【正文】 費報銷原則（1）市區(qū)內(nèi)出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補助費，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補助費六十元每天。（2）住宿費報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷。（3）車費報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷，沒有正式發(fā)票均不給報銷。（4）出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（5）差人出員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發(fā)生車船票；只按規(guī)定報銷出差各項補貼。（6）出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。四、差旅費報銷有關(guān)注意事項報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。差旅報銷按財事字[]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準超標準住宿和坐飛機，因公確需乘坐飛機、軟席臥鋪或高標準住宿的，須持有經(jīng)廠長在機票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標準執(zhí)行。出租車票按規(guī)定一般不予報銷；特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷。出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報銷。出差期間購買的物品、資料等，需加填費用報銷單報銷，不得合并在差旅費中報銷。訂票手續(xù)費不得超過車船等票價的15%，退票費不予報銷。車票遺失的須書面說明情況（注明乘坐的交通工具、起迄地點、時間、票價等）并由審批廠長簽字證實，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。五、本規(guī)定從20xx年7月1日起執(zhí)行。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費管理辦法，并報廠長批準后執(zhí)行。差旅費報銷管理制度15，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率,有效控制差旅費用的支出,一、費用開支范圍和標準總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”的原則。開支范圍：包括出差地點的市內(nèi)交通費、住宿費用、伙食費用、執(zhí)行標準：(1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。(2)十堰市區(qū)以外城市180元/(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。(3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。(4)公司報銷異地往返火車票、長途客車票，并以車票時間計算實際出差補助天數(shù)。(5)招待客戶招待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。二、辦理程序及報銷辦法省內(nèi)(不含十堰城區(qū))、省外出差人員必須事先填寫“差旅費(備用金)借款單”，注明出差地點、事由、預(yù)計天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準后，方可差旅費借款。財務(wù)審核人員根據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批意見的差旅費報銷單，附有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費。凡與原出差規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷，后果自負。出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負，(特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批)，對違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。中午12時前離開本市按全天補助。中午12時后離開本市按半天補助。中午12時前抵達本市按半天補助。中午12時后返抵本市按全天補助。出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。三、其他規(guī)定十堰市內(nèi)經(jīng)營、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費，應(yīng)事先經(jīng)部長同意，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準金額意見，方可執(zhí)行。