【導(dǎo)讀】第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價?????????技術(shù)萃取富含類胡蘿卜素的功能性食品——枸杞籽油，實(shí)現(xiàn)資源充分利用，發(fā)展綠色、環(huán)保、健康食品。2．建設(shè)性質(zhì)：新建。米，8000平方米規(guī)劃為綠地（草坪），剩余部分預(yù)留公司未來規(guī)劃用地。體CO2、水、電和燃料煤等。分45萬元，辦公樓493萬元，其他輔助設(shè)施25萬元。③向銀行申請中長期貸款500萬元。①項(xiàng)目年產(chǎn)量：年產(chǎn)枸杞果汁5000噸、枸杞籽油10噸。設(shè)，帶動農(nóng)戶7000戶，戶均年增收達(dá)3000元以上。公司擁有固定資產(chǎn)五千多萬元，員工二。多年來，泰豐實(shí)業(yè)集團(tuán)公司堅(jiān)持“百德誠為先,百事信為本”的經(jīng)。汁和10噸枸杞油項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》。食品生產(chǎn)規(guī)范進(jìn)行生產(chǎn)。公司擁有一批經(jīng)驗(yàn)豐富的技術(shù)人員，具有。區(qū)及周邊城市均有充足的保障。氨基酸和微量元素。在衛(wèi)生部已經(jīng)批準(zhǔn)的兩千余種保健食品中，枸杞的使用。大令人深為感嘆，其營養(yǎng)保健功能已為國人所公認(rèn)?！澡坭蕉嗵菫橹鞯奶穷愇镔|(zhì)，其中枸杞多糖本身又可分為四種。

　　

【正文】 2 年，其中，建設(shè)期 2 年，生產(chǎn)期 10 年（從建設(shè)期第 2 年開始部分生產(chǎn)）。 ② 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模 24 4 升超臨界 CO2 萃取首期產(chǎn)品主要有枸杞籽油，根據(jù)產(chǎn)品方案，年產(chǎn)枸杞籽油 10 噸。以后可根據(jù)市場及客戶要求，隨時調(diào)整工藝參數(shù)，即可生產(chǎn)月見草油、葡萄籽油、蛋 黃卵磷脂、啤酒花浸膏、桂皮油、生姜油和當(dāng)歸油等產(chǎn)品。 ③ 該項(xiàng)目建設(shè)期 2 年，投產(chǎn)期從第 2 年開始，生產(chǎn)負(fù)荷為設(shè)計(jì)能力的75%，第 4 年達(dá)到滿負(fù)荷生產(chǎn)。 ④ 產(chǎn)品銷售價格 產(chǎn)品銷售價格是根據(jù)目前國內(nèi)市場銷售價格綜合考慮，比目前市場銷售價格下調(diào) 20%。 枸杞籽油軟膠囊 180 萬元／噸 枸杞飲料 8000 元／噸 二、 銷售收入和銷售稅金及附加估算 1． 銷售收入 預(yù)測（以第三年的產(chǎn)品方案測算，） 銷 售 收 入 測 算 表 名 稱 年銷售量（噸） 銷售價格（萬元／噸） 銷售收入（萬元） 枸杞籽 油軟膠囊 10 180 1800 枸杞果汁 5000 4000 合 計(jì) 5800 正常年份銷售收入＝ 5800（萬元） 2． 銷售稅金及附加 ①增值稅預(yù)測依據(jù) 產(chǎn)品銷項(xiàng)稅率為 17%； their owncdsvlpa,mxukgf.()ybTqCzjteSAX4 枸杞籽、枸杞干果的進(jìn)項(xiàng)稅率為 13%。 能源的進(jìn)項(xiàng)稅率為 17%； ②增值稅及其附加測算 正常年份（以 2021 年為例）銷售收入為 5800 萬元， 進(jìn)項(xiàng)稅＝ [（ 1+17%） ] 17% + [（ 1+13%） ] 13% ＝ ＋ （萬元） ＝ 銷項(xiàng) 稅＝ (1+17%) 17% ＝ （萬元） 增值稅＝ ＝ （萬元） 城建稅＝ 7% ＝ （萬元） 教育附加費(fèi)＝ 3% ＝ （萬元） 銷售稅金及附加＝ ++ ＝ （萬元） 所得稅＝ () 33% ＝ （萬元） 項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)年 均繳納稅金為 ，其中增值稅及附加為 萬元，所得稅為 萬元。 三、 總成本及經(jīng)營成本估算 12 年（以設(shè)備壽命年限為參考），其中建設(shè)期 2 年，經(jīng)濟(jì)計(jì)算期 10 年，投資總額 2586 萬元。 their owncdsvlpa,mxukgf.()ybTqCzjSAX 作所消耗量測算，枸杞果汁原材料需用量以 XX 清河兆通飲料有限公司實(shí)際操作所消耗量測算，其價格按現(xiàn)有市場價加運(yùn)雜費(fèi)計(jì)算。 液體 CO2： 4000 元／噸 枸杞籽： 30000 元／噸 電費(fèi) : 元／千瓦時 水費(fèi)： 元／噸 枸杞干果： 14000 元／噸 燃料煤： 300 元／噸 注： 202 2021 年所需枸杞籽需全部外購， 2021 年果汁項(xiàng)目生產(chǎn)后，須外購 50 噸。 ，留 5%殘值，折舊年限為 10 年。 ，土建共計(jì) 342 萬元，使用年限為 70 年，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況按 12 年攤銷，從正式投產(chǎn)之日起開始。 15%計(jì)算。 15％計(jì)算。 款 1280 萬元，利率為 6%計(jì)算。 ：本項(xiàng)目屬科技含量較高的項(xiàng)目，生產(chǎn)人員須具備一定的專業(yè)水平，項(xiàng)目人員平均工資定位 萬元／人年；附加費(fèi)按工資總額的 20%計(jì)算。定員 95 人，（ 20212021 年按 51 人計(jì)算）。 40%（ 20212021 年以區(qū)內(nèi)銷售為主，銷售費(fèi)用按 30％計(jì)算），枸杞果汁按銷售總額 20％測算（含廣告及市場開發(fā)、儲運(yùn)費(fèi)與保險費(fèi)等） 1900 萬元，其中無形及遞延資產(chǎn) 130 their owncdsvlpa,mxukgf.()ybTqCzjteSAX6 萬元。 ①生產(chǎn)成本估算 ②項(xiàng)目產(chǎn)品在生產(chǎn) 過程中所需的枸杞籽、枸杞干果、燃料煤和液體 CO2在 XX 及周邊市場供應(yīng)充足，價格也較穩(wěn)定。 ③枸杞油產(chǎn)品的包裝材料按銷售額的 20％計(jì)算，枸杞果汁的包裝材料按 3500 元 /噸計(jì)算。 ④枸杞果汁的輔料按 1000 元 /噸計(jì)算。 ⑤項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中所需電力和水的供應(yīng)由工業(yè)園區(qū)保障。 ⑥項(xiàng)目在整個經(jīng)濟(jì)計(jì)算期內(nèi)的年平均生產(chǎn)成本 萬元，其中：固定成本 萬元，可變成本 萬元。 見成本費(fèi)用估算表： their owncdsvlpa,mxukgf.()ybTqCzjSAX 成 本 費(fèi) 用 估 算 表 單位：萬元 序號 項(xiàng)目名稱 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 1 原輔料 枸杞籽 包裝材料 果汁輔料 枸杞干果 液體 CO2 2 燃料及動力 電費(fèi) 水費(fèi) 燃料煤 3 制造費(fèi)用 折舊費(fèi)用 修理費(fèi)用 工資及附加 其他制造費(fèi)用 4 銷售費(fèi)用 5 管理費(fèi)用 土地使用權(quán) 其他及財(cái)務(wù)費(fèi)用費(fèi)用 6 總成本費(fèi)用 固定成本 可變成本 their owncdsvlpa,mxukgf.()ybTqCzjteSAX8 11．利潤預(yù)測 在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，年均實(shí)現(xiàn)銷 售收入 萬元，年均生產(chǎn)成本 萬元，年均銷售稅金及附加 萬元，所得稅 萬元，年均實(shí)現(xiàn)利潤 萬元。 四、 財(cái)務(wù)效益分析 1． 盈利能力分析： 根據(jù)損益表計(jì)算以下指標(biāo)： 投資利潤率＝ 100% ＝ % 銷售凈利率＝ 100% ＝ % 投資利稅率＝ ()/ 100% ＝ % 銷售利稅率＝ ()/ 100% ＝ % 投資回收期＝ 1900/+2 = 年 2． 清償能力分析： 資產(chǎn)負(fù)債率 =負(fù)債247。資產(chǎn)總額 =(500+307)247。 1900=42% 五、 不確定性分析 1． 盈虧平衡分析 ① 預(yù)測固定成本及費(fèi)用每年 327 萬元； their owncdsvlpa,mxukgf.()ybTqCzjSAX ② 預(yù)測銷售毛利率達(dá)到 25%； ③ 包本點(diǎn)銷售收入 =327 萬元247。 (125%)=436 萬元。 2． 敏感性分析 ① 物價上漲造成原材料成本增加 ② 通貨膨脹造成供求結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變 ③ 由于自然災(zāi)害造成不確定因素。 ④ 以上不確定因素均會給企業(yè) 銷售造成一定影響。 六、 財(cái)務(wù)評價結(jié)論 根據(jù)以上財(cái)務(wù)分析結(jié)果，該項(xiàng)目投資利潤率高，風(fēng)險性小，凈現(xiàn)金流量大零，具有財(cái)務(wù)可行性。 第九章 環(huán)境影響評價 一、 環(huán)境影響 超臨界 CO2萃取項(xiàng)目最具優(yōu)勢的特點(diǎn)之一就是生產(chǎn)過程對環(huán)境無污染。正常生產(chǎn)時，每日只排放 160 公斤左右的 CO2， CO2是一種無毒、無味、無污染的氣體，廠區(qū)周圍的綠地（草坪）即可吸收。除此之外，再無其他污染物產(chǎn)生，本項(xiàng)目是典型的環(huán)保型工業(yè)。 二、 環(huán)境保護(hù)與治理措施 ① 超臨界萃取項(xiàng)目無污水排出，枸杞果汁生產(chǎn)過程只有少量清洗廢水產(chǎn)生，噪音控制符合國家標(biāo)準(zhǔn)。 ② 枸杞籽萃取后的 物料可作為高蛋白飼料利用。 ③ 枸杞果汁生產(chǎn)需要鍋爐供熱，年消耗燃料煤 650 噸左右，產(chǎn)生廢渣 100 噸，可作為建筑材料出售。 their owncdsvlpa,mxukgf.()ybTqCzjteSAX10 ④ 在廠區(qū)進(jìn)行綠化、美化和硬化，“三化”覆蓋率達(dá)到 80%。 三、 環(huán)保部門意見 該項(xiàng)目所處環(huán)境特征為一般敏感區(qū)，并用上述措施后可以消除該項(xiàng)目運(yùn)營后對周邊環(huán)境產(chǎn)生的不良影響。 (詳見本報(bào)告附件環(huán)評報(bào)告 ) 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 一、 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 1． 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況： “十五”期間， XX 把發(fā)展枸杞產(chǎn)業(yè)列為全區(qū)四大戰(zhàn)略性主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之首，促進(jìn)了 XX 枸杞優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)鏈的形成。本項(xiàng)目通過對枸 杞的深層次加工 ,極大地提高了產(chǎn)品的質(zhì)量 ,提升了產(chǎn)品的附加值 . 本項(xiàng)目的建設(shè)對于發(fā)展壯大和拉長枸杞產(chǎn)業(yè)鏈具有較好的推動作用 ,可有效地幫助農(nóng)民增收致富 ,充分調(diào)動廣大農(nóng)戶種植枸杞的積極性 ,對于優(yōu)化和調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) ,解決農(nóng)村剩余勞動力，解決社會就業(yè)具有重要意義。 2． 產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況： 發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，規(guī)模化經(jīng)營，形成生產(chǎn)、加工、銷售、服務(wù)有機(jī)結(jié)合和相互促進(jìn)的機(jī)制，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、專業(yè)化、商品化、市場化，使農(nóng)產(chǎn)品在加工和流通中增值、增效，農(nóng)民增收，是黨和國家“十五”期間農(nóng)村政策的主線，該項(xiàng)目的建設(shè)是 自治區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策的具體體現(xiàn)。 3． 輻射帶動作用： their owncdsvlpa,mxukgf.()ybTqCzjSAX 2021 年公司建立了 15 萬畝枸杞種植基地，架起了農(nóng)戶與市場的橋梁，對于全區(qū)的枸杞產(chǎn)業(yè)多樣化生產(chǎn)起到了示范帶頭作用，項(xiàng)目建成后可直接帶動 7000 戶農(nóng)民戶均增收 2021 元，采摘旺季可解決農(nóng)村剩余勞動力 9000 個。 4． 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高情況等 : 為了進(jìn)一步提高農(nóng)民種植枸杞的組織化程度，成立了 XX 泰豐枸杞合作社，設(shè)立了理事會、監(jiān)事會、技術(shù)服務(wù)部，嚴(yán)格按照綠色、無公害標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)要求，對枸杞田間施肥、管理、病蟲害防治進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)，對 50 畝以上的集中連片種 植區(qū)進(jìn)行了統(tǒng)治防治，定期對枸杞達(dá)到綠色、無公害食品標(biāo)準(zhǔn)，同時按照統(tǒng)一價格組織收購拉運(yùn)枸杞，有效保護(hù)了農(nóng)民利益，大大提高了農(nóng)民種植枸杞的組織化程度。 二、 農(nóng)民增收 本項(xiàng)目的實(shí)施對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平具有重要影響，枸杞系列產(chǎn)品是利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢開發(fā)出來的新產(chǎn)品，具有獨(dú)特的營養(yǎng)保健作用。項(xiàng)目的建設(shè)可充分發(fā)揮龍頭企業(yè)對基地農(nóng)戶的輻射帶動作用，使優(yōu)勢特色資源得到開發(fā)利用。