【正文】 務風險的監(jiān)督檢查需隨時且持續(xù)續(xù)進行，并根據(jù)市場環(huán)境、金融工具、技術應用、法律法規(guī)的變化頁 第 10 頁 共和發(fā)展情況，不斷測試和修改風險控制制度，以確保風險控制制度持續(xù)運作并充分有效。第三十三條 任何員工發(fā)現(xiàn)已經(jīng)發(fā)生的違規(guī)事件，或者預見到將要發(fā)生的違規(guī)事件，應及時報告給自己的上級主管或直接報告合規(guī)風控部。如涉及上級主管違規(guī)的，可報告更高一級主管或直接報告合規(guī)風控負責人。上級主管應在接到舉報后當日，通知合規(guī)風控部開展調(diào)查，并由合規(guī)風控部確定是否屬于嚴重違規(guī)事件。嚴重的違規(guī)事件定性后要在兩小時內(nèi)迅速上報公司總經(jīng)理，并組成相應調(diào)查小組。所有違規(guī)事件均需報風險控制委員會，嚴重違規(guī)事件的情況及處理結果需由合規(guī)風控部上報股東會。第三十四條公司的紀律處分分為經(jīng)濟處罰和行政處分兩類，可共同執(zhí)行也可單獨執(zhí)行。經(jīng)濟處罰有扣發(fā)工資、獎金和賠償損失，行政處分分為四級：警告、降級、辭退和開除，如情節(jié)特別嚴重、觸犯法律還可以提起訴訟、追究法律責任。部門經(jīng)理、合規(guī)風控部和風險控制委員會擁有處分建議權，公司的執(zhí)行董事、總經(jīng)理有處分的決定權。第三十五條公司將逐步在高管人員、部門經(jīng)理和投資經(jīng)理等崗位全面推行引咎辭職制度。即上述人員只要確實違背自身簽署的行為規(guī)范自律承諾，不論是否受到其他處分，均須首先引咎辭職。第三十六條公司應不斷完善配套的電腦監(jiān)控系統(tǒng)和信息系統(tǒng)，設置交易預警、限制程序，從硬件上控制各種投資風險和違規(guī)操作行為，保證及時可靠地取得準確詳細的信息，確保內(nèi)控程序和報告程序的有效、真實。第七章附則第三十七條公司將適時根據(jù)有關法律法規(guī)的要求及公司業(yè)務的發(fā)展情況和公司內(nèi)部執(zhí)行的情況對本制度作進一步調(diào)整和完善。第三十八條本制度由風險控制委員會負責解釋和修訂，經(jīng)股東會批準后生頁 第 11 頁 共效。第三十九條本制度自公司股東會通過之日起生效。頁 第 12 頁 共第五篇：私募股權基金管理公司風險控制管理制度XX股權投資基金管理（XX）有限公司XX股權投資基金管理（XX）有限公司風險控制管理制度第一章 總則第一條 為了建立XX股權投資基金管理（XX）有限公司（以下簡稱“公司”）風險控制體系，指導、規(guī)范風險控制活動，確保各項業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展、持續(xù)經(jīng)營，實現(xiàn)公司的經(jīng)營目標和經(jīng)營戰(zhàn)略，制定本制度。第二條 本制度依據(jù)《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人公司登記和基金備案辦法（試行）》及相關法律法規(guī)，結合行業(yè)通行的風險控制和風險管理理念，以及公司實際業(yè)務需要制定。第三條 風險控制是指公司圍繞經(jīng)營目標和經(jīng)營戰(zhàn)略，確定風險控制制度、措施和執(zhí)行流程，建立健全風險控制體系，培育良好的風險管理文化，從而實現(xiàn)公司風險控制總體目標的一系列行為。