【導(dǎo)讀】項(xiàng)目建設(shè)階段管理方案………………

　　

【正文】 萬(wàn)元 2 投資利潤(rùn)表 稅前 ％ 稅后 25％ 3 投資回收期 稅前 3年 稅后 4年 不確定性分析 盈虧平衡分析 按達(dá)產(chǎn)分析 ， 年均銷售總額為 5000萬(wàn)元 ， 年固定成本為 元 ， 年均變動(dòng)成本為 ， 銷售稅金及附加為 。 現(xiàn)將反映盈虧平衡的生產(chǎn)量、銷售收入指標(biāo)計(jì)算如下 ： 1． 生產(chǎn)量盈虧平衡點(diǎn) =固定 成本247。 （ 銷售收入 － 變動(dòng)成本 － 銷售稅金及附加 ） 100%=61% 玻璃制品公司玻瓶生產(chǎn)線綜合技術(shù)改造項(xiàng)目建議書 43 2． 銷售收入盈虧平衡點(diǎn) ＝ 銷售收入生產(chǎn)量盈虧平衡點(diǎn) =3050萬(wàn)元 敏感性分析 敏感性分析表 項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率取 10%。 有關(guān)因素 變動(dòng)率 NCF。 的變動(dòng)量 內(nèi)部收益率 本項(xiàng)目預(yù)測(cè)值 ％ 銷售收入 － 10％ 13． 29％ 經(jīng)營(yíng)成本 10％ 12． 75％ 建設(shè)投資 10％ 35． 99％ 從以上項(xiàng)目敏感性分析中可以看出 ， 在稅后指標(biāo)中經(jīng)營(yíng)成本的變化對(duì)項(xiàng)目效益影響最大 ， 售價(jià)和原始投資次之 ， 各項(xiàng)因素在正負(fù) 10%變動(dòng)后 , 稅后內(nèi)部收益率仍遠(yuǎn)高于基準(zhǔn)率 10%， 證明該項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 通過(guò)對(duì)項(xiàng)目盈利能力、消償能力和不確定性分析的相關(guān)指標(biāo)測(cè)算 ， 表明該項(xiàng)目有較強(qiáng)的盈利能力 ， 較強(qiáng)的消償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。其經(jīng)濟(jì)效益明顯 ， 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行。 項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響分析 社會(huì)就業(yè)評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目預(yù)備直接用工 100名 ， 生產(chǎn)工人優(yōu)先聘用下崗工人以及農(nóng)村富余勞動(dòng)力 。 通過(guò)對(duì)其生產(chǎn)技術(shù)的培訓(xùn) ， 使他們掌握了一定的實(shí)際生產(chǎn)勞動(dòng)技術(shù)和技能 ， 提高了勞動(dòng)工人的自身素質(zhì)。并且也能為社會(huì)穩(wěn)定起到一定的作用 。 通過(guò)該項(xiàng)目 的建設(shè)和營(yíng)運(yùn) ， 將間接帶動(dòng)機(jī)械、采礦、物流、能源玻璃制品公司玻瓶生產(chǎn)線綜合技術(shù)改造項(xiàng)目建議書 44 等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展 ， 推動(dòng)整個(gè)社會(huì)的鏈條式消費(fèi)和發(fā)展。也可間接提供就業(yè)崗位 500余個(gè) ， 大大減緩項(xiàng)目區(qū)就業(yè)壓力 ， 也替政府減輕了一些負(fù)擔(dān)。 地方財(cái)政增收評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目實(shí)施后 ， 在項(xiàng)目計(jì)算期 11年內(nèi)累計(jì)向地方財(cái)政 繳納 所得稅、銷售稅金及附加 3850萬(wàn)元 ， 年均 350萬(wàn)元。增強(qiáng)了項(xiàng)目區(qū)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力 ， 為項(xiàng)目區(qū)的未來(lái)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。 