【導讀】特高的強度與耐磨性，又具有中等韌性。幾種材料性能如表l—1。美國福特汽車公司已設計生產百萬輛車的ADI曲軸生產線；量投產，取代原鑄鋼件，其耐磨性提高數倍；動機齒輪，芬蘭國家鐵道部已采用ADI火車輪等。度提高一倍，抗拉強度提高35％，延伸率提高40％，而成本大幅度降低，低生產成本，節(jié)省能耗，增強產品的國際市場競爭力。或使用壽命較短。口額達億美元，而出口額僅為億美元，逆差億美元。本項目在奧貝球鐵生產應用方面處于國內領先水平。售十分看好，同時也有較高的經濟效益。氣溫、空氣濕度等也是影響產品性能的重要因素。產、配套成熟的自動化ADI等溫火熱處理生產線。行業(yè)被廣泛采用，歐美等發(fā)達國家ADI產品的產量以每年15％的速度遞增。但是，我國目前還沒有ADI的國家標準，供設計和生產部門來用。因此市場是本項目產品的最大風險。占國內外市場，才能抓住機遇，因勢利導，化風險為利益。產品5000噸的能力。

　　

【正文】 的 風 機集 中設立在一可封閉 的室內，并 在 該房內的 墻 、頂、5000 噸奧貝球鐵項目可行性研究報告 28 門、窗處 設 置 防 噪聲 材料 。 。 出 口處均設置排氣消聲器。 用 風機減震臺座。 罩 進行隔聲降噪。 、頂、門 窗設置 吸聲降噪材料，進氣 管 處設置吸氣消聲器，機座采 用減震基礎進行隔震消聲 。 。 污水處理 鑄件 經熱處理后，為防止化學腐蝕，須進行 清洗 。選用水作 清 洗劑，清洗鑄件后，水中就含有硝鹽，若直接排放，就會造成環(huán)境污染。在熱處理工藝 設 計中選用鹽分離設備，使硝鹽 回 用，水也可循環(huán)使 用 。 6 3． 勞動 保護和 安全 設備之 間距 離及操 作 位采光應符合 工 廠 設計 規(guī)范，車 間 內主要通道應通暢，車 間 設立 定 置 管理圖 。 電 氣 設計 、安裝及使 用 均應嚴格按照電氣方 面 有關 安全 規(guī)范執(zhí)行 (如外殼接地等 )。 對于設備 運轉 部位，鐵、砂飛濺之處， 均 應設置安全 防護罩。 切實 做好炎夏降 溫 、寒冬 取 暖的防護勞保工作，車 間內 必須 設 有足夠的換氣裝置，保持 空 氣新鮮。 設置方便 實用 的、符合 衛(wèi)生標 準的生產和生活 用 水。 5000 噸奧貝球鐵項目可行性研究報告 29 設立 更 衣、休息 間 。 車 間 內應 設立 、張貼 醒目安全 標志，尤其 是 易發(fā) 事故 危險處。 制定安全 生產 和 檢查 的規(guī)章制度，對職 工 進行安 全 操作培訓，建立安全監(jiān)督制 度 。 和進度安排 本項目 建設 期 為兩年，實施進度安 排如 下： 第 一 年：完成項 目可行 性研究、初步設計、施 工圖設計 、場地總圖 工程 、土建工程施工和生產 設備訂購等工作 ： 第二年：完成 設備安裝調試，公用動力、環(huán)保設備訂購及安裝調試，完成人員培訓工作，完成試生產，最終批量投產。 、勞動定員及人員培訓 項 目實 施管 理 、勞功定員 本項 目 企業(yè)必須 嚴格 按照實施進 度 管理實施，企業(yè)生產經營組織 設置相應組織 管理 體 系及行政 管理機構 。 本項目 職工定員 720 人。 入 員 培訓 由于本項目是利用新技術 、新材料生產新產品， 工廠 必須對操作人員、技術人員 以 及管 理 人員進 行嚴格培訓 ，考核合格后方 能上 崗。有關 ADI 生產技術由湖北省機 電研究設計院負責 指導。 工廠 還應定 期組織職工 進行技術培 訓 ，開展技術比武活 動 ，以 提高全廠職工的技術素質 。 估 算及資金籌措 投資 估 算 5000 噸奧貝球鐵項目可行性研究報告 30 建設投資 估算 方法和依據 (1)國 內工藝設備及其它設備原價均為實 詢 價； (2)設備安裝 費 和工位 器具 均按《機械工業(yè)建 設項目有關費用指標》估算 ； (3)一般 土 建根據建筑面積及當地單方造價估算， 道 路管 線等公 用 工 程 按經驗指標 估算； (4)基本預 備費 為工程 費用 和其它 費用 之和的 8％。 投資構成 本項目建設 投資 3000 萬元； 其 構 成為： 設備 購置及安裝 2040 萬元；建筑工程 400 萬元；其它建設 費用 320 萬元；預備 費 240 萬元。 流 動資金 按詳細法估算 流動資金， 正 常年份流動資金 需要 量 2600 萬元。 資 金來 源 建設 投資 企業(yè)自有資金 1800 萬元 申請 銀行貸款 1200 萬元 流動資金 申請 銀行貸 款 1300 萬元 企業(yè) 自 籌 1300 萬元 資 金使用計劃 5000 噸奧貝球鐵項目可行性研究報告 31 20xx 年 16 月 投資 1800 萬元， 占 總投資的 60％ ，用于項目前期費用，設備定貨和建筑工程。 20xx 年 712 月 投資 1200 萬 元 ， 占總 投資 的 40％，支付 設備 剩余貨 款 及設備安裝調試 。 國內配套設施等費用。