第四條 風險控制的總體目標（一）保證公司及所管理基金的運作，嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和合同規(guī)定；（二）確保公司及所管理基金的穩(wěn)健運行和管理財產(chǎn)的安全完整；（三）有限防范、控制、化解公司面臨的各種風險，將風險程度和風險損失降低到公司可以承受的范圍之內(nèi)，為公司持續(xù)經(jīng)營提供安全保障；（四）逐步采用科學統(tǒng)一的風險量化方法，建立完整的風險控制體系和流程，實現(xiàn)對風險的科學管理；（五）提高公司經(jīng)營效率和效果，維護公司聲譽和品牌。第五條 公司風險控制應遵循以下原則：（一）全面性原則風險控制應做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一，覆蓋公司的所有業(yè)務、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個流程和環(huán)節(jié)；公司所有部門、所有員工都是風險控制的責任主體，根據(jù)部門、崗位職責的要求承擔相應的風險XX股權投資基金管理（XX）有限公司控制職責與義務。（二）持續(xù)性原則風險控制不是靜態(tài)的制度，而是一個由目標設定、風險識評、風險應對和監(jiān)督反饋等流程組成的動態(tài)的、循環(huán)的管理過程。（三）獨立性原則公司設立獨立于其他職能部門的風險控制部，專職對各種風險履行日常檢查、監(jiān)控、評估和報告等風險控制工作，并具有相對獨立的匯報路線。（四）有效性原則公司風險控制應與公司戰(zhàn)略發(fā)展目標、經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、風險狀況及公司所處環(huán)境相適應，追求效率與效果統(tǒng)一，利用最經(jīng)濟的成本實現(xiàn)公司風險控制總體目標。（五）制衡性原則公司合理設置內(nèi)部組織結構，科學規(guī)劃業(yè)務流程，實現(xiàn)決策部門、執(zhí)行部門與監(jiān)督檢查部門以及各崗位的權責分明和相互牽制。（六）適時性原則公司根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略方針等內(nèi)部環(huán)境和國家法律法規(guī)、市場環(huán)境等外部環(huán)境的變化及時對風險進行評估，并對其管理政策和措施進行相應的調(diào)整。第二章 主要風險類別及定義第六條 根據(jù)業(yè)務特點公司面臨的主要風險有投資風險、管理風險、市場風險、政策風險、道德風險、信譽風險等六大類風險。第七條 投資風險，是指公司實施股權投資的過程中，可能導致投資損失或無法達到預期回報率的各種風險。該風險存在于項目篩選、盡職調(diào)查、投資決策、組織實施、后續(xù)管理和退出安排等各個投資流程與環(huán)節(jié)中，具體包括目標公司風險、投資分析風險、投資決策風險、項目管理風險、項目退出風險等。（一）目標公司風險：指公司中小企業(yè)成長和發(fā)展過程中本身具有的不確定性，包括技術風險、經(jīng)營風險、財務風險等；（二）投資分析風險：指項目篩選及盡職調(diào)查過程中，由于盡職調(diào)查不徹底、評估方法不合理等原因，不能全面識別、正確評估項目潛在問題的風險；XX股權投資基金管理（XX）有限公司（三）投資決策風險：指項目投資決策過程中，由于決策流程不完善、投資決策者個人偏好、知識結構不全面等原因，造成決策失誤的風險；（四）項目管理風險：指項目投資后，在組織實施及后續(xù)管理的過程中，由于跟蹤管理不善，無法及時發(fā)現(xiàn)項目不良跡象并進行控制的風險；（五）項目退出風險：由于各種原因造成的項目無法退出或者虧損退出的風險。