有利于做強(qiáng)、做大企業(yè) 該項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中 ， 將以市場(chǎng)為導(dǎo)向 ， 擴(kuò)大生產(chǎn)酒類玻璃包裝制品 ， 并得到市場(chǎng)的認(rèn)可。項(xiàng)目實(shí)施后 ， 業(yè)主可創(chuàng)年均銷售收入 5000萬(wàn)元 ,利潤(rùn) 500萬(wàn)元。同時(shí)良好的經(jīng)濟(jì)效益使項(xiàng)目業(yè)主有能力技入更多的資金進(jìn)行技術(shù)改造 ， 開(kāi)拓在更大的市場(chǎng) ， 建立更為健全的產(chǎn)業(yè)體系 ，發(fā)揮更大的優(yōu)勢(shì)企業(yè)作用 ， 使企業(yè)、社會(huì)的利益步入一個(gè)良性循環(huán)體系中 。 其他社會(huì)評(píng)價(jià) 項(xiàng)目建成后將在項(xiàng)目區(qū)形成新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn) ， 勢(shì)必改變當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)資源配置 ， 改變當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu) ， 真正做到生態(tài)、經(jīng)濟(jì) 、 社會(huì)三大效益兼顧和人與自然的和諧發(fā)展。 玻璃制品公司玻瓶生產(chǎn)線綜合技術(shù)改造項(xiàng)目建議書 45 八 、 節(jié)能篇 節(jié)能技術(shù)及措施 : 減少窯 體 散熱 . 根據(jù)傳熱 原理表 明 ，窯爐內(nèi)外體 溫度越高散 熱越快越多 。玻 璃熔爐中心溫度高達(dá) 1700℃以 上 ，窯 體溫度也在 12001600℃，窯 爐外的溫度 僅 數(shù)十度 。 由于溫差非常大 ，因 而導(dǎo)致散熱快 ，這是 熱效率低的主要原因 。 本項(xiàng)目擬采用國(guó)內(nèi)優(yōu)質(zhì)耐火材料 ： 電熔鋯剛玉磚 (AZS)33，41， 鈦 鎂 剛玉 (TM2)磚 ， 蜂蝸狀的優(yōu)質(zhì)硅磚 ， 鋯英 石 磚 ， 鎂磚。超低氣孔率磚和不同程度隔熱復(fù)合保溫材料在窯爐建造中的合理組合，最大限度的提高窯體的隔熱度。玻璃熔爐散熱的大小，用隔熱度來(lái)表示見(jiàn)表 1。 表 1 本項(xiàng)目池窯各部位隔熱度與國(guó)內(nèi)技術(shù)隔熱度的比較表。 項(xiàng)目 國(guó)內(nèi)池窯隔熱度 節(jié)能型池 窯隔熱度 1．熔化部 大弦 715 2025 胸墻 815 1530 池避壁 48 1520 池底 810 1520 2．小爐 弦 615 2025 墻 410 1520 3．作業(yè)部 715 2025 胸墻 815 2025 池壁 510 2025 池底 1520 3040 4．蓄熱池 弦 715 2030 玻璃制品公司玻瓶生產(chǎn)線綜合技術(shù)改造項(xiàng)目建議書 46 墻 1520 3040 注：隔熱度 =（ b1/λ 1+b2/λ 2?? bn/λ n） 10 從上表看出本項(xiàng)目技術(shù)的隔熱度與現(xiàn)有技 術(shù)有顯著提高，由于隔熱度的提高，僅此一項(xiàng)比現(xiàn)有技術(shù)節(jié)能 1520%左右。 技術(shù)的創(chuàng)新與主要技術(shù)特點(diǎn)。 在窯爐結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)上采用大蓄熱室 、 大噴口 、 大火焰 空間技術(shù)，保持空氣流，燃?xì)饬骺刂七m當(dāng)促進(jìn)燃料燃燒完全，最大限度回收由廢氣帶走的熱損失，促使燃燒火焰 把熱量大部份傳給玻璃液，增強(qiáng)玻璃熔化效果。 2．采用窯坎和深 澄清 池技術(shù)， 可以減少澄清均勻后玻璃液的回流，重復(fù)加熱消耗能源， 除能節(jié)省燃料 5%經(jīng)外在同樣大小的窯爐中還可以熔制更多的玻璃液。 3．采用延伸式傾流液洞，延伸部位能夠擋住相當(dāng)多的來(lái)自弦頂?shù)臒岱?，?助于降低流液洞進(jìn)口玻璃溫度，使流液洞進(jìn)出口端玻璃的平均密度差（ P 出 P 進(jìn)）減少 ， 即減少了流液洞中玻璃液回流的可能性。 4．采用富氧助燃技術(shù)，玻璃熔爐大量的助燃是采用預(yù)熱的空氣助燃，而在空氣 中 的氧含量大約只有 21%， 通過(guò)模法富氧裝置將空氣中的氧含量提高到 2730%， 從噴槍處噴入窯內(nèi)的火焰與玻璃液面之間強(qiáng)化燃燒，可提高火焰與玻璃液面的溫度，增加熔化 效果 ，同時(shí)降低爐頂溫度，延長(zhǎng)熔爐壽命，達(dá)到節(jié)約能源 510%左右。 