【導讀】小伙規(guī)?；B(yǎng)殖場。建設項目可行性研究報告

　　

【正文】 財務管理 本項目財務管理根據(jù)《 國家基本建設管理辦法》執(zhí)行，實行?？顚Ｓ?，加強建設項目的執(zhí)法監(jiān)督，充分發(fā)揮審計及投資金額資金管理部門的監(jiān)督作用，確保項目順利進行及效益的正常發(fā)揮。 第三節(jié) 勞動定員 根據(jù)養(yǎng)殖場運行功能，所有員工全為聯(lián)合經(jīng)營體成員，不存在雇工現(xiàn)象 。 第十章 項目實施進度計劃 本項目規(guī)劃總建設期為 。 項目實施進度建議計劃表 22 序號 項目 2021 年 2021 年 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 可研報告審批 2 其他前期工作 3 初步設計 4 土建施工及設備安裝 5 配種及接羔 6 羔羊培育 7 育肥出欄 第十 一 章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 資金估算依據(jù) 根據(jù)國家發(fā)改委和建設部發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定的投資估算范圍 和統(tǒng)一取費參數(shù)。 土建工程按當?shù)亟ㄖこ痰膶嶋H造價估算。 設備費用，根據(jù)設備廠家發(fā)布價、經(jīng)銷單位咨詢估算。 工程建設其他費用按有關規(guī)定計算。 流動資金：按擴大指標估算法估算，并確定流動資金最低需要量。 第二節(jié) 編制依據(jù) 主管部門的有關規(guī)定 。 國家有關建設工程造價管理的法律、法規(guī)和政策等 。 第三節(jié) 投資估算 23 （一） 固定資產(chǎn)投資估算 本項目固定資產(chǎn)根據(jù)工程內容及有關費用需要，參照國家有關規(guī)定進行估算。 本項目固定資產(chǎn)投資包括工程費用、其它費用。 本項目工程費用包括羊圈、飼料加工廠、 草料庫等。其中建筑工程根據(jù)結構形式及當?shù)鼐唧w情況取費，設備購置費按設備詢價加運雜費用取費，設備安裝費按實際情況估列。 其他費用按照國家有關規(guī)定并結合項目具體情況計列 本項目所需土地擬利用四里崩原有土地 投資方向調節(jié)稅根據(jù)國家現(xiàn)行有關政策免征 （二） 流動資金估算 流動資金是按照組成流動資金的原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)地、產(chǎn)成品以及應收賬款、應付賬款、現(xiàn)金等年周轉次數(shù)與成本中各項數(shù)值相結合，進行估算。正常生產(chǎn)期年流動資金 30萬元。 （三） 項目投資 項目總投資 =建設投資 +鋪底流動資金 =100+30 =130 萬元。 第四節(jié) 資金籌措 24 項目建設投資 130 萬元中，擬申請國家專項資金支持 50萬元，由企業(yè)自籌 80萬元。不計銀行貸款年利率。 第五節(jié) 工程招標方案 招標依據(jù) 《中華人民共和國招標投標法》 《農(nóng)業(yè)基本建設項目管理辦法》（農(nóng)業(yè)部令 [2021]第 39號） 《農(nóng)業(yè)基本建設項目招標管理規(guī)定》 招標范圍 工程建設采用招標投標制，依據(jù)《中華人民共和國招標、投標法》，項目建設單位對土建工程、儀器設備購置公開招標。 招標方式 招標程序遵守國家發(fā)改委、農(nóng)業(yè)部和地方財政局等部門的有關規(guī)定。（ 1）工程招標：根據(jù)建設部門的有關規(guī)定，本項目土建工程在旗范圍內公開招標。招標前按規(guī)定編制招標文件，辦理一切相關手續(xù)，并征得農(nóng)牧業(yè)局有關規(guī)劃、建設、消防、水電、勞動安全等管理部門的批準。（ 2）儀器設備購置：由項目法人單位提出具體要求后，通過公開招標選擇儀器設備供應商。（ 3）發(fā)布招標公布。 招標程序 25 項目招標將嚴格按照國家規(guī)定的程序執(zhí)行，包括組建招標辦事機構、編制招標文件、委托招標代理單位、成立評標委員會、組織開標和評標、發(fā)放中 標通知書、進行合同談判和簽訂合同等，每一步驟均按規(guī)定向有關部門申報和批準。 第十二章 財務評價 第一節(jié) 財務評價的依據(jù) 根據(jù)國家計委和建設部頒發(fā)的 [1993]530 號文件《建設項目經(jīng)濟評價方法》、《投資項目可行性研究指南》、國家和有關部門頒布的有關財會會等方面的政策和法規(guī)、內蒙古及克什克騰旗有關稅收、勞動工資管理和社會保障等有關規(guī)定、《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊》、克什克騰旗項目相關機構和企業(yè)提供的財務報表和其它基礎資料、各專業(yè)提供的基礎條件。 