第八條 管理風險，是指公司由于經(jīng)營戰(zhàn)略、治理結構、管理制度、組織架構設置等不完善、不科學，從而給公司經(jīng)營管理、業(yè)務運作帶來的風險。第九條 市場風險，是指由于投資行業(yè)競爭加劇，或者宏觀經(jīng)濟狀況發(fā)生變化（如利率變化、經(jīng)濟周期變化等）導致公司發(fā)生損失或者投資回報率下降的風險。第十條 政策風險，是指由于相關法律法規(guī)及監(jiān)管政策發(fā)生變化，給公司經(jīng)營帶來的風險。第十一條 道德風險，是指公司員工出于自身利益，或是自律性差、責任感不強的原因，利用信息不對稱等優(yōu)勢，損害公司及客戶利益的風險。第十二條 信譽風險，是指具有重大不利影響的突發(fā)事件對公司聲譽造成損害，從而使公司面臨客戶流失、人才流失、業(yè)務開拓困難等不利狀況的風險。第三章 風險控制組織體系及職責第十三條 公司風險控制的組織體系由董事會、投資決策委員會、風險控制部組成。第十四條 董事會是風險控制的最高決策機構，擔負公司風險控制的最終責任。其在風險控制方面的主要職責包括：（一）確定公司風險控制的總體目標、風險偏好、風險承受度；（二）確定公司風險控制其他重大事項。第十五條 投資決策委員會是公司的常設投資決策機構，負責在投決會授權范圍內(nèi)，監(jiān)督、決定對投資風險的控制活動。第十六條 風險控制部是公司負責風險控制和管理的組織機構，對投資決策委員會負責，專職組織實施風險控制的具體工作，其主要職責包括：XX股權投資基金管理（XX）有限公司（一）擬訂公司的風險控制制度和各項風險控制措施、辦法；（二）建立健全公司風險識別、風險評估和衡量、風險應對、風險監(jiān)測、風險報告的循環(huán)處理及反饋流程，并將其整合、落實到公司各崗位以及業(yè)務流程之中；（三）組織業(yè)務部門定期識別、分析各個崗位和流程中的風險，進行評估并提出控制措施的建議；（四）檢查、評估公司業(yè)務流程及其他職能部門對于風險控制制度和風險控制措施、辦法的執(zhí)行情況；（五）組織業(yè)務部門和其他職能部門對風險控制的實施情況進行總結和反饋，提出完善建議并督促執(zhí)行；（六）對投資項目的投資風險進行獨立檢查，具體職責包括：對盡職調(diào)查工作進行檢查，可以實地走訪擬投資公司標的、查閱工作底稿，掌握盡職調(diào)查工作開展情況；參與項目立項會、投資決策會等重要會議，對擬投資項目進行風險協(xié)查審查，為相關決策提供風險評估意見；對基金和項目投資中《股權投資協(xié)議》等重要法律文件進行風險評估；對項目后續(xù)管理進行風險監(jiān)控；對項目退出方案進行風險評估。（七）傳播公司風險控制理念，培育風險管理文化；（八）研究公司危機處理機制的建立，在出現(xiàn)危機事件時擬定成立建議、方案，報風控委員會審議。第十七條 投資部門是項目投資的具體負責部門，也是公司針對投資風險實時控制的第一道防線，其在投資風險控制方面的主要職責包括：（一）在投資決策前負責行業(yè)研究、項目篩選、盡職調(diào)查，全面識別和評估投資項目的各種潛在風險，出具投資建議報告；（二）在項目談判、組織實施、后續(xù)管理以及退出階段，勤勉盡責、密切跟蹤、積極管理，及時發(fā)現(xiàn)投資風險并如實報告；（三）協(xié)助、配合風險控制部對項目的投資風險履行檢查、監(jiān)督職責。第十八條 業(yè)務部門和其他職能部門是公司風險控制工作的最終落實部門，XX股權投資基金管理（XX）有限公司在風險控制方面的主要職責包括：（一）執(zhí)行公司風險控制制度和各項風險控制措施、辦法；（二）協(xié)助、配合風險控制部，定期進行本部門各崗位以及業(yè)務流程風險點的識別、分析以及評估；（三）定期總結本部門風險控制措施的實施情況，向風險控制部反饋意見；（四）協(xié)助風險控制部，在部門內(nèi)倡導風險管理文化；（五）辦理風險控制其他有關工作。