5．利用高效節(jié)能天 然 氣噴槍和輔助電助熔技術(shù)，使局部需要高熱能的部位迅速提高溫度，實(shí)現(xiàn)玻璃的強(qiáng)制熔 化，從而避免需要高熱玻璃制品公司玻瓶生產(chǎn)線綜合技術(shù)改造項(xiàng)目建議書 47 能的部份不能迅速達(dá)標(biāo)，不需要高熱能的部位熱能過(guò)剩而造成熱能浪費(fèi)，從而提高熱能利用率（即熱效率） 。 6．利用池底鼓泡技術(shù)，使玻璃液翻動(dòng)溫度均勻，同時(shí)促進(jìn)玻璃的熔化澄清均化效果，提高玻璃產(chǎn)率，達(dá)到一定的節(jié)能效果。 7．采用微機(jī)自動(dòng)化控制系統(tǒng)，合理配置燃料 、 空氣（氧氣） 、 溫度三者關(guān)系，不同燃料 、 不同溫度 、 所需氧氣是不同的，通過(guò)試驗(yàn)找出不同燃料不同溫度的不同需要量，合理調(diào)節(jié)燃料的投入（天然氣噴氣時(shí)間，噴氣量）爐溫 、 爐壓可以達(dá)到提高效率的目的。 8．利用某些光熱反射材料，可將熱反 射 回去的原理，在窯 爐內(nèi)壁噴涂一層特制的反光材料涂層，將熱能反射回爐內(nèi)，減少散熱，從而實(shí)現(xiàn)節(jié)能。通過(guò)以上綜合節(jié)能技術(shù)，實(shí)現(xiàn)節(jié)能顯著。 8． 2 節(jié)能效果。 改造前熔化 一 噸玻璃液耗天然氣 259m3， 改 造后根據(jù)國(guó)內(nèi)同行業(yè)現(xiàn)有的先進(jìn)水平，每噸玻璃耗天然氣 220240m3測(cè)算，本項(xiàng)目通過(guò)技術(shù)改造可將噸玻璃耗天然氣下降到 224 m3左右 是可以實(shí)現(xiàn)的。按改造前年生產(chǎn) 35000噸玻璃瓶測(cè)算，噸玻璃節(jié)能率 13． 6%計(jì)算，可節(jié)約天燃?xì)? m3 ，折標(biāo) 煤 1500噸。 玻璃制品公司玻瓶生產(chǎn)線綜合技術(shù)改造項(xiàng)目建議書 48 九、企業(yè)組織和勞動(dòng)定員 企業(yè)組織 本項(xiàng)目由 ********玻璃 制品 有限公司 發(fā)起并負(fù)責(zé)實(shí)施和管理，公司為股份制，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，企業(yè)人員實(shí)行全員聘用制。公司的組織結(jié)構(gòu)圖如下所示。 圖 91 公司組織結(jié)構(gòu)圖 研發(fā)部：主要負(fù)責(zé)新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和生產(chǎn)工藝的改進(jìn)，同時(shí)對(duì)原材料品種進(jìn)行不斷革新，適應(yīng)市場(chǎng)需求變化。 生產(chǎn)部：根據(jù)公司下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃，保質(zhì)保量按時(shí)生產(chǎn)合格產(chǎn)品。 設(shè)備部：負(fù)責(zé)本企業(yè)生產(chǎn)、檢測(cè)和科研等儀器設(shè)備、生產(chǎn)器械、股東大會(huì) 董事會(huì) 總經(jīng)理 監(jiān)事 會(huì) 總經(jīng)理辦公室 生 產(chǎn) 副 總 研發(fā)部 生產(chǎn)部 設(shè)備部 人力 資 源 部 技術(shù)副 總 財(cái)務(wù)部 經(jīng)營(yíng)副總 質(zhì)量部 營(yíng)銷部 供應(yīng)部 化驗(yàn)室 分級(jí)質(zhì)檢 玻璃制品公司玻瓶生產(chǎn)線綜合技術(shù)改造項(xiàng)目建議書 49 耗材的計(jì)劃訂購(gòu)、倉(cāng)管、強(qiáng)檢、維修和管理。 人力資源部：對(duì)公司各部門人 員定期進(jìn)行業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)、考核，保證輸入適合公司發(fā)展的專業(yè)人才。 營(yíng)銷部：對(duì)產(chǎn)品市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查分析，實(shí)施本公司產(chǎn)品在市場(chǎng)上的拓展推廣，調(diào)查聯(lián)系、建立區(qū)域總代理商合作伙伴，按時(shí)為代理商配送產(chǎn)品，提供服務(wù)，負(fù)責(zé)宣傳促銷和信息反饋收集等。 