投產初期投入鋪底流動資金 1300 萬元。 基 本數據 生產規(guī)模及 產品方 案 項 目 形成年產奧 貝 球鐵 件 5000 噸的能力。其中風鎬缸體 800 噸，曲軸l800 噸 .， 磨漿機磨片 680 噸，汽 車 發(fā)動機齒輪 1600 噸， 磨 耗 板 120 噸。 實施進度和項 目計 算期 項 目 建設期 1 年， 第 2 年投產，達到設計能力的 80％，第 3 年達到設計生產能力 ， 項 目計 算 期 15 年。 職工定員 項目職工 定員 720 人 銷售 收入及稅 金 各 產 品銷售價 (含 稅 )在當 前 小批量供應 協(xié) 議的基礎上， 綜合考慮產業(yè)化后各影 響 價格下降 程度 的 因素 確定 如下 ： 磨 漿機磨 片 23000 元／ 噸 曲 軸 20500 元 ／ 噸 汽車發(fā)動機 齒輪 21000 元 ／ 噸 5000 噸奧貝球鐵項目可行性研究報告 32 風鎬缸體 20800 元 ／ 噸 磨耗板 21000 元 ／ 噸 . l 銷售和營業(yè)收入 正常生產年份奧 貝 球鐵產品銷售收入 (含稅 )10530 萬元。 稅金 增值稅率 1 7％，城建稅和教育 費 附加分別為增值稅的 5％和 3％，正常生產年份銷售和營業(yè)稅金 486． 5 萬 元。銷售、營業(yè)收入和稅金估算見附表 4。 總成本 費 用 為簡化計算，將制造成本和管理 費用 中的 工 資、 折舊 、修理 費 等歸 并成項，分項估算。 外購材料及 動 力成本 毛坯、外購原、 輔 材料及燃料動力，依 據 設計耗量及當前市場價估算。各年材料及動力成本估算見附 表 32。 職工工資 及福利費 職 工定員 720 人， 工 資按 18000 元／人，年估算 ，福利費 為工資總額的 16％。 折舊 費 新增 固 定資產 3000 萬 元，其中房屋 建筑等 720 萬元， 按 30 年折舊。機械設備 2040 萬 元， 按 15 年折舊 ，年綜合折舊費 萬元。固定資產折舊 估算見附表 31。 5000 噸奧貝球鐵項目可行性研究報告 33 . 大修理費 大修 理 費按 固 定資 產原值的 2％提取。 財 務費用 國內銀行貸款 1200 萬元 ，年利率為 ％，流功資金 借款 1300 萬元 ，年利率 ％，按各年借款 額及利率 估算利息 支出 。 其它 費用 將制造成本和 管理費用中 扣除要素 費用 后的部分， 歸并 為其它 費用 ，包括銷售 費用 、管理 費用 、熱處 理中心 房 屋 租金等參照行業(yè)成本構成情況估算。 . 7 總成本 費用和 經營成本 正常生產年份，總成 本費用 6779 萬元，經營 成本 6430 萬 元 ?？偝杀举M 用估算見 附表 32。 利潤總額及 分配 正常生產年份， 利潤 總額 萬元，所得稅 939 萬元， 盈 余公積金282 萬元，利潤總額及分配估算見附表 4。 財務評價 盈利能力分析 評 價指標 本 項日 行業(yè)基準 投資利 潤率 ％ 7％ 財務內部 收益率 9％ 稅前 81％ 5000 噸奧貝球鐵項目可行性研究報告 34 稅后 ％ 投資 回 收期 12 年 稅前 年 稅 后 年 財務凈現(xiàn)值 （ i=9%） 稅前 23731 萬元 稅后 17098 萬元 由于對比結果看出，本項目評價指標明顯優(yōu)于同行基準指標?，F(xiàn)金流量分析見附表 6。 清償能力分析 借款償還期 國內銀行貸款 1 200 萬元，年利率 ％。計劃從投產筇一年開始還款，還款資金來源為當年的舊費和未分配利潤，經估算，國內貸款償還期為 年 (含建設期 )；借款償還期估算見附表 5。 l 不確定性分析 （ 1）盈虧平衡分忻 ’ EEP(生產能力利用率 ) =【固定成本／ (銷售及營業(yè)收入一稅金 — 變動成本 )】 100％ =％ 以上計算表明當達到設計 ％能力，即生產銷奧貝球鐵件， 1820 噸時，企業(yè)保本，超過此平衡點，企業(yè)盈利。盈虧平衡分析如圖所示： 5000 噸奧貝球鐵項目可行性研究報告 35 (2)敏感性分析 鉑售收入、經營成本、投資、產量諸因素變動，對項目效益產生影響，在項目投資預算和財務預測中，不可避免地存在誤差，故需要對各種因素變動的影響程度做敏感分析，如下圖及附表 10 所示。 5000 噸奧貝球鐵項目可行性研究報告 36 以上分析結果看出，銷售收入和經營成本是兩個較敏感因素，當銷售收入下降 10%時，項目內部收益率下降到 57%，當經營成本別上升 15％時，項目內部收益率下降到 66％，在此范圍不利變動的影響下，內部收益率仍遠高于當前銀行利率，可見項目具有很強的抗風險能力。 經濟分析結論 本項目建設投資 3000 萬元，年產奧貝球鐵件 5000 噸，銷售和營業(yè)收入10530 萬元，年均利潤 3669 萬元，投資利潤率 ％，財務內部收益率 (稅前 )81％，投資回收期 (稅后 ) 年，其他經濟指 標見財務評價指標匯總表，從表中看出本項目經濟效益顯著，項目是可行的。