財務(wù)部依據(jù)報銷程序(原始單據(jù)注明：單位名稱及準確的日期、金額)審核報銷。出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、招待費等費用票據(jù)作為核銷費用的依據(jù)。隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財務(wù)核銷。外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再實行包干辦法。會議費用中不含食宿時，按標準予以補助。出差人員預(yù)借差旅費最高限額20xx元/次。售后服務(wù)出差補助比照上述標準同級執(zhí)行(發(fā)生的運費及安裝調(diào)試費用應(yīng)計入銷售計價當中)。四、本辦法自董事會通過之日起開始施行。湖北京漢動力科技有限公司20xx年4月6日擴展資料：差旅費報銷管理制度差 旅 費 用 報 銷 管 理 制 度 為規(guī)范員工因公出差費用的管理工作，合理控制出差管理效率，降低出差費用管理中的潛在風(fēng)險特制定本制度。 因公出差及費用報銷管理程序 根據(jù)公司管理程序，結(jié)合公司實際情況，財務(wù)部制定公司公務(wù)出差有關(guān)費用標準，經(jīng)公司辦公會討論，總經(jīng)理批準后執(zhí)行。財務(wù)部應(yīng)當根據(jù)實際情況為各部門或相關(guān)員工設(shè)立費用核算科目，定期分析各部門和相關(guān)員工的差旅費開支狀況以及執(zhí)行管理費用情況。 所有公務(wù)出差員工應(yīng)在出差前由出差人填寫“出差費用借款單”，并經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)和主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準，未經(jīng)批準，不報銷任何費用。出差員工如果需要預(yù)借出差款時，應(yīng)當根據(jù)計劃天數(shù)、具體活動安排以及費用和補助標準等計算出所需款額，然后本單位領(lǐng)導(dǎo)和主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準。財務(wù)部業(yè)務(wù)主管會計只有在總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字后，方可辦理付款手續(xù)。各級管理人員有責(zé)任確定其下屬人員是否需要出差。如果業(yè)務(wù)可以以更經(jīng)濟的方式進行，則不應(yīng)批準出差。公司所有人員因公務(wù)出國，應(yīng)當由總經(jīng)理或公司辦公室統(tǒng)一書面報告批準。 所有員工出差可乘火車硬臥、輪船二等艙、汽車，如特殊需要乘飛機經(jīng)濟艙、火車軟臥，事先必須獲得總經(jīng)理批準。員工到達目的地后，應(yīng)盡可能使用當?shù)毓卉嚮蚱渌蟊娊煌üぞ咿k理業(yè)務(wù)。特殊情況需乘坐出租車時，事后報銷時應(yīng)當說明理由經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準后方可報銷。員工在外需乘坐其他交通工具旅行時，應(yīng)當比照常用交通工具，遵循節(jié)約、合理、有效的原則選擇。對符合乘坐臥鋪，而未買臥鋪的員工，在連續(xù)乘車12小時以上（或夜間乘車8小時以上）時，節(jié)約部分按以下辦法發(fā)給個人：a)對乘坐火車可購臥鋪而未買臥鋪票的員工，其中乘坐火車慢車和直快列車的，按硬座票價的90%補發(fā)給個人。b)乘坐特快列車的，按特快列車硬座票價的80%補發(fā)給個人。 住宿標準公司領(lǐng)導(dǎo) ***元/天 公司中層領(lǐng)導(dǎo) ***元/元 其他人員 ***元/天未發(fā)生住宿費用，可按每日**元計發(fā)住宿補助。 伙食補貼公司向出差員工提供每日包干伙食補貼，其標準為：**元/日，在途期間均按每日**元計發(fā)途中補助。員工出差期間。每人每天可發(fā)市內(nèi)交通費**元。市內(nèi)交通費包干使用不再憑據(jù)報銷。經(jīng)總經(jīng)理批準準予報銷的出租車費總額超過市內(nèi)交通費總包干費的，不再按包干費用報銷市內(nèi)交通費（含來回當日離開所在地交通費）。經(jīng)總經(jīng)理批準，員工出差期間，往返機場客車費用在包干費用之外，憑據(jù)報銷。出差人員自帶交通工具的（小車），不發(fā)市內(nèi)交通費。大車司機到達目的地后在**元/日內(nèi)包干使用。 電話費員工出差期間每天可發(fā)電話費*元。（實行據(jù)實報銷電話費用的人員不執(zhí)行此標準） 招待費公司嚴格控制出差招待費開支。如確因業(yè)務(wù)需要，招待費開支范圍和標準應(yīng)從嚴掌握原則上普通業(yè)務(wù)人員不應(yīng)發(fā)生招待費。出差過程中確要發(fā)生招待費用的，應(yīng)事先提出申請并經(jīng)主管副總經(jīng)理的批準。本人是副總經(jīng)理，應(yīng)經(jīng)過總經(jīng)理同意。 會議費員工會議出差可以根據(jù)會議統(tǒng)一標準安排辦理住宿。當舉辦單位的會議標準嚴重超過企業(yè)出差標準時，出差人員應(yīng)當另選合適的賓館。