【導讀】某某縣縣格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設。游事業(yè)發(fā)展的意見》（黔黨發(fā)[2020]20號。名勝區(qū)的通知》黔府辦16號。劃》）中第一章第四節(jié)第十九條）。有大河村提供有限的農(nóng)家飯。由于基礎設施薄弱，經(jīng)。公共廁所和垃圾處理等設施，不便開展觀光游覽活動。和完善而逐步解決。安順市的旅游景區(qū)、景點將進一步從點線富集向。有利于資源保護與利用。風景名勝區(qū)有序的保護。環(huán)境的行為發(fā)生。研究，與業(yè)主單位多次進行現(xiàn)場踏勘。情況進行多方位的調(diào)查了解，掌握了豐富的基礎資料。向30公里處，距安順市城區(qū)約90公里。某縣境內(nèi)最大的一條河，過境全長72公里。格凸河從大河村至大穿洞一段，約3～5公里。主要部份；占有“總規(guī)”20個景點景物中的8個景點；2）景區(qū)停車場共5個，總面積8610平方米。5）景區(qū)內(nèi)步行游路共50公里。

　　

【正文】 、器具購置及家具購置費中，辦公及生活家具費，其標準按《公路基本建設工程投資估算編制辦法》執(zhí)行。 六、建設單位管理費、工程質量監(jiān)督費、工程監(jiān)理費、定額編制管理費、設計文件審查費均按《公路基本建設工程概、預算編制辦法》規(guī)定計算，其中建設單 位管理費、工程監(jiān)理費按國內(nèi)招標工程費計算。 七、本項目無特殊構造物，路基也無采用新工藝 54 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 故不計研究試驗費。供電貼費按《公路基本建設工程投資估算編制辦法》結合當?shù)仉娏Σ块T有關部門規(guī)定按 1100元 /km計列。 八、其它工程項目計價將參照有關規(guī)定，結合某某縣縣具體情況確定。 本估算為總規(guī)中近期建設內(nèi)容?？偼顿Y為 2960萬元（詳見近期投資估算匯總表 2）。 第十二章 融資方案 根據(jù)景區(qū)總體規(guī)劃，項目按規(guī)劃完成全部工程需要 9800 萬元。本項目近期工程總投資為 2960 萬元，某某縣縣為國家級貧困縣 ,為支援西部貧困縣盡快脫貧 致富 ,本項目建議采取以下融資方案 . 申請中央預算內(nèi)專項資金 2400萬元。 地方預算內(nèi)專項資金 300萬元。 承辦單位自籌資金 260萬元。 項目中期擬投入資金 4070 萬元，遠期投入 2770萬元，完成總體規(guī)劃的全部建設內(nèi)容。中遠期的融資 55 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 渠道如下： 招商引資。 鼓勵民間投資建景區(qū)服務設施。 繼續(xù)申請中央及地方預算內(nèi)專項資金投入。 企業(yè)利潤投入。 56 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 第十三章 經(jīng)濟效益分析及社會評價 第一節(jié) 經(jīng)濟效益分析依據(jù) 客源數(shù)量預測依據(jù) 2020年上半年接待游人 4萬人次為依據(jù)，預計全年為 8 萬人次，根據(jù)基礎設施的 投入及服務設施的完善，預計游客從 2020年至 2020年按年遞增 15%計算。 收入預測依據(jù) 船票收入目前每人次收費 40元。 其他收入旅游交通、照像、農(nóng)家樂等收入綜合計算以 2020 前平均每人次收入 5 元， 2020 年由于設施完善可增加收入至 10元。 總成本費用計算依據(jù) 以管理人員 15人平均月工資福利 800元計，年工資 萬元，；生產(chǎn)人員按 100 游客配備 7 人計，月工資 500元，根據(jù)收入遞增，工資也按此比例計算。 折舊費公路按 30年，其余建筑工程按 20年，設備按 15年，攤銷費按 8年。 57 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 修理費按投入設備設施的 5%提取。 燃料及動力按旅游人次，每人次 。 其他費用參照有關規(guī)定執(zhí)行。 財務基準收益率按 10%計。 第二節(jié) 財務指標 一、內(nèi)部收益（ FIRR） %。 二、財務凈現(xiàn)值 ，以基準收益率 10%計。 三、投資回收期， （包括建設期）。 （詳見財務報表） 第三節(jié) 社會評價 某某縣格凸河穿洞風景名勝區(qū)按《總體規(guī)劃》所實施的基礎設施建設和生態(tài)環(huán)境保護項目，建成后將極大地改善對外交通條件，使景區(qū)旅游環(huán)境得到很大的改善，極大地提高景區(qū)的吸引能力和客源市場競爭力，促進某某縣縣旅游的 發(fā)展，進而帶動建筑業(yè)、商業(yè)、交通運輸業(yè)、農(nóng)業(yè)等相關行業(yè)的發(fā)展，增強全縣經(jīng)濟實力，使旅游業(yè)成為關嶺縣經(jīng)濟發(fā)展的主要產(chǎn)業(yè) 58 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 和重點產(chǎn)業(yè)。