【正文】 的，按《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國公司登記管理條例》等法律法規(guī)進行清算。清算結束后，向登記機關申請辦理注銷登記并向審批機關備案。第六十四條 小額貸款公司宣告破產(chǎn)的，依法實施破產(chǎn)清算。第八章 附則第六十五條 本辦法由省政府金融辦負責解釋。第六十六條 本辦法自下發(fā)之日起實行。主題詞：金融 試點 管理 通知抄送：各市州人民政府、省小額貸款公司試點工作領導小組成員單位湖南省人民政府金融工作辦公室 2009年8月18日印發(fā)第五篇：河南省小額貸款公司日常監(jiān)督管理辦法河南省小額貸款公司日常監(jiān)督管理辦法第一章 總 則第一條為加強和規(guī)范小額貸款公司的日常監(jiān)管工作，提高監(jiān)管效能，促進依法行政，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號）、《河南省小額貸款公司試點管理暫行辦法》（以下簡稱《管理暫行辦法》）有關法律、法規(guī)和政策規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法所稱小額貸款公司，是指在河南省行政區(qū)域內(nèi)，由企業(yè)法人、自然人與其他社會組織投資依法設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務，經(jīng)工商登記注冊取得營業(yè)執(zhí)照的有限責任公司或股份有限公司。第三條本辦法所稱監(jiān)管部門是指省政府金融辦、各級政府金融辦或政府指定的其他小額貸款公司監(jiān)管部門。小額貸款公司的日常監(jiān)管工作實行屬地管理、分級負責，屬地政府為當?shù)匦☆~貸款公司監(jiān)督管理和風險防范第一責任人；各級監(jiān)管部門具體負責本行政區(qū)內(nèi)小額貸款公司的日常監(jiān)管和風險處置等工作；縣級監(jiān)管部門對縣域內(nèi)每家小額貸款公司，分別確定一名正式工作人員作為此公司的主監(jiān)管員，是其監(jiān)管服務的小額貸款公司合規(guī)經(jīng)營和風險防范的直接監(jiān)管責任人。第四條本辦法所指日常監(jiān)管主要包括：小額貸款公司的設（二）新設立的小額貸款公司，組織形式為有限責任公司的，其注冊資本金不得低于人民幣1億元；組織形式為股份有限公司的，其注冊資本金不得低于人民幣2億元。（三）鼓勵組建注冊資本3億元以上的小額貸款公司。（四）縣（市、區(qū)）人民政府或省直管公司的主管部門出具風險防范責任承諾書和風險處置工作預案。第九條 屬地監(jiān)管部門應加強小額貸款公司設立事項的事前監(jiān)管。（一）實行出資人面簽制度。重點對擬設小額貸款公司出資人的初始資金來源、財務狀況、資本補充能力和誠信狀況等進行監(jiān)管審查。、身份證號碼及復印件、住所，以及同意出資設立小額貸款公司的決議及注冊資本、股本結構、出資人入股金額、占總股份比例、出資人的權利和義務等進行面簽，全體出資人在協(xié)議書上簽名、摁指模、蓋章。內(nèi)容包括：股東應承諾自覺遵守國家、省有關小額貸款公司的相關規(guī)定，遵守公司章程，承擔風險，簽署《不從事吸收公眾存款等非法金融活動承諾書》，保證入股資金來源合法，不以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。（二）實行對擬任高管人員監(jiān)管約談和考試上崗制度。審查公司任命董事、監(jiān)事、高管人員的董事會或股東大會決議；審查擬任人任職資格、身份證明、學歷職稱證明、信用記錄和無犯罪；，單一股東持股比例在20%（含）以下的； ，不涉及第一大股東變更的，以及累計不超過20%（含）以上股權變化的；（董事、監(jiān)事、總經(jīng)理除外）； ，在同一省轄市或省直管縣（市）行政區(qū)域內(nèi)的；（包含上述變更事項相應的章程修改）。