóng)民增收 帶動地方經(jīng)濟發(fā)展，實現(xiàn)農(nóng)民增收：種植果園約 5000畝，按種植水果比種植一般的農(nóng)作物每畝可增收 600元計算，一年農(nóng)民可增收 300萬元。 木瓜適應(yīng)性強，營養(yǎng)價值很高。近年來，在全國各地不斷研究開發(fā)下，逐漸由藥用走向藥食并舉。 三、其它社會影響 該項目的實施，一方面可以滿足市場對木瓜的需求，提高人民的生活水平質(zhì)量，另一方面又可以提高農(nóng)戶種植木瓜的技術(shù)水平，增加農(nóng) 民收入，促進地方經(jīng)濟的振興和繁榮。 第十一章 項目組織與管理 一、組織機構(gòu)與職能劃分 本項目實行經(jīng)理負責制，根據(jù)需要設(shè)置以下七個部門： 各部門具體分工如下： 綜合部：負責人事調(diào)配與管理、文秘及綜合事務(wù)； 財務(wù)部：負責資金籌措、調(diào)配及日常財務(wù)管理； 基地管理部：負責基地管理、技術(shù)開發(fā)、農(nóng)戶技術(shù)培訓等； 市場部：負責市場開發(fā)、產(chǎn)品銷售、資金回收及信息反饋工作； 勞動定員。該生產(chǎn)廠根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的需要，本著現(xiàn)代、精干、高效的原則定編定員。 本項目 編制共 40 人，其中管理、技術(shù)人員 10 人，直接生產(chǎn)與輔助生產(chǎn)工 30 人。 二、項目經(jīng)營管理模式 在項目的具體運行中，公司采用總經(jīng)理負責制、首席專家負責和職工生產(chǎn)崗位責任制，使公司運營形成有效的利益約束機制?？偨?jīng)理對下要對生產(chǎn)經(jīng)營、公司資產(chǎn)、職工利益負責，權(quán)責明確，保證完成公司預期的經(jīng)營目標。選定的首度專家全權(quán)負責公司的各種技術(shù)研發(fā)和技術(shù)生產(chǎn)工藝，組織技術(shù)創(chuàng)新和新產(chǎn)品開發(fā)，公司效益與技術(shù)專家掛鉤或技術(shù)入股。 塑造名優(yōu)“佛?！逼放?，逐步發(fā)展統(tǒng)一商標；統(tǒng)一發(fā)展規(guī)劃、統(tǒng)一制訂開發(fā)規(guī)劃和組織實施；統(tǒng)一銷售和確 定價格：統(tǒng)一后勤服務(wù)，原料、物資、協(xié)調(diào)服務(wù)、籌措資金等均歸公司負責。 采取公司 +農(nóng)戶 +科技人員十基地的管理模式，公司與農(nóng)民簽訂有效合同，公司提供技術(shù)服務(wù)，使農(nóng)民以土地投入，公司提供優(yōu)良種苗，回收木瓜等產(chǎn)品，有利于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，促進農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，幫助農(nóng)民脫貧致富．讓利與農(nóng)民，同時也減少了公司的直接土地投入成本。 由技術(shù)依托單位專家、教授組成一級技術(shù)指導組，全面負責見地建設(shè)技術(shù)指導，公司提供充足經(jīng)費支撐，通過講課，大田示范，培訓農(nóng)民技術(shù)員、樹立技術(shù)骨干示范田的方式進行技術(shù)指導；由農(nóng)民技術(shù)員組成二 級技術(shù)指導組，與技術(shù)骨干示范田農(nóng)產(chǎn)形成緊密聯(lián)系，樹立樣板示范；由技術(shù)骨干示范田組成三級技術(shù)示范組，由點帶面，全面普及，保證木瓜豐產(chǎn)栽培技術(shù)全面推廣，基地建設(shè)優(yōu)質(zhì)、豐產(chǎn)、豐收。 三、經(jīng)營管理措施 經(jīng)營管理 為了使公司各項經(jīng)營管理有序進行，按現(xiàn)代企業(yè)制度運作，建立健全產(chǎn)權(quán)制度、組織領(lǐng)導制度、經(jīng)營管理制度、分配激勵制度、財務(wù)制度、人事勞資及用人制度等，形成產(chǎn)權(quán)明晰、責權(quán)明確、管理科學的經(jīng)營管理制度，以市場為導向，以提高效益為目標，強化生產(chǎn)經(jīng)營管理、開拓市場，增強產(chǎn)業(yè)化開發(fā)能力，參與 國際市場競爭能力，獲取高效益回報。 楊凌佛海農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司擬建立現(xiàn)代企業(yè)制度，以高效、精干、開拓、靈活的機制運作。基地制定有長短期奮斗目標和宏偉藍圖，并以市場為導向，以科技為先導，建立快捷暢通的流通網(wǎng)絡(luò)和推行靈活的營銷策略，積極開拓國內(nèi)外市場。為保證本出口創(chuàng)匯項目的運作成功，各崗位制定有明確的責任目標、工作標準、技術(shù)指標及整套完善的規(guī)章制度，使人盡其才，物盡其用，以達最佳運行態(tài)勢。 四、技術(shù)培訓 籌建期間，同時進行技術(shù)人員培訓．培訓承接單位，西北農(nóng)林科技大學生命科學學院和植保學院。在整 個項目實施起動時培養(yǎng)出木瓜病蟲害防治技術(shù)人員 5人、種植技術(shù) 5 人進行生產(chǎn)過程的全方位指導和技術(shù)跟蹤。 基地農(nóng)民培訓 公司聘請西北農(nóng)林科技大學有關(guān)專家教授作為公司技術(shù)顧問，雙方簽定技術(shù)服務(wù)合同，明確責權(quán)利關(guān)系，按照項目計劃和實施步驟，強化技術(shù)指導、培訓宣傳。 公司將對項目區(qū)的農(nóng)產(chǎn)進行有計劃的技術(shù)培訓，增強無公害生產(chǎn)新技術(shù)的接收和應(yīng)用能力，重點培訓木瓜生產(chǎn)技術(shù)和病蟲害防治技術(shù)，培訓將采取集中培訓和現(xiàn)場指導相結(jié)合，使農(nóng)戶掌握木瓜的生產(chǎn)技術(shù)和病蟲害防治技術(shù)方法，為公司提供優(yōu)質(zhì)、充足的商品木 瓜，為公司開發(fā)生產(chǎn)的木瓜汁、木瓜醋、木瓜飲料、木瓜果脯、木瓜灌頭提供充足的原料保證。 五、勞動保護與安全衛(wèi)生 執(zhí)行的主要法規(guī)、標準規(guī)范 (1)建設(shè)項目 (工程 )勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定：國家勞動和社會保障部 ) (2)農(nóng)藥安全使用標準 主要勞動安全措施 按綠色產(chǎn)品生產(chǎn)要求進行操作。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 一、結(jié) 論 該項目依托楊凌的科技優(yōu)勢、地域優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢，從楊凌示范區(qū)實際出 發(fā)，以調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入為宗旨，以無公害標準化生產(chǎn)為指導，建立 綠色木瓜標準化種植基地，符合國家及陜西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策，市場情景良好，建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容切合實際，技術(shù)方案科學可行，組織管理機構(gòu)設(shè)置合理，運行模式可行。從項目的財務(wù)和經(jīng)濟分析來看，投資估算合理，資金籌措方式可行，操作性強，經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益顯著，對于豐富水果品種、加快西部大開發(fā)，調(diào)整種植業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入，具有重要的作用。 二、建 議 本項目符合國家及陜西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策，經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益顯著， 建議國家給予重點支持。