醫(yī)院內(nèi)部審計職責(zé)-資料下載頁
2024-10-24 21:34本頁面
【正文】 ……………...3112011年內(nèi)部審計工作總結(jié)……………………………………...4212012年內(nèi)部審計工作計劃………………………………………44 2012年內(nèi)部審計工作記錄………………………………………46 22012年內(nèi)部審計通知書發(fā)送登記本……………………………55 22012年內(nèi)部審計報告發(fā)送登記本………………………………5922012年內(nèi)部審計工作報告2011年財務(wù)收支情況審計報告…..63 22012年內(nèi)部審計工作報告2011藥品采購、材料物資采購、設(shè)備采購審計報告……………………………………………………..70 22012年內(nèi)部審計報告病理設(shè)備設(shè)施采購審計報告……………84 22012年內(nèi)部審計總結(jié)……………………………………………1032XX醫(yī)院關(guān)于調(diào)整審計領(lǐng)導(dǎo)小組的通知…………………10622013年內(nèi)部審計計劃……………………………………………107 22013年內(nèi)部審計會議記錄………………………………………109 2013年內(nèi)部審計培訓(xùn)記錄………………………………………120 32013年內(nèi)部審計通知書發(fā)送登記本…………………………..122 32013年內(nèi)部審計報告發(fā)送登記本……………………………..127 32013年內(nèi)部審計工作報告2012年財務(wù)預(yù)、決算報表審計報告……………………………………………………………………...132 32013年內(nèi)部審計工作報告2012年設(shè)備采購、藥品、材料物資審計報告………………………………………………………………...142 32013年內(nèi)部審計工作報告手術(shù)術(shù)改建工程結(jié)算審計報告….156 32013年內(nèi)部審計工作報告消毒供應(yīng)室改造工程結(jié)算審計報告………………………………………………………………………173第五篇：醫(yī)院內(nèi)部審計制度醫(yī)院內(nèi)部審計制度為了加強醫(yī)院審計、紀(jì)檢工作，建立醫(yī)院重點部門、重點人員的監(jiān)督制約機制，規(guī)范管理，促進(jìn)醫(yī)院各項工作健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國審計法》和《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》，結(jié)合醫(yī)院實際，制定本制度。一、醫(yī)院內(nèi)部審計機構(gòu)的設(shè)置醫(yī)院成立內(nèi)部審計、紀(jì)檢小組，內(nèi)部審計小組將對本單位的財務(wù)收支、經(jīng)濟活動、藥品采購、大型醫(yī)療設(shè)備采購的真實、合法、規(guī)范性進(jìn)行監(jiān)督審核。二、內(nèi)部審計的職能和要求內(nèi)部審計人員辦理審計事項，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計、紀(jì)檢準(zhǔn)則和內(nèi)部審計、紀(jì)檢人員職業(yè)道德，依法審計，忠于職守，做到獨立、客觀、公正、保密。三、內(nèi)部審計的職責(zé)和任務(wù)（一）擬定醫(yī)院內(nèi)部審計規(guī)章制度；（二）審計預(yù)算的執(zhí)行和決算；（三）審計財務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟活動；（四）審計基本建設(shè)投資、修繕工程項目；（五）審計衛(wèi)生、科研、教育和各類援助等專項經(jīng)費的管理和使用；（六）開展固定資產(chǎn)購置和使用、藥品和醫(yī)用耗材購銷、醫(yī)療服務(wù)價格執(zhí)行情況、對外投資、工資分配等專項審計調(diào)查工作；（七）審計經(jīng)濟管理和效益情況；（八）審計內(nèi)部有關(guān)管理制度的落實及其他審計事項。四、內(nèi)部審計程序（一）擬定審計項目計劃；（二）實施審計前提前三天以書面形式通知有關(guān)科室，有關(guān)科室應(yīng)配合審計工作，提供必要的工作條件；（三）實施審計，應(yīng)取得審計證據(jù)，編制底稿，由相關(guān)科室負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)；（四）對審計事項審計后，編制審計報告并征求意見。被審計的相關(guān)科室在收到審計報告之日十個工作日內(nèi)提出反饋意見，送交醫(yī)院審計組；（五）醫(yī)院內(nèi)部審計小組應(yīng)定期向院長提交工作報告；（六）醫(yī)院內(nèi)部審計小組應(yīng)督促被審計的相關(guān)科室在規(guī)定的期限內(nèi)落實審計意見，并書面報告執(zhí)行結(jié)果；（七）醫(yī)院內(nèi)部審計小組對辦理的審計事項，應(yīng)當(dāng)建立完善的審計檔案，并按有關(guān)規(guī)定保存。審計要求：內(nèi)部審計在項目建設(shè)過程中，對建設(shè)計劃的落實、概預(yù)算的執(zhí)行、經(jīng)費及物資的管理、工期與質(zhì)量的控制等實施跟蹤審計。提高工程質(zhì)量和資金使用效率。發(fā)揮對物資采購合同的內(nèi)審監(jiān)督作用審計時應(yīng)進(jìn)一步擴大審計的深度與力度，防止出現(xiàn)逃避審計的現(xiàn)象遵循合同審計程序 審計時必須嚴(yán)格按規(guī)章辦事，執(zhí)行送審合同登記、審結(jié)簽收制度，做到審計工作無遺漏。堅持合同審計的原則加強資產(chǎn)購置的審計對醫(yī)院大型器械、設(shè)備的購置，內(nèi)部審計必須實施定期的審計制度。充分發(fā)揮醫(yī)院內(nèi)部審計的監(jiān)督作用。
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