【導(dǎo)讀】關(guān)于“不銹鋼制品生產(chǎn)項目”的可行性研究報告 南京寶盛不銹鋼有限公司-1- 螇膄膄蚇蚃芃芆蒀節(jié)莈蚅袈節(jié)蒀蒈襖芁芀蚄螀芀莂薆肈艿蒅螂羄羋薇薅袀芇芇螀螆羄荿薃螞羃蒁蝿羈膁薁羇羈莃袇袃羀蒆蝕蝿罿薈蒂肇罿羋蚈羃羈莀蒁衿肇蒂蚆螅肆膂葿蟻肅芄蚅肀肄蒆蕆羆肅蕿螃袂肅羋薆螈肂莁螁蚄肁蒃薄羃膀膃蝿衿腿芅薂螅膈莇螈蟻膈薀薀聿膇艿蒃羅膆莂蠆袁膅蒄蒂螇膄膄蚇蚃芃芆蒀節(jié)莈蚅袈節(jié)蒀蒈襖芁芀蚄螀芀莂薆肈艿蒅螂羄羋薇薅袀芇芇螀螆羄荿薃螞羃蒁蝿羈膁薁羇羈莃袇袃羀蒆蝕蝿罿薈蒂肇罿羋蚈羃羈莀蒁衿肇蒂蚆螅肆膂葿蟻肅芄蚅肀肄蒆蕆羆肅蕿螃袂肅羋薆螈肂莁螁蚄肁蒃薄羃膀膃蝿衿腿芅薂螅膈莇螈蟻膈薀薀聿膇艿蒃羅膆莂蠆袁膅蒄蒂螇膄膄蚇蚃芃芆蒀節(jié)莈蚅袈節(jié)蒀蒈襖芁芀蚄螀芀莂薆肈艿蒅螂羄羋薇薅袀芇芇螀螆羄荿薃螞羃蒁蝿羈膁薁羇羈莃袇袃羀蒆蝕蝿罿薈蒂肇罿羋蚈羃羈莀蒁衿肇蒂蚆螅肆膂葿蟻肅芄蚅肀肄蒆蕆羆肅蕿螃袂肅羋薆螈肂莁螁蚄肁蒃薄羃膀膃蝿衿腿芅薂螅膈莇

　　

【正文】 根據(jù)《中華人民共和國建筑法》，在本項目的進行過程中，實施建設(shè)監(jiān)理制度，委托有相應(yīng)資質(zhì)的監(jiān)理單位進行全過程監(jiān)理，包括設(shè)計階段、施工階段、竣工驗收階段的監(jiān)理。審核總監(jiān)理工程師編制的項目監(jiān)理大綱，專業(yè) 監(jiān)理工程師編制的可具體實施和操作的業(yè)務(wù)文件。 首先制定保證質(zhì)量的各種措施，對承接項目任務(wù)的單位進行資質(zhì)審查，對涉及質(zhì)量的材料進行驗收和控制，對設(shè)備進行預(yù)檢控制，對有關(guān)方案進行審查。 其次對工程質(zhì)量進行控制，對工序交接、隱蔽工程檢查、設(shè)計的變更審核、質(zhì)量事故的處理、質(zhì)量和技術(shù)鑒證等進行控制，對出現(xiàn)違反質(zhì)量規(guī)定的事件、容易形成質(zhì)量隱患的做法采取措施予以制止。 最后建立施工質(zhì)量日記、質(zhì)量匯報會等制度以了解和掌握質(zhì)量動態(tài)，及時處理質(zhì)量問題。 首先，進行風險預(yù)測，采取相應(yīng)的 防范的措施。熟悉項目設(shè)計圖紙與設(shè)計要求，分析項目價格構(gòu)成因素，事前分析費用最容易突破的環(huán)節(jié)，從而明確投資控制的重點。 其次，定期檢查和對照費用支付情況，對項目費用超支和節(jié)約情況做出分析。提出改進方案，完善信息制度，掌握國家調(diào)價范圍和幅度。 首先編制或?qū)徍隧椖繉嵤┛傔M度計劃，審核項目階段性進度計劃，制定或?qū)徍瞬牧瞎?yīng)采購計劃，尋找出進度控制點，確定完成日期。 其次建立反映工程進展情況的日記，進行工程進度檢查對比，對 關(guān)于“ 不銹鋼制品 生產(chǎn) 項目 ”的 可行性研究報告 南京 寶盛不 銹鋼 有限公司 29 有關(guān)進度及時計量并進行鑒證，召開現(xiàn)場進度協(xié)調(diào)會等。 當進度計劃發(fā)生差異時必 須及時制定對策。制定保證不突破總工期的措施，包括組織措施、技術(shù)措施、經(jīng)濟措施等。制定總工期突破的補救措施，然后調(diào)整其它計劃，建立新的平衡。 本項目合同主要包括勘察設(shè)計合同、施工合同以及與建設(shè)工程相關(guān)的其它合同。其它合同包括買賣合同、借款合同、租賃合同、擔保合同、委托合同、承攬合同等。合同管理由合同的主要條款、合同的訂立和履行、合同的變更和解除、合同的違約責任等部分組成。按照本項目的規(guī)模和工期、項目的復(fù)雜程充、項目的單項工程的明確程度等，選擇合同的具體類型、使用條款等。 