第四章 風險控制流程第十九條 公司的風險控制流程如下：（一）目標設定及制度。風險控制部負責設定公司風險控制的總體目標、風險偏好、風險承受度，并督促投資決策委員會和風險控制部制訂、落實各項風險控制措施；（二）風險識別、分析和評估。其他職能部門應當在風險控制部的組織下，定期對部門內(nèi)各個崗位以及業(yè)務流程中的風險點進行識別、分析和評估；（三）制定并執(zhí)行風險控制措施。在風險識別、分析和評估的基礎上，風險控制部應制訂相應的風險控制措施以及具體的實施辦法，各個部門、崗位應當嚴格執(zhí)行；（四）監(jiān)督與檢查風險控制的執(zhí)行情況。風險控制部定期或不定期檢查評估公司業(yè)務流程以及其他職能部門對于風險控制制度和風險控制措施、辦法的執(zhí)行情況，及時向投決會匯報檢查評估結果；（五）反饋與完善風險控制體系。業(yè)務部門及其他職能部門及時總結風險控制措施的實施情況，向風險控制部提供反饋意見，風險控制部結合監(jiān)督檢查結果，提出完善建議并督促執(zhí)行。每年年初，風險控制部在業(yè)務部門及其他職能部門的配合下，對上一年風險控制工作的執(zhí)行情況進行總結，并提出本風險控制的計劃方案，向投資決策委員會提交風險控制工作報告。第五章 風險控制措施第二十條 公司應針對本制度第二章所列各類風險，結合業(yè)務實際情況，采用第XX股權投資基金管理（XX）有限公司四章所列風險控制流程，持續(xù)不懈地研究經(jīng)濟、有效的風險控制措施。第二十一條 為控制投資風險，公司應采取如下具體措施：（一）確定科學的投資策略，明確開展投資業(yè)務的方向、標準；（二）建立健全公司治理結構，實現(xiàn)投資決策、項目執(zhí)行、項目監(jiān)督各崗位權責分明、相互制約；（三）制定合理的投資流程和投資業(yè)務管理辦法；（四）完善投資協(xié)議的交易設計，利用法律手段保護權益；（五）對已投資項目密切跟蹤、積極管理；（六）加強研究支持，團隊經(jīng)驗共享，提升公司整體投資水平。第二十二條 為控制管理風險，公司應樹立持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略，建立健全治理結構、激勵機制、監(jiān)督和約束機制，不斷提升公司管理能力。第二十三條 為控制市場風險，公司應通過建立優(yōu)良的品牌應對行業(yè)競爭；公司應加強對宏觀經(jīng)濟的跟蹤研究，及時發(fā)現(xiàn)外部環(huán)境的變化趨勢，為經(jīng)營決策提供依據(jù)。第二十四條 為控制政策風險，公司應隨時跟蹤、深入研究相關法律法規(guī)及監(jiān)管政策，及時調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略以適應政策變化。第二十五條 為控制道德風險，公司應強化道德教育和員工自律管理，并提高道德違約成本。第二十六條 為控制信譽風險，公司應通過專業(yè)的服務、良好的客戶關系管理來取得客戶信任，當發(fā)生風險事件時應及時做出積極和恰當?shù)姆磻?，以維持客戶信任，降低信譽風險的損失。第六章 危機處理第二十七條危機事件是指由于外部環(huán)境變化、內(nèi)部風險控制工作疏漏、無效導致的，超出預期、并可能給公司造成嚴重危害的事件。第二十八條公司應逐步建立有效的危機處理機制，在危機事件發(fā)生時及時啟動，以防止事態(tài)進一步擴大，使損失降到最低限度。XX股權投資基金管理（XX）有限公司第七章 附則第二十九條本制度自投資決策委員會審議通過并發(fā)布之日起實施，由風險控制部負責制定、解釋。