【導讀】本項目廠區(qū)選擇在****工業(yè)園。工業(yè)園區(qū)土地以完成三通一平后。本項目規(guī)劃占地27畝根據(jù)，現(xiàn)場情況和****工業(yè)園區(qū)發(fā)。展規(guī)劃，該建設地點可以滿足建設用地需求。膠印機生產(chǎn)線異地改造，年產(chǎn)膠印機的數(shù)量為260臺。項目施工期12個月。項目經(jīng)濟效益較好，貸款償還能力和抗風險能力較

　　

【正文】 上崗操作?？傊?，本項目實施的好壞，賴于車間全體員工的綜合素質，必須造成一種肯鉆研，求上進的良好學習氛圍，全面提升生產(chǎn)技術水平，保持設備運行良好，才能使產(chǎn)品質量進入一個新水平。 膠印機生產(chǎn)線異地改造項目建議書 31 第十章 實施進度與質量 控制 項目實施進度 建設期 本項目用地產(chǎn)權基本確定，建設場地條件較好，交通運輸方便，水電基礎設施較完善。 根據(jù)項目實際情況，本項目建設期為 1 年。 項目主 要建設內容如下 (1）生產(chǎn)膠印機所需要共計 8500 平方米的車間廠房； （ 2） 1500 平方米的檢測車間； (3） 2500 平方米的倉庫等綜合用房 。 (4） 500 平方米的辦公樓 。 (5） 1400 平方米的職工食堂和生活配套設施 。 （ 6） 400 平方米的配電房； (7）廠區(qū)圍墻、廠區(qū)道路和部分硬化場地 。 (8） 2700 平方米的廠區(qū)內綠化工程 。 (9）給排水及供電工程 。 (10）設備購置與安裝工程 。 (11）公司需要招聘和培訓員工 122 余人。 項目實施進度安排 根據(jù)本項目的實際情況，安排的實施進度如下：詳見項目實施進度計劃表 101。 膠印機生產(chǎn)線異地改造項目建議書 32 101 項目實施進度計劃表 建設年度 項目準備與建設期 計劃年份 20xx 20xx 月份 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 項目可研階段 可研報告審批 初步設計及審定 施工設計及審批 項目招投標 建筑安裝施工 設備采購 項目驗收 項目 建設 質量 控制 項目建設過程中實行項目法人負責制 項目實施過程中，項目主管單位應成立具有法人資格的管理機構，對項目進行全過程的管理。 工程的勘查和設施中應委托有相應資質的勘察設計部門進行，建議優(yōu)先選擇具有豐富廠房建筑設計經(jīng)驗的本地設計院所，勘察設施應制定相應的質量保證措施，嚴格按規(guī)范程序對勘察設施成果進行審膠印機生產(chǎn)線異地改造項目建議書 33 查。對工程 的主要土建施工及主要設備采用招標方式，在工程建設中要嚴格實行工程監(jiān)理制，加強質量成本控制。對工程質量應在自檢，平行檢驗的基礎上進行初驗、終驗，不符合質量要求的一律不允許驗收。 根據(jù)《中華人民共和國招投標法》和《中華人民共和國建筑法》規(guī)定，本項目建設管理全面實行 “ 招投標制 ” 和 “ 工程監(jiān)理制 ” 。 （ 1）主體工程和主要設備一律通過公開招標的辦法確定，招標工作應委托有相應資質的招投標代理機構組織，嚴格施工隊伍的資質審查，充分體現(xiàn)公開、公平、公正的原則，擇優(yōu)選擇施工隊伍，確保工程質量。 （ 2）項目招標工作、招標范 圍由公司自行決定。 （ 3）建議公司在實施招投標工作中，對工程承包范圍、工程承包方式、投標編制、設計變更及技術經(jīng)濟論證、建筑材料及設備、工期工程質量驗收和保修、安全生產(chǎn)、履約保證金、工程款支付與結算、評標辦法、授與合同等方面都應嚴格按照法定程序進行。 （ 4）工程監(jiān)理必須具備乙級資質以上，項目甲方不應干擾監(jiān)理單位和人員對項目監(jiān)理的權利。