會議期間伙食已作安排的，不再享受伙食補貼；伙食未作安排的，憑會議證明享受伙食補貼 國外出差補助和外匯借款標準由公司另行制定、報辦公會批準后執(zhí)行。 費用報銷規(guī)定員工在報銷出差費用之前，出差人應(yīng)首先根據(jù)出差任務(wù)完成出差報告，并得到部門經(jīng)理簽署。報銷差旅費必須填寫“差旅費報銷單”。報銷人應(yīng)按規(guī)定要求填寫有關(guān)報銷內(nèi)容，具體包括：報銷人姓名、部門、出差任務(wù)、出差起始日期、出差借款等。出差使用外幣的情況下，應(yīng)按照官方公布的匯率將外幣折算成人民幣。員工出差或業(yè)務(wù)活動結(jié)束返回公司后，應(yīng)當在一月內(nèi)填報“差旅費報銷單”，如果出差實際天數(shù)超過預(yù)計天數(shù)，則應(yīng)書面詳細陳述超過的原因并附于報銷單后?！安盥觅M報銷單”填好之后，首先得到部門經(jīng)理的審核并簽字,然后到財務(wù)部審核簽字，經(jīng)主管副總經(jīng)理簽字，最后報送總經(jīng)理審批.兩人以上出差，原則上應(yīng)各自填報差旅費報銷單，不能分開的費用由其中級別較高者填報。如果不同級別人員共同出差又分不開報銷時，報銷人應(yīng)當由全部出差人聯(lián)合簽字，并交非出差的上級人員審批簽字。出差報銷住宿費時，應(yīng)當注明住宿日期及天數(shù)，二人及二人以上共同出差時，原則上按級別較高者住宿標準報銷（一個標準間）。招待費應(yīng)經(jīng)其上級領(lǐng)導(dǎo)批準報銷，在“差旅費報銷單”的相應(yīng)部分應(yīng)當注明。各部門經(jīng)理應(yīng)對屬下發(fā)生的招待費用的合理性及必要性進行審核，從最大程度上控制招待費用支出。所有出差報銷單附件應(yīng)按項目粘貼。出租車費憑正式的出租車發(fā)票報銷。在通常情況下，“其他費用”都應(yīng)附有合規(guī)發(fā)票并在“差旅費報銷單”的相關(guān)部分注明。出差人員發(fā)生超標準開支時，財務(wù)部應(yīng)嚴格按標準執(zhí)行，超額部分由本人自理。如果由于特殊原因?qū)е鲁瑯藴书_支時，必須得到總經(jīng)理或其他授權(quán)主管副總經(jīng)理的批準（僅限于車票、機票、住宿發(fā)票）的情況下，應(yīng)遵循以下處理程序：從所在旅館處取得發(fā)票的副本，并加蓋對方的財務(wù)專用章 從機票代辦處或是航空公司處取得機票的副本以及附上登機牌 如丟失的車票數(shù)額較小而且有同行人佐證時，應(yīng)書面說明并經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準 財務(wù)部辦理員工出國旅行報銷手續(xù)時，應(yīng)當仔細審核各項費用開支發(fā)票和報銷標準。報銷人員應(yīng)當將國外票據(jù)交企業(yè)有關(guān)翻譯人員將內(nèi)容摘要譯成中文后方可報銷。各部門負責(zé)人應(yīng)當督促借款人限期向財務(wù)部辦理報銷或退款手續(xù)。當借款人未能在規(guī)定期限內(nèi)辦理報銷手續(xù)時，財務(wù)部有權(quán)通知（書面）公司辦公室從其工資中扣除。，財務(wù)部業(yè)務(wù)主管人員則應(yīng)當對各部門差旅費實際開支進行監(jiān)督審核 ，宴請親友。發(fā)現(xiàn)員工利用公款辦理私人事務(wù)，應(yīng)根據(jù)金額大小和管理規(guī)定對其進行相應(yīng)的處罰。涉及舞弊案件時，移交當?shù)厮痉C關(guān)處理。任何人員不能審批自己的費用支出。 報銷時間規(guī)定為便于管理和資金的使用，定于每周二、四兩天為報銷和借支備用金的時間，各單位根據(jù)工作安排，提前向財務(wù)部報告資金使用計劃。 本文件自下發(fā)之日起執(zhí)行，以前相關(guān)規(guī)定與本文件有沖突的地方，以本文件為準，文件解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。借 款 單姓名： 所屬部門： 借款金額（大寫）： 出差日期： 年 月 日—— 年 月 日 .*.*其他合 計預(yù)算金額（元)說明部門經(jīng)理意見財務(wù)部審核總經(jīng)理和副總經(jīng)理意見出差任務(wù)簡述總經(jīng)理/副總經(jīng)理： 部門經(jīng)理： 出差人： 注： 。出差人自留一份作為報銷單附件。，必須簽署完整。財務(wù)部將按被批準的預(yù)算表進行差旅費報銷。*的行項目時，必須說明預(yù)計發(fā)生費用的理由或附上一經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準的申請獲支持材料。，應(yīng)做到字跡工整，表面整潔。批準后的預(yù)算表不得隨意更改，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，當事人將受到嚴肅處理。差 旅 費 報 銷 單所屬部門： 年 月 日 金額單位：元 出差人出差事由時間項目135791011車船費出租車費（租車費)汽油費過橋/過路/停車費伙食交通補助路途補助其他費用合計金 額(元)2468地點自至日起/天數(shù)項目旅館費電話費業(yè)務(wù)費辦公費金 額(元)備注報銷人民幣總額（大寫）仟 佰 拾 元 角 分職工簽字 : 部門經(jīng)理： 財務(wù)審核： 總經(jīng)理：