供應(yīng)部：宣傳貫徹《中華人民共和國(guó)計(jì)量法》，實(shí)施 ISO9001 系列標(biāo)準(zhǔn)，建立健全公司的物資采購(gòu)質(zhì)量體系；負(fù)責(zé)組織材料供應(yīng)貨源，推薦更新?lián)Q代材料，完善材料進(jìn)出管理制度。不斷更新觀念，對(duì)全公司的物資供應(yīng)工作負(fù)責(zé)，完善物資管理體系，組織部門員工加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，提高質(zhì)量管理意識(shí)，為公司生產(chǎn) 經(jīng)營(yíng)提供高質(zhì)量的物資保障。 財(cái)務(wù)部：對(duì)公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)實(shí)行電腦自動(dòng)化管理，對(duì)“產(chǎn)、供、銷”數(shù)據(jù)進(jìn)行縱橫分析，實(shí)現(xiàn)“以銷定產(chǎn)，優(yōu)化生產(chǎn)，科學(xué)理財(cái)，保障供給”。 質(zhì)量部：保證公司質(zhì)量管理體系的有效運(yùn)行，確保生產(chǎn)過(guò)程中的質(zhì)量控制，維護(hù)公司質(zhì)量管理體系的正常運(yùn)行，并保證產(chǎn)品質(zhì)量能滿足公司和客戶對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的要求。 工作制度 質(zhì)量保障體系 質(zhì)量是企業(yè)的生命，沒(méi)有質(zhì)量將寸步難行。公司在成立之初就把玻璃制品公司玻瓶生產(chǎn)線綜合技術(shù)改造項(xiàng)目建議書 50 質(zhì)量放在了重要的位置，公司成立專門的質(zhì)量體系認(rèn)證小組，現(xiàn)在公司的質(zhì)量管理由總經(jīng)理直接掛帥，使公司產(chǎn)品的研制開(kāi)發(fā)、設(shè)計(jì)、 生產(chǎn)、銷售、售后服務(wù)等均執(zhí)行本行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，公司所有的產(chǎn)品均需要經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的質(zhì)量管理控制，不允許一個(gè)不合產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)。 在質(zhì)量控制設(shè)備方面，公司擁有先進(jìn)的質(zhì)量檢測(cè)化驗(yàn)設(shè)備 20 余臺(tái)，擁有自行研制的質(zhì)量檢測(cè)設(shè)備 10 余套，如數(shù)顯應(yīng)力測(cè)定儀，瓶口邊厚儀，數(shù)顯軸偏差檢查儀，瓶底測(cè)厚儀等。不僅如此， ****還建立了完善的三級(jí)質(zhì)量監(jiān)控和質(zhì)量管理制度，分別對(duì)原材料、生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)、產(chǎn)品進(jìn)行抽檢和全檢，在產(chǎn)品出庫(kù)時(shí)進(jìn)行出廠檢驗(yàn)，確保了產(chǎn)品質(zhì)量。 公司績(jī)效管理 績(jī)效管理是定期考核和評(píng)價(jià)公司員工個(gè)人和部門工作業(yè)績(jī)的一種正式制度。 針對(duì) 績(jī)效管理，在具體實(shí)施過(guò)程中需要注意以下問(wèn)題： 首先，明確表達(dá)公司對(duì)公司整體和各部門以及員工個(gè)人的績(jī)效預(yù)期，制定公司宗旨、聲明和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，向全體員工明確傳達(dá)；在公司主要職能部門和關(guān)鍵崗位確立關(guān)鍵績(jī)效成果、目標(biāo)衡量標(biāo)準(zhǔn)，并進(jìn)行說(shuō)明和培訓(xùn)；同時(shí)，確認(rèn)公司主要業(yè)務(wù)過(guò)程目標(biāo)以及這些過(guò)程的關(guān)鍵行為標(biāo)準(zhǔn)；其次，定期通過(guò)各部門經(jīng)理辦公會(huì)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)等形式對(duì)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及實(shí)現(xiàn)計(jì)劃的進(jìn)程信息進(jìn)行交流；以公司周邊地區(qū)以及國(guó)內(nèi)外主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手優(yōu)越的績(jī)效作為標(biāo)準(zhǔn)來(lái)衡量，以發(fā)現(xiàn)自己績(jī)效中的不足，并對(duì)所要求的績(jī)效上的突破性提高做好準(zhǔn)備 ；同時(shí)，實(shí)施全面質(zhì)量管理（ TQM）和績(jī)效工資政策（ PRP），工資與業(yè)績(jī)掛鉤，玻璃制品公司玻瓶生產(chǎn)線綜合技術(shù)改造項(xiàng)目建議書 51 尤其對(duì)于中高層管理者及業(yè)務(wù)人員更是如此；在績(jī)效評(píng)估和反饋過(guò)程中，采用正式績(jī)效評(píng)估程序，并將績(jī)效管理和公司的“工作分析”和“薪酬管理與激勵(lì)安排”進(jìn)行有效結(jié)合，從而使得績(jī)效反饋對(duì)部門和員工個(gè)人構(gòu)成實(shí)質(zhì)意義的利弊，繼而對(duì)公司績(jī)效的提高真正起到激勵(lì)作用。 酬薪管理與激勵(lì)安排 薪酬問(wèn)題是企業(yè)管理中最敏感的問(wèn)題。為了保證公司具有持續(xù)發(fā)展競(jìng)爭(zhēng)力，企業(yè)必須對(duì)關(guān)鍵崗位的員工提供較高的薪酬，但隨之而來(lái)的是部分員工會(huì)對(duì)高收入崗位產(chǎn)生心理不平衡，影響工 作的積極性。因此，薪酬安排的標(biāo)準(zhǔn)和制度的完善在企業(yè)運(yùn)營(yíng)中非常重要。 一是科學(xué)提出薪酬基礎(chǔ)和標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定；二是進(jìn)行薪酬結(jié)構(gòu)和薪酬設(shè)計(jì)；三是員工發(fā)展和薪酬提升的設(shè)計(jì)。 項(xiàng)目建設(shè)階段管理方案 工程項(xiàng)目的管理 、 組織人員、資金、財(cái)務(wù)、計(jì)劃、進(jìn)度、采購(gòu)、施工、考核驗(yàn)收等內(nèi)容，是一項(xiàng)極為復(fù)雜的工程。 本項(xiàng)目擬采用現(xiàn)代化工程管理模式進(jìn)行管理，由工廠組建項(xiàng)目部，項(xiàng)目部負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目實(shí)施，并對(duì)工廠法人負(fù)責(zé)。 項(xiàng)目部將負(fù)責(zé)組織對(duì)工程項(xiàng)目管理，設(shè)備材料采購(gòu)，施工及工程監(jiān)理單位的指導(dǎo)、評(píng)標(biāo)工作；負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目實(shí)施的全面控制和協(xié)調(diào)。 勞動(dòng)定員及素質(zhì)要求 玻璃制品公司玻瓶生產(chǎn)線綜合技術(shù)改造項(xiàng)目建議書 52 該項(xiàng)目投產(chǎn)后管理，技術(shù)，生產(chǎn)人員在利用工廠現(xiàn)有人員基礎(chǔ)上，擬用員工 50人左右，技術(shù)及生產(chǎn)人員全廠調(diào)劑，經(jīng)培訓(xùn)后上崗。除各部分核心管理人員由總經(jīng)理聘任（采取年薪制）外，各部門其他所需人員均需人力資源部對(duì)外統(tǒng)一招聘，簽訂正式勞動(dòng)合約。同時(shí)，隨著公司規(guī)模的擴(kuò)大，會(huì)逐漸增加人員配置。 玻璃制品公司玻瓶生產(chǎn)線綜合技術(shù)改造項(xiàng)目建議書 53 十 、 結(jié)論 研究結(jié)論 本項(xiàng)目符合國(guó)家、地方政策導(dǎo)向 ， 有利于改善項(xiàng)目區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) ，能夠提高項(xiàng)目區(qū)現(xiàn)有的資源利用率 ， 技改后能耗大副降低 ， 同時(shí)也改善本行業(yè)的生產(chǎn)條 件和技術(shù)水平 ， 培育和壯大產(chǎn)業(yè) ， 提高本產(chǎn)業(yè)的技術(shù)含量 ， 增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力