膠印機生產(chǎn)線異地改造項目建議書 34 第 十 一 章 投資估算與資金籌措 投資估算范圍 主要生產(chǎn)工程項目即：由項目生產(chǎn)線構成的生產(chǎn)車間及工藝外管工程。輔助工程、配套工程及環(huán)保工程有：物料與成品倉庫、 給排水系統(tǒng)、供配電系統(tǒng)、辦公樓、食堂、職工宿舍及 “ 三廢 ” 處理設施等公用及環(huán)保工程。 上述工程固定資產(chǎn)第一部分費用相應的其它工程費用、設備費用等； 項目所需的流動資金。 主要編制依據(jù) 《建設項目 經(jīng)濟評價方 法與參數(shù)》（第三版） 公司和有關專業(yè)提供的主要設備和主要材料清單以及有關文字說明。 設備及安裝工程依據(jù)業(yè)主單位的特殊工藝要求，參照設備制造廠報價。 土建工程 （ 1）根據(jù)有關專業(yè)提供的資料及說明。 （ 2）建筑及構筑物的單位造價是根據(jù) 20xx 年《 **省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價 表》、《 **省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》、國家標準《建設工程工程量清單計價規(guī)范》（ GB5050020xx）、膠印機生產(chǎn)線異地改造項目建議書 35 《 **省建設工程計價辦法》（試行）、《 **省安裝工程消耗量定額及單位估價表》、《 **省建筑（裝飾裝修）工程工程量清單計價指引》、《 **省安裝工程工程量清單計價指引》、《 **省建筑（裝飾）安裝工程費用定額》編制而成。 （ 3）其他有關建筑工程預算的文件。 其他費用的取費標準 本項目實際占用土地 27 畝，按 國家規(guī)定 工業(yè)用地最低使用費 為 萬元 /畝。建設單位管理費和工程監(jiān)理費分別按第一部分費 用的1%和建筑工程費的 2%估算；勘察設計費、職工培訓費、辦公及生活家具購置費、聯(lián)合試車費等根據(jù)國家有關規(guī)定并結合本項目實際情況暫估?；绢A備費按 10%估算。本項目全部建設投資自籌解決，流動資金可向銀行作短期借款解決。 投資估算 與 資金籌措 投資估算 （ 1）建設投資 投資估算根據(jù)項目地區(qū)及國內工藝設備近期工程造價水平，采用類似工程指標法進行估算。主要建筑材料及設備均按國產(chǎn)考慮，其中重要的設備采用國內生產(chǎn)的外資或合資設備；工程其它費用取費費率采用本行業(yè)建筑費率估算，具體估算如表 101 所示。 膠印機生產(chǎn)線異地改造項目建議書 36 表 111 固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬元 項目名稱 規(guī)模 單價 總費用（萬元） 備注 土地費用 27 畝 萬元 /畝 土建工程費 14800m2 1083 設備投資費 2553 其他 費 用 合計 （ 2）流動資金 按項目總投資按 %估算，約為 萬元。 資金籌措 項目總投資 5000 萬元人民幣，其中固定資產(chǎn)投入 萬元，鋪底流動資金 萬元， 項目投資全部自籌解決 。 膠印機生產(chǎn)線異地改造項目建議書 37 第十 二 章 財務評價 財務評價依據(jù) 本項目財務評價計算分析，主要依據(jù)《投資項目可行性研究指南》及國家計委、建設部公布的現(xiàn)行《建設項目經(jīng)濟評價 — 方法與參數(shù)》（第三版），國家和地方財稅規(guī)定，結合項目工程技術方案，設計參數(shù)等值測算項目的有關效益和費用來進行相關財務評價分析。本評估以人民幣為本位幣，財務基準收益率取 12%。按最終建成規(guī)模進行財務評價。 