【導(dǎo)讀】準(zhǔn)化生產(chǎn)示范基地建設(shè)項(xiàng)目。于流動資金200萬元。e、銷售額利潤率%；f、以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為72%。市場競爭日益激烈的形勢下，提高質(zhì)量是開拓市場的有效途徑。的生活質(zhì)量相應(yīng)提高。項(xiàng)目的實(shí)施不但可帶來顯著的經(jīng)。同時也保護(hù)人類免遭危害，可獲得顯著的生態(tài)效益。營的整體效益直線下滑，出現(xiàn)了菜賤傷農(nóng)的現(xiàn)象。d、蔬菜生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化意識淡薄。長期以來，我國蔬菜主要以勞動。密集型、低生產(chǎn)成本和低價格優(yōu)勢參與市場競爭，在生產(chǎn)中追求產(chǎn)量，積極性和緊迫性，用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行管理難度大。國范圍內(nèi)推進(jìn)“無公害食品行動計(jì)劃”。已經(jīng)由賣方市場向買方市場轉(zhuǎn)變。品，人們對其要求更高，并由一般化轉(zhuǎn)向優(yōu)質(zhì)化、營養(yǎng)化、無害化?？梢哉f，蔬菜安全問題已經(jīng)成為人們普遍關(guān)注的熱點(diǎn)。蔬菜符合人類追求健康長壽和與大自然和諧共存的世界潮流。是沖破技術(shù)壁壘的一項(xiàng)重要手段。我國的無公害蔬菜市場，目前還處在開發(fā)期，蘊(yùn)含著無限

　　

【正文】 自有資金 回收固定資產(chǎn)余值 82 回收流動資金 340 2 資金運(yùn)用 200 固定資產(chǎn)投資 建設(shè)期利息 流動資金 所得稅 長期借款本金償還 流動資金借款本金償還 3 盈余資金 219 219 219 219 219 219 219 219 219 219 219 4 累計(jì)盈余資金 1499 1718 1937 2156 2375 2594 2813 3032 3251 3470 3911 基本報(bào)表 6 資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬元 44 序號 年份 項(xiàng)目 建設(shè)期 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 60 80 100 100 100 100 100 100 100 100 1 資產(chǎn) 822 1068 1141 1221 1223 1405 1587 1769 1951 2133 2315 流動資產(chǎn) 283 393 510 549 768 987 1206 1425 1644 1863 應(yīng)收帳款 89 113 140 140 140 140 140 140 140 140 存貨 112 146 180 180 180 180 180 180 180 180 現(xiàn)金 28 36 44 44 44 44 44 44 44 44 累計(jì)盈余資金 54 98 146 185 404 623 842 1061 1280 1499 在建工程 822 固定資產(chǎn)凈值 785 748 711 674 637 600 563 526 489 452 無形及遞延資產(chǎn)凈值 2 負(fù)債及所有者權(quán)益 822 1068 1141 1221 1223 1405 1587 1769 1951 2133 2315 流動負(fù)債總額 215 219 224 224 224 224 224 224 224 224 應(yīng)付帳款 15 19 24 24 24 24 24 24 24 24 流動資金借款 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 長期借款 500 454 351 180 固定資產(chǎn)投資借款 500 454 351 180 負(fù)債小計(jì) 500 669 570 404 224 224 224 224 224 224 224 所有者權(quán)益 399 571 817 999 1181 1363 1545 1727 1909 2091 45 資本金 322 336 398 462 462 462 462 462 462 462 462 累計(jì)盈余公積金 9 26 53 80 107 134 161 188 215 242 累計(jì)未分配利潤 54 147 302 457 612 767 922 1077 1232 1387 3 清償能力分析 資產(chǎn)負(fù)債率（ %） 流動比 率（ %） 42 69 126 245 343 441 538 636 734 832 速動比率（ %） 26 44 82 165 263 360 458 556 654 751 基本報(bào)表 6(續(xù) ) 單位：萬元 序號 年份 項(xiàng)目 達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 資產(chǎn) 2497 2679 2861 3043 3225 3407 3589 3771 3953 4357 流動資產(chǎn) 2082 2301 2520 2739 2958 3177 3396 3615 3834 4275 應(yīng)收帳款 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 存貨 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 現(xiàn)金 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 累計(jì)盈余資金 1718 1937 2156 2375 2594 2813 3032 3251 3470 3911 在建工程 固定資產(chǎn)凈值 415 378 341 304 267 230 193 156 119 82 無形及遞延資產(chǎn)凈值 2 負(fù)債及所有者權(quán)益 2497 2679 2861 3043 3225 3407 3589 3771 3953 4357 流動負(fù)債總額 224 224 224 224 224 224 224 224 224 224 46 應(yīng)付帳款 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 流動資金借款 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 長期借款 固定資產(chǎn)投資借款 負(fù)債小計(jì) 224 224 224 224 224 224 224 224 224 224 所有者權(quán)益 2273 2455 2637 2819 3001 3183 3365 3547 3729 4133 資本金 462 462 462 462 462 462 462 462 462 462 累計(jì)盈余公積金 269 296 323 350 377 404 431 458 485 512 累計(jì)未分配利潤 1542 1697 1852 2021 2162 2317 2472 2627 2782 2937 3 清償能力分析 資產(chǎn)負(fù)債率（ %） 流動比率（ %） 929 1027 1125 