項目的實施過程需要處理與水、電、通信、消防、環(huán)保等有關(guān)部門的協(xié)調(diào)問題。嚴格遵守國家有關(guān)規(guī)章制度，積極主動地和各級職能部門配合，爭取各部門的幫助，以保證建設(shè)項目的順利進行。 竣工驗收 在接到施工單位的交工報告后，及時組織初驗。建設(shè)項目全部建成后，由公司以及計劃、規(guī)劃、建設(shè)、環(huán)保、消防等其它部門的專業(yè)技術(shù)人員和專家組成的驗收委員會驗收項目，簽發(fā)竣工驗收報告。 項目招標 《中華人民共和國招標投標法》； 國家發(fā)展計劃委員會（原）第 9 號令； 江蘇省 發(fā)展計劃委員會 [蘇計法規(guī)發(fā)（ 2021） 1408 號 ]文。 招標的范圍及依據(jù) 本項目各項建設(shè)內(nèi)容的設(shè)計、施工、監(jiān)理以及各項材料采購進行招標，招標內(nèi)容包括建筑施工、公用設(shè)施施工、技術(shù)裝備的采購和安 關(guān)于“ 不銹鋼制品 生產(chǎn) 項目 ”的 可行性研究報告 南京 寶盛不 銹鋼 有限公司 30 裝等。 招標的組織形式 根據(jù)國家發(fā)展計劃委員會（原）第 5 號令規(guī)定，本項目建設(shè)單位目前在工程施工及設(shè)備采購等方面還不具有編制招標文件和組織評標的能力，招標人不能自行辦理招標事宜。因此、本項目擬采用委托招標的招標組織形式公開招標。 招標初步方案 本建設(shè)項目的施工、監(jiān)理單位的資質(zhì)等級擬定為乙級及以上資質(zhì)，設(shè)備工程擬定為二級及以上施工資質(zhì)。 招標領(lǐng)導(dǎo)小組 由 南京寶盛不銹鋼有限公司 和委托的招標代理機構(gòu)有關(guān)人員組成。 關(guān)于“ 不銹鋼制品 生產(chǎn) 項目 ”的 可行性研究報告 南京 寶盛不 銹鋼 有限公司 31 十二、投資估算與資金籌措 為有條不紊執(zhí)行該項目，保證該項目正常實施，本章節(jié)就該項目建設(shè)項目的投資估算和資金籌措進行具體的分析，并制定用款計劃。 投資估算的依據(jù) 江蘇省建筑工程造價估算指標（江蘇省建設(shè)廳） 江蘇省建筑安裝工程預(yù)算定額 江蘇省建筑安裝工程費用定額 江蘇省南京市現(xiàn)行的有關(guān)取費標準 類 似工程技術(shù)經(jīng)濟指標 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 本項目總投資包括固定資產(chǎn)投資、建設(shè)期利息和流動資金。固定資產(chǎn)投資由工程費用、其它費用組成。 工程費用 本項目工程費用主要由建筑工程費和工程設(shè)備費用組成，建筑工程費包括生產(chǎn)用房、辦公用房、配套設(shè)施等。 （ 1） 生產(chǎn)用房、辦公用房、輔助用房按每平方米 1000 元： 13000㎡ 1000=1300 萬。 （ 2） 設(shè)備、配套設(shè)施、道路及排水、綠化、配電系統(tǒng)、供水、排水： 1044 萬元 土地費用合計 ： 240 萬元。 其它費用 ： 56 萬元 勘測設(shè)計費按工程費用 %估算； 建設(shè)單位管理費 按工程費用 %估算； 監(jiān)理費按工程費用 %； 建設(shè)期利息 : 60 萬元 設(shè)備 費用： 1800 萬元 項目總投資估算 關(guān)于“ 不銹鋼制品 生產(chǎn) 項目 ”的 可行性研究報告 南京 寶盛不 銹鋼 有限公司 32 該項目總投資 6000 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 4500 萬元，流動資金 1500 萬元。 固定資產(chǎn)投資總額 固定資產(chǎn)投資總額由固定資產(chǎn)投資、建設(shè)期利息組成，以下部分將具體計算其費用的組成。 