（二）以下變更事項經(jīng)省轄市、省直管縣（市）監(jiān)管部門審核后，報省政府金融辦審批。； ； ；、監(jiān)事、總經(jīng)理；，股權變化累計超過20%的； ，單一股東持股比例20%以上； ；。第十二條 省政府金融辦每季度末集中受理各地變更申請，變更申請材料不齊全的，監(jiān)管部門應及時退回申報單位進行補正，在規(guī)定限期內(nèi)未補正的視為自動放棄，經(jīng)補正仍不齊全的，監(jiān)管部門可作出不予行政許可的決定。且資產(chǎn)不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破產(chǎn)。第十六條小額貸款公司有重大違法經(jīng)營行為造成重大風險的，或嚴重違反監(jiān)管規(guī)定拒不整改或整改無效的，由屬地監(jiān)管部門依照有關規(guī)定出具取消試點資格的意見，逐級上報省政府金融辦批準，并憑批準文件及時向工商行政管理部門申請注銷登記，通報有關部門并向社會公告。第十七條小額貸款公司法人資格的終止，按照《中華人民共和國公司法》等相關法律執(zhí)行，小額貸款公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務，落實或有債務保障措施。屬地監(jiān)管部門監(jiān)督其清算過程。相關債權債務清算完畢后，各級監(jiān)管部門應在本部門或同級人民政府門戶網(wǎng)站公示，注銷其小額貸款公司經(jīng)營資格。公示期間無異議的，憑省級監(jiān)管部門的核準意見，向公司登記機關申請辦理注銷登記，屬地監(jiān)管部門應做好善后處置工作。第十八條小額貸款公司終止的事后監(jiān)管。（一）預警預防。省轄市或省直管縣（市）監(jiān)管部門對自愿終止或責令終止的小額貸款公司，應將有關情況及時報告屬地政府、通報本級小額貸款公司聯(lián)席會議成員單位。以縣（市、區(qū)）政府為主體，啟動風險應急預案，做好終止工作。（二）風險防范?？h級監(jiān)管部門將小額貸款公司存在的風險情況及時報告同級人民政府、通報本級小額貸款公司聯(lián)席會議成關負責人，對董事、監(jiān)事和高級管理人員的履職評價分為 “稱職”、“基本稱職”、“不稱職”三個等次。凡行業(yè)年審不合格、評級處于最低級別公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員履職評價應為“不稱職”。2次被評為不稱職的，3年內(nèi)不得在本省小額貸款公司中擔任董事、監(jiān)事和高級管理人員。第二十三條 監(jiān)管部門應建立健全任職資格檔案管理制度，定期向社會公布小額貸款公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的任職情況，并將相關信息抄送有關部門備案。第二十四條監(jiān)管部門應建立健全監(jiān)管約談和考試培訓制度。屬地監(jiān)管部門對本轄區(qū)內(nèi)董事、監(jiān)事、高級管理人員的培訓工作每半年不得少于1次，市級監(jiān)管部門每年不得少于1次；縣級監(jiān)管部門每年的監(jiān)管談話抽查面不得少于80%，省轄市監(jiān)管部門每季度的監(jiān)管談話抽查面不得低于40%。監(jiān)管談話應當制作書面記錄，由約談人和被約談人簽字。談話內(nèi)容主要包括被約談人的基本情況、監(jiān)管部門對被約談人需要重點關注的問題進行約談以及監(jiān)管部門認為應當監(jiān)管告知的其他內(nèi)容等。第六章 資本金運用監(jiān)管第二十五條 小額貸款公司應按照《金融企業(yè)財務規(guī)則》要求，建立健全財務會計制度，加強核算，真實記錄和全面反映業(yè)務經(jīng)營、財務活動，準確及時報送各類業(yè)務信息。建立風險控制管理制度、資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準確進行資產(chǎn)分類，充分營監(jiān)管檢查的主要內(nèi)容：（一）貸款投向。