【導(dǎo)讀】項目可行性研究報告編制依據(jù)---------------------------2. 可行性研究報告的工作范圍-----------------------------3. 可行性研究結(jié)論--------------------------------------3. 項目提出的背景--------------------------------------4. 項目建設(shè)的必要性------------------------------------5. 第三章市場需求分析和市場預(yù)測----------------------6. 現(xiàn)有客源市場分析------------------------------------6. 建設(shè)地點和地理位置----------------------------------8. 建筑材料來源及運輸條件-------------------------------9. 第六章環(huán)境保護(hù)和勞動安全--------------------------20. 第七章節(jié)能分析-----------------------------------23. 項目所在地能源供應(yīng)條件------------------------------23. 項目用能標(biāo)準(zhǔn)和節(jié)能設(shè)計規(guī)范--------------------------23. 能源消耗總類、數(shù)量及能源使用分布情況----------------24. 項目實施進(jìn)度表--------------------------------------26. 第九章組織機(jī)構(gòu)和項目管理-------------------------27. 項目建成后管理--------------------------------------28. 資金籌措方式與來源---------------------------------29. 總成本及經(jīng)營成本估算-------------------------------33. 項目社會效益分析-----------------------------------47. 第十三章結(jié)論與建議-------------------------------48. 其他費用4108萬元，鋪底流動資金200萬。⑹建設(shè)期：建設(shè)期2年，從2021年7月至2021年6月。潤為1378萬元，稅后靜態(tài)投資回收期，投

　　

【正文】 折舊費 2 銷售費用 3 財務(wù)費用 利息支出 4 管理費用 其中：攤銷費 5 總成本費用 6 其中：經(jīng)營成本 7 固定成本 8 可變成本 40 工資及福利費估算表 表 1131 單位：萬元 序號 項目 計算期 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 工人 人數(shù) 人均年工資 工資額 2 技術(shù)人員 人數(shù) 人均年工資 工資額 3 管理人員 人數(shù) 人均年工資 工資額 4 工資總額 5 福利費 6 合計 41 外 購 燃 料 和 動 力 費 估 算 表 表 1132 單位：萬元 序號 成本與費用名稱 計算期 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 50% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1 燃料費 2 動力費 水 單價（元 /噸） 數(shù)量（噸） 183600 244800 306000 306000 306000 306000 306000 306000 306000 2570400 進(jìn)項稅額 電 單價（元 /度） 數(shù)量（萬千瓦時） 進(jìn)項稅額 3 外購燃料及動力 費合計 4 外購燃料及動力進(jìn)項稅額合計 42 銷售稅金 及附加估算表 表 114 序號 項目 單位 建設(shè)期 運營期 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 銷售收入 萬元 3260 3500 3740 3740 3740 3740 3740 3740 29203 酒店收入 標(biāo)準(zhǔn)間 間 1152 收費標(biāo)準(zhǔn) 元 /間 300 300 300 300 300 300 300 300 銷售收入 萬元 1577 1577 1577 1577 1577 1577 1577 1577 12614 休閑會所收入 標(biāo)準(zhǔn)間 間 176 收費標(biāo)準(zhǔn) 元 /間 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 銷售收入 萬元 964 964 964 964 964 964 964 964 7709 餐飲收入 人次 萬人 次 9 12 15 15 15 15 15 15 111 收費標(biāo)準(zhǔn) 元 /人 80 80 80 80 80 80 80 80 銷售收入 萬元 720 960 1200 1200 1200 1200 1200 1200 8880 2 營業(yè)稅 稅率 營業(yè)稅 5% 163 175 187 187 187 187 187 187 584 城市建設(shè)維護(hù)稅 7% 11 12 13 13 13 13 13 13 102 教育費附加 4% 58 合計 1621 43 利潤及利潤分配表 表 115 單位：萬元 序號 項目 建設(shè)期 運營期 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 