【正文】 ；。四、建設(shè)期貸款利息建設(shè)期利息表單位：萬(wàn)元項(xiàng) 目第二年第三年第四年第五年合 計(jì)年初借款累計(jì)本年借款支用4004002002001200本年支付利息年末借款累計(jì)注：%計(jì)第九章 經(jīng)濟(jì)效益分析一、測(cè)算說(shuō)明項(xiàng)目計(jì)算期為15年，其中建設(shè)期5年，經(jīng)營(yíng)期10年。項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率取10%。二、經(jīng)營(yíng)收入預(yù)測(cè)，隨著景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施的不斷建成，在建設(shè)期內(nèi)，預(yù)計(jì)游人數(shù)量每年增5%；當(dāng)建設(shè)項(xiàng)目完成后，預(yù)計(jì)第6~第10年游人數(shù)將達(dá)到平均每年11萬(wàn)人，第11年~第15年游人將達(dá)到平均每年18萬(wàn)人。按人均消費(fèi)145元計(jì)算：；；；；；第6~10年可實(shí)現(xiàn)平均年收入1595萬(wàn)元；第11~15年可實(shí)現(xiàn)平均年收入2610萬(wàn)元。三、經(jīng)營(yíng)成本預(yù)測(cè)折舊：，折舊年限為20年，殘值率10%，；營(yíng)業(yè)成本：營(yíng)業(yè)成本包括營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、職工福利費(fèi)用等，按營(yíng)業(yè)收入的30%計(jì)；稅金：%計(jì)，所得稅按33%計(jì)（經(jīng)營(yíng)前三年根所顧全大局 3政策，免征所得稅）。四、財(cái)務(wù)分析基準(zhǔn)收益率lc=10%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV=財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FTRR=%。投資回收期=累計(jì)凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值的上一年份=第十章 結(jié)論及存在問(wèn)題和建議一、結(jié)論匯川區(qū)X囤中世紀(jì)軍事城堡景區(qū)經(jīng)以上可行性研究分析表明，該項(xiàng)目符合婁山風(fēng)景名勝區(qū)總體規(guī)劃，項(xiàng)目區(qū)域位置優(yōu)越，景觀類型豐富、獨(dú)特，資源品位高，是目前國(guó)內(nèi)規(guī)模最大、保存最好的中世紀(jì)軍事城堡，是不可多得的高品位旅游產(chǎn)品，對(duì)國(guó)內(nèi)外游客都具有潛在的巨大吸引力，市場(chǎng)前景樂(lè)觀。 %，， %，%，財(cái)務(wù)效益較好。因此，匯川區(qū)X囤中世紀(jì)軍事城堡景區(qū)旅游開發(fā)項(xiàng)目可行。二、存在問(wèn)題及建議按照資金使用計(jì)劃，X囤中世紀(jì)軍事城堡景區(qū)的開發(fā)。由于市政府在今后幾年內(nèi)，主要財(cái)力要投入到市政道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中，投入到其它行業(yè)中的資金將十分有限，因此，為了X囤中世紀(jì)軍事城堡景區(qū)近期建設(shè)項(xiàng)目能如期完成，早日形成匯川區(qū)旅游拳頭產(chǎn)品，帶動(dòng)X市旅游業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，建議市政府申請(qǐng)國(guó)家投資或貼息貸款1600萬(wàn)元。近期建設(shè)項(xiàng)目投資估算表表一序號(hào)工程項(xiàng)目單位數(shù)量單價(jià)金額（萬(wàn)元）備注一工程費(fèi)幫m178。540001451民莊到伍家埡口公路m178。60300160改造2伍定埡口到上壩公路m178。273050新建3上鞏到X囤頂步道m(xù)178。153050改造4X囤頂?shù)桨咨澈硬降續(xù)178。60500改造5白沙河人行橋m178。63000145新建6炮臺(tái)坡停車場(chǎng)到山叉公路m178。90000100改造7山叉壩到大橋公路m178。2100300改造8停車場(chǎng)m178。新建9銅柱關(guān)修復(fù)10鐵柱關(guān)修復(fù)11歇馬臺(tái)修復(fù)12天梯修復(fù)13飛虎關(guān)修復(fù)14飛龍關(guān)修復(fù)15飛鳳關(guān)修復(fù)16朝天關(guān)修復(fù)17棧道修復(fù)18后關(guān)修復(fù)19西關(guān)修復(fù)20環(huán)囤馬道修復(fù)續(xù)表一序號(hào)工程項(xiàng)目單 位數(shù) 量單 價(jià)金額（萬(wàn)元）備 注21新王宮部分建筑修復(fù)22X囤土司文化陳列館m178。30090023變配電所KVA20024供水設(shè)施m179。/天20050025服務(wù)點(diǎn)m178。9060026廁所所m178。24050027衛(wèi)生所m178。50628入口標(biāo)志大門及收費(fèi)站個(gè)229荒山、綠化30果皮箱、指示牌2萬(wàn)元/畝二其它費(fèi)用5萬(wàn)元/戶32征地費(fèi)畝200()2%33拆遷費(fèi)戶2()2%34建設(shè)單位管理費(fèi)35勘察設(shè)計(jì)費(fèi)36小計(jì)()5%三建設(shè)期利息四基本預(yù)備費(fèi)五鋪底流動(dòng)資金六總 計(jì)成本與費(fèi)用表表二 單位：萬(wàn)元年份項(xiàng)目123456789101112131415經(jīng)營(yíng)成本折舊費(fèi)總成本費(fèi)用利 潤(rùn) 表表三 單位：萬(wàn)元年 份項(xiàng) 目建 設(shè) 期 經(jīng) 營(yíng) 期123456789101112131415營(yíng)業(yè)收入1595159515951595159526102610261026102610營(yíng)業(yè)稅總成本費(fèi)用利潤(rùn)總額所得稅稅后利潤(rùn)現(xiàn) 金 流 量 表表四 單位：萬(wàn)元年 份項(xiàng) 目123456789101112131415一、現(xiàn)金流入營(yíng)業(yè)收入1595159515951595159526102610261026102610回收固資余值合計(jì)1595159515951595159526102610261026102610二、現(xiàn)金流出因定資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)成本783783783783783營(yíng)業(yè)稅所得稅小計(jì)三、凈現(xiàn)金流量四、累計(jì)凈現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值計(jì)算表表五 單位：萬(wàn)元 年 份年 份123456789101112131415合 計(jì)lc=10%ajGMPBl=16%AjGMPBl=18%AjGMPB 建設(shè)投資借款償還表表六 單位：萬(wàn)元 年 份項(xiàng) 目12345678一、借款支用及還本付息年初借款累計(jì)本年借款400400200200本年應(yīng)計(jì)利息本年還本付息（1）利息（2）本金年末借款累計(jì)0二、還款資金來(lái)源利潤(rùn)可用于還款的折舊留利（10%）合計(jì)35