是否存在拆分資金向同一客戶或關聯(lián)客戶發(fā)放貸款以規(guī)避監(jiān)管要求；是否向公司股東及其關聯(lián)方等發(fā)放貸款；資金是否按規(guī)定區(qū)域內(nèi)發(fā)放貸款。（二）貸款期限及額度。小額貸款公司發(fā)放貸款應堅持“小額、分散”的原則。單戶貸款余額50萬元（含）以下的小額貸款占季末貸款余額的比例是否達到50%（含）以上；貸款期限在6個月以內(nèi)的貸款占季末貸款余額的比例是否在70%以內(nèi)。（三）融資情況。向金融機構融資是否超過限定比例。（四）股權結構及注冊資金。發(fā)生股權結構調(diào)整及注冊資金變化是否按規(guī)定報批、備案；是否抽逃資本金、虛報注冊資本、虛假出資等。（五）業(yè)務范圍。是否存在超范圍經(jīng)營現(xiàn)象，是否未經(jīng)批準開展新業(yè)務、設立分支機構、跨區(qū)域經(jīng)營。（六）風險管理。是否建立并落實相關貸款業(yè)務制度，貸款風險調(diào)查和管理制度是否執(zhí)行到位，關鍵崗位是否遵循必要的分離原則，是否建立了清晰的授權制度；小額貸款公司是否發(fā)生貸款詐騙，貸款損失金額是否達到其凈資產(chǎn)5%以上；是否重大債權到期未獲清償致使其流動性困難，或已無力清償?shù)狡趥鶆?。（七）財務管理。是否按照有關財務管理制度建立健全財務會計制度；是否建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度、撥備制度和內(nèi)控機制，按要求計提風險準備金。情況，會計核算是否真實、準確、完整，是否存在財務作假行為欺瞞監(jiān)管部門。（五）非法收貸行為。收貸是否符合合同約定及相關法律法規(guī)，是否存在以非法手段進行追債行為。（六）洗錢行為。是否存在利用資金業(yè)務往來進行洗錢等非法行為。（七）關聯(lián)業(yè)務行為。是否與有關聯(lián)的擔保公司、典當、拍賣、寄售行等發(fā)生業(yè)務往來。（八）員工違規(guī)行為。公司高管及相關工作人員是否直接或間接參與民間借貸。第三十一條 監(jiān)管部門應當會同有關部門建立小額貸款公司突發(fā)事件的防范和處置制度，完善細化應急處置預案，避免單體風險轉化為系統(tǒng)性風險。要及時分析研判各渠道的預警信息，加強對小額貸款公司經(jīng)營行為的監(jiān)督、約束，及時、有效地處置小額貸款公司突發(fā)事件。監(jiān)管部門在風險防范監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)小額貸款公司存在以下重大風險事件情形的，應當立即啟動應急預案，做好風險的化解和維護穩(wěn)定工作：（一）小額貸款公司引發(fā)群體性事件的。（一）小額貸款公司主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結的。（二）小額貸款公司因涉嫌違法違規(guī)被行政機關、司法機關立案調(diào)查的。（三）小額貸款公司主要出資人虛假出資、抽逃出資的，或（三）監(jiān)管部門統(tǒng)一制作的小額貸款公司規(guī)范經(jīng)營公告牌；（四）公布屬地監(jiān)管部門和處置非法集資的舉報電話；（五）小額貸款公司自律承諾；（六）小額貸款辦理程序指引，明確貸款流程和辦理貸款所需提供的資料；（七）明示現(xiàn)行貸款基準利率和執(zhí)行利率；（八）小額貸款公司營業(yè)場所不得懸掛政府或行業(yè)監(jiān)管部門到公司開業(yè)、調(diào)研、檢查的照片作為公司宣傳資料；第十章 現(xiàn)場檢查第三十四條 本辦法所稱現(xiàn)場檢查，是指監(jiān)管部門依法到小額貸款公司的經(jīng)營管理情況進行檢查的行政執(zhí)法活動。