1223 1321 1418 1516 1614 1712 1908 速動比率（ %） 849 947 1045 1142 1240 1338 1436 1533 1631 1828 47 輔助報(bào)表 1 固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬元 序號 項(xiàng)目名稱 建筑工程費(fèi) 設(shè)備及安裝工程費(fèi) 其它費(fèi)用 合計(jì) 1 工程費(fèi) 標(biāo)準(zhǔn)大棚 200 200 水泵 站及管道 12 63 75 管理房 10 10 倉庫 40 40 主機(jī)耕路 39 39 支機(jī)耕路 42 42 改良土壤 30 30 排水溝 60 60 噴灌設(shè)施 100 100 旋耕機(jī) 60 60 檢測儀器設(shè)備 15 15 變配電工程 21 21 農(nóng)機(jī)具 10 10 車輛 16 16 2 其它費(fèi)用 設(shè)計(jì)費(fèi) 18 18 建設(shè)單位管理費(fèi) 11 11 3 基本預(yù)備費(fèi) 60 60 4 建設(shè)期利息 15 15 合計(jì) 433 285 104 822 48 輔助報(bào)表 2 流動資金估算表 單位：萬元 序號 年份 項(xiàng)目 最短周 轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn)次數(shù) 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 生產(chǎn)負(fù)荷 (%) 60 80 100 100 100 100 100 100 100 100 1 流動資產(chǎn) 229 295 364 364 364 364 364 364 364 364 應(yīng)收帳款 60 6 89 113 140 140 140 140 140 140 140 140 存貨 112 146 180 180 180 180 180 180 180 180 外購原輔材料、燃料 動力 60 6 24 32 40 40 40 40 40 40 40 40 在產(chǎn)品 30 12 44 57 70 70 70 70 70 70 70 70 產(chǎn)成品 30 12 44 57 70 70 70 70 70 70 70 70 現(xiàn)金 30 12 28 36 44 44 44 44 44 44 44 44 2 流動負(fù)債 15 19 24 24 24 24 24 24 24 24 應(yīng)付帳款 30 12 15 19 24 24 24 24 24 24 24 24 3 流動資金 214 276 340 340 340 340 340 340 340 340 4 流動資金本年增加額 214 62 64 5 流動資金借款額 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 6 流動資金借款利息 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 7 自有流動資金 14 76 140 140 140 140 140 140 140 140 49 輔助報(bào)表 2 單位：萬元 序號 年份 項(xiàng)目 最短周 轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn)次數(shù) 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 生產(chǎn)負(fù)荷 (%) 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 流動資產(chǎn) 364 364 364 364 364 364 364 364 364 364 應(yīng)收帳款 60 6 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 存貨 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 外購原輔材料、燃 料動力 60 6 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 在產(chǎn)品 30 12 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 產(chǎn)成品 30 12 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 現(xiàn)金 30 12 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 2 流動負(fù)債 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 應(yīng)付帳款 30 12 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 3 流動資金 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 4 流動資金本年增 加額 5 流動資金借款額 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 6 流動資金借款利 息 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 7 自有流動資金 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 50 輔助報(bào)表 3 投資計(jì)劃與資金籌措表 單位：萬元 序號 年份 項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)期 投產(chǎn)期 達(dá)產(chǎn)期 1 2 3 4 5 6 7 1 投資計(jì)劃 1162 822 214 62 64 固定資產(chǎn)投資 807 807 建設(shè)期利息 15 15 流動資金 340 214 62 64 2 資金籌措 1162 822 214 62 64 自有資金 462 322 14 62 64 用于固定資產(chǎn)投資 322 322 用于流動資金 140 14 62 64 借款 700 500 200 固定資產(chǎn)投資借款 500 500 流動資金借款 200 200 51 輔助報(bào)表 4 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬元 序號 年份 項(xiàng)目 合計(jì) 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 生產(chǎn)負(fù)荷 (%) 60 80 100 100 100 100 100 100 100 100 1 外購原輔材料費(fèi) 4603 148 189 237 237 237 237 237 237 237 237 2 外購動力費(fèi) 1028 32 42 53 53 53 53 53 53 53 53 3 工資及福利費(fèi) 2566 83 107 132 132 132 132 132 132 132 132 4 折舊費(fèi) 740 37 37 37 37 37 37 37 37 37 37