財務評價的基礎數(shù)據(jù) 生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案 本項目年生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案：年產(chǎn)膠印機為 260 臺。 項目計算期 項目擬 一年 建成， 項目 計算期為 14 年（含建設期 的 一年 ）。 工資及福利費估算 本項目定員 122 人，其中 技術 人員 30 人。 管理人員 22 人，工人70 人， 項目生產(chǎn)期內生產(chǎn)人員人均工資按每人每月 900 元估算， 技術 人員人均工資按每人每月 1200 元 ，管理人員人均工資按每人每月1400 元 估算；福利費按 14％，工會經(jīng)費 2％，職工教育費 ％，養(yǎng)老保險費 22％，失業(yè)保險為 2％，住房基金 5％，醫(yī)療保險金 8％，計為 ％。為方便計算，取值為 50％。即生產(chǎn)工人和 技術人員以膠印機生產(chǎn)線異地改造項目建議書 38 及 管理人員福利費分別按 450 元 /年、 600 元 /年 、 700 元 /年 進行估算。 主要原材料、動力價格 生產(chǎn)一臺膠印機 3 萬元的原材料費用 電： 元 /度 水： 元 /噸 工資標準及工資總額 本項目企業(yè)人均含福利費年工資 分別為，工人 萬元 /人，技術人員為 萬元 /人，管理人員為 萬元 /人 ；項目年薪工資總額 萬元； 折舊費、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷計算 項目經(jīng)測算固定資產(chǎn)原值 萬元，按平均年限法 5%殘值計算，生產(chǎn)年限為 15 年，采用靜態(tài)折算法，則項目年折舊額 萬元 。其它攤銷費用為 150 萬元 /年。 管理費用：按目前公司現(xiàn)有情況測算約為銷售收入的 %； 銷售費用：按目前市場銷售實際情況推算為銷售收入的 %計算； 財務費用：按目前公司現(xiàn)有實際情況測算為銷售收入的 %計算； 稅金：平均稅賦按 %計算稅金及附加；企業(yè)所得稅按%計算； 公益金、公積金：公益金按稅后利潤的 %，公積金 %計算； 產(chǎn)品銷售價格：以 20xx 年 16 月份國內市場平均價，并對照膠印機生產(chǎn)線異地改造項目建議書 39 產(chǎn)品質量與價格對應關系定位為： 膠印機 銷售價為 萬元 /臺。 財務評價 財務現(xiàn)金流量（全部資金）見表１。根據(jù)該表計算以下財務評價指標： 稅后財務內部收益率為 30%，財務凈現(xiàn)值（ IC＝ 12％時）為 萬元 ； 所得稅前財務內部收益率為 40%，財務凈現(xiàn)值（ IC＝12％時）為 萬元。財務內部收益率高于企業(yè)的財務基準收益率，說明項目的盈利能力滿足了企業(yè)的最低要求，財務凈現(xiàn)值大于零，表明該項目在財務上是可行的。 所得稅后的投資回收期為 年，所得稅前的投資回收期為 年，表明項目投資能按時回收。 根據(jù)利潤與利潤分配表 2 和 項目總投資計算以下指標： 投資利潤率＝計算期年均利潤總額／項目總投資 100％＝％ 該項目投資利潤率高于行業(yè)平均水平，說明項目單位投資對國家和企業(yè)的貢獻水平高。 財務評價結論 從以上財務評價看，項目的財務內部收益率高于行業(yè)基準收益率，投資回收期好于行業(yè)平均水平，能滿足貸款機構的要求。因此，項目從財務上看是可行的。 鑒于本項目經(jīng)營成本和銷售價格是兩個比較敏感的因素，直接影響項目的效益。因此，項目實施后應加強企業(yè)管理，積極開拓市場，提高 產(chǎn)品質量，降低經(jīng)營成本，密切跟蹤市場，使本項目能如期的產(chǎn)生 效益 。