第三十五條 小額貸款公司現(xiàn)場檢查內(nèi)容：（一）公司名稱的規(guī)范性，營業(yè)執(zhí)照、工商登記信息與監(jiān)管部門批復信息的一致性，經(jīng)營地址與注冊地址的一致性。（二）公司治理結構、內(nèi)部管理制度、風險控制制度的合規(guī)性；（三）董事、監(jiān)事、高級管理人員的從業(yè)資格和履職盡責情況；（四）會計核算和財務管理的完整、真實及合規(guī)性；（五）業(yè)務開展的合規(guī)性；（六）注冊資本金的真實、完整性以及信貸專用賬戶開立使用情況；示《現(xiàn)場檢查通知書》和檢查人員工作證件，告知被查公司現(xiàn)場檢查的目的、范圍、內(nèi)容、方式、時間以及被查公司需配合檢查的要求事項等。在現(xiàn)場檢查中，可以詢問小額貸款公司工作人員，要求其對有關檢查事項作出說明；可以掌握和控制小額貸款公司的業(yè)務信息管理系統(tǒng)和有關原始資料、文件。監(jiān)管部門工作人員應根據(jù)檢查事實填寫現(xiàn)場檢查記錄，并交被查公司法定代表人或負責人簽字并加蓋公章予以確認。（六）監(jiān)管部門根據(jù)現(xiàn)場檢查記錄研究決定處理意見，出具《現(xiàn)場檢查意見書》并送達被查公司。重大事項應及時向上級監(jiān)管部門報告。（七）檢查結束后，監(jiān)管部門應按照檔案管理的有關規(guī)定，將現(xiàn)場檢查的全部文書和相關資料制作成檢查案卷，存檔保存，以備查考。第十一章 非現(xiàn)場監(jiān)管第三十七條 監(jiān)管部門應督導小額貸款公司建立信息披露制度，責成其每季度向監(jiān)管部門、公司股東和合作銀行披露經(jīng)營報告、財務會計報告、合法合規(guī)情況報告、資本金使用情況報告、股東會或董事會重要決議等文件和資料。第三十八條 省轄市、省直管縣（市）監(jiān)管部門應當于每年年末全面分析評估本轄區(qū)小額貸款公司行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管情況，并于每年1月31日前報省政府金融辦、抄報同級人民政府、抄送本級聯(lián)席會議成員單位。性和有效性。第四十三條 監(jiān)管部門要建立非現(xiàn)場監(jiān)管工作的信息歸檔和管理制度，非現(xiàn)場監(jiān)管信息檔案應包括小額貸款公司報送的各類信息與小額貸款公司的函件往來、非現(xiàn)場監(jiān)管分析報告、會議記錄或紀要等。第四十四條 小額貸款公司應定期向監(jiān)管部門報送業(yè)務統(tǒng)計報表、財務報表等資料。每月5日前報送上月業(yè)務統(tǒng)計報表，每季度后15日內(nèi)報送資金的使用情況，1月15日前報送上一業(yè)務統(tǒng)計報表，6月10日前報送上半年業(yè)務統(tǒng)計報表。新設立的小額貸款公司于獲得許可證后10個工作日內(nèi)在河南省小額貸款公司監(jiān)管信息系統(tǒng)中完成登陸注冊，填報基本信息。第十二章 現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管的處理第四十五條 監(jiān)管部門對非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題提出的監(jiān)管建議、處理決定、整改意見和整改時間要求等，都應以《責令整改通知書》、《現(xiàn)場檢查意見書》等形式書面通知該公司負責人，并及時督導其整改進度和整改效果等。對小額貸款公司涉嫌違法犯罪的，屬地監(jiān)管部門應按照有關法律法規(guī)予以處理。第四十六條 小額貸款公司及其工作人員存在不配合檢查、涉嫌違法經(jīng)營、提供虛假情況或者未經(jīng)監(jiān)管部門批準擅自變更等違反法律、法規(guī)及本辦法規(guī)定行為的，除依照有關法律、法規(guī)辦理外，監(jiān)管部門應區(qū)別問題的嚴重性，采取以下監(jiān)管措施：第四十九條 本辦法由省政府金融辦負責解釋。第五十條 本辦法自發(fā)布之日起實施。2015年3月31日