為確保風景名勝區(qū)的景觀質量，為旅游業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供良好的旅游環(huán)境、經(jīng)濟收入和創(chuàng)匯能力等條件，也為投資者創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境，并得到期望值較高的投資回報，成為城鄉(xiāng)經(jīng)濟的重要增長點。 景區(qū)的發(fā)展除本身可以創(chuàng)造收入外，還能帶動相關行業(yè)的發(fā)展，如交通運輸、飲食、旅館、商業(yè)等的發(fā)展，優(yōu)化某某縣的產(chǎn)業(yè)結構。 景區(qū)周圍的村寨 群眾生活較貧困，此項目開發(fā)直接就業(yè) 30人，會引至 150人的間接就業(yè)。農(nóng)民 增加了收入又可以促進農(nóng)副業(yè)及土特產(chǎn)品的發(fā)展，這又會進一步豐富旅游商品的供給。群眾既增加了收入，又能得到更好的教育，使國民素質將進一步得到提高。 總之，該項目的建設，既能提高某某縣縣的知名度，又能促進招商引資，促進地方經(jīng)濟的發(fā)展，推動當?shù)鼐裎拿鞯慕ㄔO。 59 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 第十四章 風險分析 本項目的研究過程中，所采用的相關數(shù)據(jù)，部份來自估算和預測，存在一定的不確定性，因此需要進一步進行風險分析。在風險分析中，觀察這些不確定因素對財務經(jīng)濟評價指標的影響，估計項目可能存在的風險，當這些不確定因素變化時，觀察項目的財務可靠性。根據(jù)本 項目的具體情況，我們在本研究中只須進行敏感分析及盈虧平衡分析即可滿足要求。 第一節(jié) 敏感分析 通過 分析，本項目的不確定因素主要有三個：銷售收入、經(jīng)營成本、投資總額。經(jīng)計算表明以上三個主要因素的增加或減少，都較明顯地影響項目的經(jīng)濟評價指標，其變化幅度達到一定值時，使本項目變?yōu)椴豢尚?。被影響的?jīng)濟評價指標主要選擇：財務內(nèi)部收益率 FIRR、財務凈現(xiàn)值 FNPV（折現(xiàn)率為 10%時），同時也計算出其敏感系數(shù)及不確定因素的臨界值，以供業(yè)主參考。詳見下 60 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 面單因素敏感分析表及敏感分析圖。 61 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 敏 感 分 析 表 敏感因 素 變化率（ %） FIRR （ %） FNPV (萬元 ) 敏感系數(shù) 臨界點 （ %） Δ IRR/Δ F Δ NPV/Δ F 0 0 0 0 銷售收入 +10 10 投資總額 +10 + 10 經(jīng)營成本 +10 + 10 敏 感 分 析 圖 基 本 方 案 評 價 指 標 62 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 0510152060 50 40 30 20 10 0 10 20 30 40 50 60 70 80基本方案財務內(nèi)部收益率 (FIRR)% IRR(%) 變化率 (%) 投 資 額 經(jīng)營成本 銷 售 收 入 基準收益率 (Ic)10% 63 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 臨界點計算表 單位：萬 元 計算期 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2017 2018 2019 2020 臨界值 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 建設投資 2960 1000 500 500 600 800 800 800 800 800 240 aj（ 10%） 1 凈現(xiàn)值流 2960 280..8 64 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 經(jīng)營成本 60 69 6 4 9 9 1 1 1 1 1 1 aj（ 10%） 1 凈現(xiàn)值流 60 8 6 6 4 0 銷售收入 520 598 912 5 5 1387.5 1596 1596 1596 1596 1596 1596 1596 1596 1596 1596 1596 0 aj（ 10%） 1 凈現(xiàn)值流 520 8 4 1 4 9 4 計算指標：建設總投資 E=% 65 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 經(jīng)營成本 E=% 銷售收入 E=% 66 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 第二節(jié) 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析實際上是一種特殊形式的臨界點分析。