固定資產(chǎn)投資，根據(jù)前述各部分中估算的費用額，估算固定資產(chǎn)投資。 ① 工程費用。 建筑工程費用 2344 萬元。 ② 其他費用。 項目 費用（萬元） 項目 費用（萬元） 建設(shè)單位管理費 20 項目前期 費 / 勘測設(shè)計費、監(jiān)理費 36 設(shè)備 1800 建設(shè)期 貸款利息 60 土地征用費 240 合計 2156 流動資金估算 該項目流動資金按其在生產(chǎn)過程中的作用，可以分為：為保證正常生產(chǎn)需要而用于儲備原材料、燃料、備品、備件等的資金，即儲備資金。在正常生產(chǎn)條件下處于生產(chǎn)過程中的生產(chǎn)品占用的資金即生產(chǎn)資金。產(chǎn)成品入庫后至銷售前這段時間中產(chǎn)成品占用的資金即成品資金，除此之外，還有應(yīng)收應(yīng)付帳款、現(xiàn)金等組成的流動資金。 本項目流動資金 1500 萬元左右。 資金來源 該項目資金的籌集為：部分 企業(yè)自籌，部分貸款。 投資使用計劃 關(guān)于“ 不銹鋼制品 生產(chǎn) 項目 ”的 可行性研究報告 南京 寶盛不 銹鋼 有限公司 33 投資使用計劃要考慮項目實施進度和籌資方案，使用相互銜接。具體使用計劃按照規(guī)劃進行。 投資估算和資金籌措 該項目預(yù)計投資額將達到 6000 萬元，其中固定資 產(chǎn) 投資額 4500萬元、流動資金總額 1500 萬元。 關(guān)于“ 不銹鋼制品 生產(chǎn) 項目 ”的 可行性研究報告 南京 寶盛不 銹鋼 有限公司 34 十三、 財務(wù) 評價 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 建設(shè)期： 1 年 計算期： 6 年 投產(chǎn)期： 2 年 投產(chǎn)期達產(chǎn)比例： 67% 稅金：增值稅稅率按 17%測算：城建稅、教育費附加分別按營業(yè)稅金的 7%、 4%計；所得稅稅率為 33%； 公積 金、公益金：分別按 10%、 5%計提； 項目財務(wù)基準收益率： % 固定資產(chǎn)折舊采用分類直線折舊。折舊年限為：建筑工程 20年、設(shè)備 10 年。殘值率均為 5%。無形資產(chǎn)按 10 年、遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷； 銷售費用：按銷售收入 1%計算； 燃料與動力價格：水按 元 /度計算； 電按 元 /度計算； 1企業(yè)所得稅按雨花開發(fā)區(qū)“三免七減半”的優(yōu)惠政策計算。 銷售收入測算 本項目年 銷售 收入 50000 萬元。 成本和利潤測算 本項目主要成本組成為： 管理費用 萬元 /年 財務(wù)費用 萬元 /年 房屋及設(shè)備折舊費 萬元 /年 維修費 31 萬元 /年 據(jù)計算，項目年平均總成本費用為 35700 萬元，平均年經(jīng)營成本 35150 萬元。 關(guān)于“ 不銹鋼制品 生產(chǎn) 項目 ”的 可行性研究報告 南京 寶盛不 銹鋼 有限公司 35 銷售稅金及利潤測算 稅收 （ 1）銷售稅金及附加 經(jīng)計算，項目年均上交銷售稅金及附加及所得稅 2516 萬元。 利潤 （ 1）利潤總額 項目年均利潤總額為 1784 萬元。 （ 2）稅后利潤 項目年均稅后利 潤 為 1516 萬元。 詳見表 7 損益表。 財務(wù)分析結(jié)果 本項目主要財務(wù)計算指標如下： 財務(wù)內(nèi)部收益率（稅前） 52% 財務(wù)凈現(xiàn) 值（ i=%）（稅前） 萬元 靜態(tài)投資回收期（稅前） 年 動態(tài)投資回收期（稅前） 年 財務(wù)