產(chǎn)品銷售收入 3260 3500 3740 3740 3740 3740 3740 3740 29203 2 銷售稅金及附加 181 194 208 208 208 208 208 208 1621 3 總成本費用 1934 1952 1969 1901 1833 1799 1799 1799 14989 4 利潤總額 1145 1354 1563 1631 1699 1733 1733 1733 12593 5 所得稅 286 339 391 408 425 433 433 433 3148 6 凈利潤 859 1016 1173 1224 1275 1300 1300 1300 9445 盈余公積金 86 102 117 122 127 130 130 130 944 盈余公益金 43 51 59 61 64 65 65 65 472 應(yīng)付利潤 730 863 997 1040 1083 1105 1105 1105 8028 未分配利潤 730 863 997 1040 1083 1105 1105 1105 7 累計未分配利潤 730 1593 2590 3630 4713 5818 6923 8028 44 利潤及利潤分配表 續(xù)表 115 單位：萬元 序號 項目 運營期 合計 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 1 產(chǎn)品銷售收入 37404 2 銷售稅金及附加 208 208 208 208 208 208 208 208 208 208 2076 3 總成本費用 1754 1696 1696 1696 1696 1696 1696 1696 1696 1696 17014 4 利潤總額 1779 1837 1837 1837 1837 1837 1837 1837 1837 1837 18314 5 所得稅 445 459 459 459 459 459 459 459 459 459 4579 6 凈利潤 1334 1378 1378 1378 1378 1378 1378 1378 1378 1378 13736 盈余公積金 133 138 138 138 138 138 138 138 138 138 1374 盈余公益金 67 69 69 69 69 69 69 69 69 69 687 應(yīng)付利潤 1134 1171 1171 1171 1171 1171 1171 1171 1171 1171 11675 未分配利潤 1134 1171 1171 1171 1171 1171 1171 1171 1171 1171 7 累計未分配利潤 9162 10334 11505 12676 13847 15019 16190 17361 18532 19704 45 現(xiàn) 金 流 量 表 (全 部 投 資 ) 表 116 單位：萬元 序號 項目 建設(shè)期 運營期 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 現(xiàn)金流入 產(chǎn)品銷售收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 2 現(xiàn)金流出 4000 9000 固定資產(chǎn)投資 4000 9000 3053 16053 流動資金 200 200 經(jīng)營成本 0 0 1055 1134 1214 1214 1214 1214 1214 1214 銷售稅金及附加 0 0 所得稅 0 0 折現(xiàn)率 10% 3 稅后凈現(xiàn)金流量 4000 9000 1291 累計凈現(xiàn)金流量 4000 13000 14515 12681 10753 8842 6948 3177 1291 凈現(xiàn)值 4000 累計凈現(xiàn)值 4000 13434 12056 10739 9553 8483 6636 5836 4 所得稅前凈現(xiàn)金流量 4000 9000 1228 2172 2319 2319 2319 2319 2319 所得稅前累計凈現(xiàn)金流量 4000 13000 14228 12057 9738 7419 5100 2781 462 1857 凈現(xiàn)值 4000 1015 1632 1584 1440 1309 累計凈現(xiàn)值 4000 13197 11565 9981 8541 7232 4961 3977 46 繼表 116 單位：萬元 序號 項目 運營期 合計 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 1 現(xiàn)金流入 產(chǎn)品銷售收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 2 現(xiàn)金流出 1790 固定資產(chǎn)投資 流動資金 經(jīng)營成本 1123 1123 1123 1123 1123 1123 1123 1123 1123 1123 銷售稅金及附加 所得稅 折現(xiàn)率 10% 3 稅后凈現(xiàn)金流量 1950 1950 1950 1950 1950 累計凈現(xiàn)金流量 674 10424 12374 16274 23994 凈現(xiàn)值 累計凈現(xiàn)值 3209 2696 2229 1805 1068 4 所得稅前凈現(xiàn)金流量 2409 2409 2409 2409 2409 2409 2409 所得稅前累計凈現(xiàn)金流量 4267 6676 9085 11495 13904 16313 18723 21132 23541 31721 凈現(xiàn)值 768 698 634 577 524 累計凈現(xiàn)值 1436 738 104 473 997