盈虧平衡點就是項目建成后盈利和虧損的分界點，盈虧平衡點越低，表示項目適應市場變化的能力越強，抗風險能力也越強。業(yè)主在本項目建成投產(chǎn)后的經(jīng)營活動中，要密切注意盈虧平衡點的變化，嚴格控制各敏感因素，使盈虧平衡點低于本研究測算的盈虧平衡點使企業(yè)保持盈利，不斷發(fā)展。 BEP＝年銷售稅金及附加年可變成本年銷售收入 年固定總成本 ?? 100% ＝ 6 ?? 100% ＝ % (注 :以 2020年數(shù)據(jù)為 準計算 ) 第三節(jié) 風險分析結論 以上分析說明，只要達到本研究報告所測算的BEP點（ %），企業(yè)即可保本，低于 %則產(chǎn)生盈 67 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 利。從不確定因素對財務評價指標的影響來看，銷售收入的影響最大，投資額次之，經(jīng)營成本相對較小。在投資總額及經(jīng)營成本不變時，如銷售收入低于預期值 %，則項目變得不能接受。銷售收入又直接與客源相關，排除因外部形勢變化及人力不可抗拒的自然災害因素外，應充分利用各種媒體加強促銷宣傳力度，與周邊風景名勝區(qū)聯(lián)手，開展多樣化的聯(lián)線旅游等等，都是增加客源的辦法。經(jīng)營管理不善也會導致成本飚升，成本 高到臨界點時，就會造成零收益。由表中可看出，經(jīng)營成本的變動引起內(nèi)部收益率和凈現(xiàn)值變化是較為平緩的，因此降低成本的潛力很大。影響財務評價指標急劇變化的主要應是銷售收入這一不確定因素，其敏感系數(shù)也居首位，因此，銷售收入是最關鍵的風險因素。銷售收入、經(jīng)營成本、建設投資這三者也是有內(nèi)在因果關系的。銷售不良，會影響對投資的信心及投資效果；投資不足造成低質量建設 ,草草上馬，達不到應有的效益目標，勢必形成惡性循環(huán)。所以，業(yè)主應對這三個主要的敏感因素有科學的認識，按本研究提出的建設方案，及早組織資金到位，按方案有序的實施， 必會使本項目早日產(chǎn)生很大的經(jīng)濟效益及社會效益。 即使在今后建設過程中會有所波動，但財務指標仍為 68 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 良性值，項目仍然可行。 69 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 第十五章 招、投標方案 一、 招標內(nèi)容 建設項目的勘察、設計、施工、監(jiān)理的招標范圍為全部招標。 、設計、監(jiān)理采用的招標組織形式為自行招標。 標。 二、 招標方案 （ 1） 工程名稱：某某縣格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設工程 （ 2） 建設內(nèi)容 建設地點：某某縣格凸河穿洞風景名勝區(qū) ① 新建四級油路： 15km ② 改造公路： 8km ③ 游覽步道： 50km ④ 停車場： 8610m2 ⑤ 河道治理： 70 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 招標評標辦法 （ 1） 成立以工程法人為組長的招標領導小組，并委托有資質的單位制定標書并負責組織具體的招標工作，以期達到公平、公正。 （ 2） 評標辦法：在招標領導小組的主持下，組織有關專家對所制定標書的合理性進行評價，同時對投標結果進行最后審定。 （ 3） 招、評標監(jiān)督：邀請上級主管部門及公證部門對標書制定的保密性、合理性，以及開標的公平公正性，進行全過程的跟蹤監(jiān)督。 招標形式 建筑工程和消防工程實行公開招標，其它項目實行邀請招標。 標書 （ 1） 委托有資質的單位在保密的前提下制定標書。 （ 2） 招標代理機構在 對投標單位進行資質審查合格以后，交納一定的保證金，購買標書。 招標、開標 （ 1） 投標時間：投標單位在領取標書 10天后交投標書，參加投標，過期作棄權處理。 （ 2） 開標時間；所有投標單位按規(guī)定時間交投 71 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施建設項目可行性研究報告 標書，并當場封存。在確定的開標時間當眾開標，定讀投標報價及標書標底，并由評標專家當場評標、打分，按積分高低確定中標單位及輔助中標單位。 （ 3） 合同簽定：中標單位應按標書規(guī)定的時間與方式同建設單位簽定合同。嚴格履行標書規(guī)定的各項條款。中標單位若不按標書規(guī)定辦理，則由輔助中標單位頂替。 72 紫云格凸河穿洞風景名勝區(qū)基礎設施