對提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)值帶動農(nóng)民增收致富具有十分重要的作用。在公司發(fā)展上與農(nóng)戶實(shí)現(xiàn)訂單農(nóng)業(yè)，對農(nóng)戶實(shí)行鼓勵措施，當(dāng)年種植枸杞畝產(chǎn)量 達(dá)到 300 公斤以上的農(nóng)戶可獲純收入 1200 元。同時在枸杞采摘期可解決農(nóng)村剩余勞動力 9000 人左右。 該項(xiàng)目年加工枸杞干果 15 萬公斤，極大地提高了農(nóng)產(chǎn)品的附加值，增加了農(nóng)民的收入，吸收大量農(nóng)村剩余勞動力，為黨和政府解決 their owncdsvlpa,mxukgf.()ybTqCzjteSAX12 “三農(nóng)”問題做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。 三、 其它社會影響 本項(xiàng)目的實(shí)施，不僅能直接增加農(nóng)民收入，并且隨著收入的增加，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)村生產(chǎn)生活條件也將有所改善，在提高人民的生活水平，滿足人民的物質(zhì)需要的同時，也促進(jìn)了人們的身體健康。項(xiàng)目設(shè)計(jì)地屬多風(fēng)沙少雨地區(qū)，該項(xiàng)目的建設(shè)可帶動枸杞種植基地面積的進(jìn)一步擴(kuò)大大，對于有效 提高區(qū)域綠化面積、防風(fēng)固沙、改善環(huán)境、保持生態(tài)環(huán)境具有積極作用。 第十一章 項(xiàng)目組織與管理 一、 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分： 經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)設(shè)總經(jīng)理一名，其職責(zé)是執(zhí)行董事會會議決定和組織領(lǐng)導(dǎo)公司日常的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作；公司的職能機(jī)構(gòu)設(shè)置五部，生產(chǎn)技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、供應(yīng)部、市場營銷部和行政部，生產(chǎn)技術(shù)部下設(shè)質(zhì)量檢驗(yàn)科、萃取車間、果汁生產(chǎn)車間和軟膠囊包裝車間；各部門、科室在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，完成各項(xiàng)生產(chǎn)、管理任務(wù)。各部、科設(shè)部長（主任）一名，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)該部門工作，并完成總經(jīng)理交代的各項(xiàng)任務(wù)。 二、 項(xiàng)目經(jīng)營管理模式： 經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)設(shè)總經(jīng) 理一名，其職責(zé)是執(zhí)行董事會會議決定和組織領(lǐng)導(dǎo)公司日常的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。 公司的職能機(jī)構(gòu)設(shè)置五部，生產(chǎn)技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、供應(yīng)部、市場營銷部和行政部，生產(chǎn)技術(shù)部下設(shè)質(zhì)量檢驗(yàn)科、萃取車間、果汁生產(chǎn)車間和軟膠囊包裝車間。 their owncdsvlpa,mxukgf.()ybTqCzjSAX 各部門、科室在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，完成各項(xiàng)生產(chǎn)、管理任務(wù)。各部、科設(shè)部長（主任）一名，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)該部門工作，并完成總經(jīng)理交代的各項(xiàng)任務(wù)。 三、 經(jīng)營管理措施： 各崗位實(shí)行崗位責(zé)任制。 四、 技術(shù)培訓(xùn) 所有招聘的人員必須進(jìn)行培訓(xùn)，首先進(jìn)行職工守則、勞動紀(jì)律、勞動制度的教育，再進(jìn)行業(yè)務(wù)知識、崗位責(zé)任制及操作規(guī)程等的培訓(xùn) ，然后進(jìn)行安全生產(chǎn)和文明生產(chǎn)的教育，經(jīng)考核合格后，才能正式上崗。培訓(xùn)時間根據(jù)生產(chǎn)情況可分階段進(jìn)