第二節(jié) 財務評價基礎數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)投資： 100萬元 生產(chǎn)技術指標：母羊產(chǎn)羔率 120%、成活率 95%以上、羔羊育肥出欄率 95%以上、 6 月齡體重達 45 公斤以上、屠宰率50%以上。 生產(chǎn)成本：成年羊 290元 /年，羔羊（ 6個月） 300元。 26 年成本： 65萬元（ 1000只 *290元 /只 +1200只 *300元 /只） 市場價格：羔羊肉 30元 /市斤。 達產(chǎn)年份實現(xiàn)銷售收入 ： 100萬元（ 1000只 *40斤肉 *25元 /斤）凈利潤 35萬元。 投資利潤率 %，靜態(tài)投資回收期： 年，財務內部收益率 12%，項目財務凈現(xiàn)值 55萬元。 第三節(jié) 財務評價 通過對本項目財務計價結果分析，項目經(jīng)濟效益是較高的，投資回收期也是較短的，財務凈現(xiàn)值遠遠大于零。項目各項經(jīng)濟指標均高于同類企業(yè)效益水平，并且有一定的抗風險能力。該項目在財務上有一定的生存能力，經(jīng)濟效益好，項目建設可行。 第十三章 社會效益 、 生態(tài)效益評價 第一節(jié) 社會效益評價 本項目符合黨中央國務院 “關于進一步加強農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎地位 ”的精神，符合國家和自治區(qū)關于大力扶持農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)，提高畜產(chǎn)品在大農(nóng)業(yè)中所占比重的產(chǎn)業(yè)政策。 本項目既是肉羊產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)項目，又是技術集成創(chuàng)新項 27 目，既是面對市場的產(chǎn) 品優(yōu)化項目，又是大幅增加農(nóng)牧民收入的項目。該項目構架起點高，技術含量大，輻射范圍廣，經(jīng)濟效益好，對農(nóng)業(yè)結構調整，新農(nóng)村建設以及農(nóng)牧民增收、畜牧業(yè)現(xiàn)代化等都具有深遠意義和重大影響。 第二節(jié) 生態(tài)效益 克什克騰旗是我國的北方牧區(qū)，必須經(jīng)歷一個寒冷的、缺草少料的冬季。過冬的的牲畜不僅不能生長增重，還要消耗掉膘，勉強維持生命，完成從 夏 壯秋肥到冬瘦春弱的循環(huán)。傳統(tǒng)的四季放牧飼養(yǎng)方式，草原必須承受超載過牧的壓力，難以解決草畜矛盾，難以擺脫草原退化的困境。根據(jù)這種情況，從資源和市場的實際出發(fā)，應揚長避短地發(fā)展那 些比較具有的畜種，即當年能夠育成出欄的畜種，秋末冬初商品羊全部出欄，過冬的只有少數(shù)基礎母畜種畜，減少了冬季對草料棚圈的需求，也減輕了冬春脆弱期草原的壓力。冬春舍飼喂養(yǎng)，不再進行放牧，有效地保護草原生態(tài)。秸稈過腹還田，可以實現(xiàn)有限資源的可持續(xù)利用，有效解決環(huán)境污染和生態(tài)破壞問題，實現(xiàn)經(jīng)濟、社會和生態(tài)效益的協(xié)調統(tǒng)一。 本項目完成后可推動當?shù)仉s交改良和羔羊育肥業(yè)繼續(xù)發(fā)展，提高飼草利用率，為廣大農(nóng)牧民增收致富創(chuàng)造良好的條件， 28 發(fā)展前景廣闊。 第三節(jié) 經(jīng)濟效益 本項目建設的核心內容是確定以優(yōu)質羔羊肉生 產(chǎn)為主線，全面提升養(yǎng)羊業(yè)生產(chǎn)水平和產(chǎn)品檔次，實現(xiàn)養(yǎng)羊業(yè)增效和農(nóng)牧民增收。 在整個項目執(zhí)行當年起，按照當前每只活重 40 公斤以上的肥羔銷售價格要比當?shù)孛恐煌练N羊貴 200元計算，純利潤（直接經(jīng)濟效益） 20210元，每戶按 5口人計算，僅此一項人均年收入增加 4000 元。這對于從事肥羔生產(chǎn)的農(nóng)牧民來說，是一筆頗大的收入。 第十 四 章 結論 一、 結論 本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合國家的西部大開發(fā)戰(zhàn)略，符合國家 “實現(xiàn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等高技術產(chǎn)業(yè)化專項 ”要求，是國家鼓勵發(fā)展的項目。 本項目擬建立生產(chǎn)與育肥相結合 的經(jīng)營模式，改變以往生產(chǎn)不掙錢、育肥或販子掙錢的單一生產(chǎn)狀況，對建立我國優(yōu)質肉用羊種群有著積極的意義。 本項目的實施將提高肉羊的生產(chǎn)性能增強我國羊肉產(chǎn) 29 品的國際市場競爭力?？梢匝杆贁U大優(yōu)質肉羊品種的占有率，有利于加速肉羊的良種化進程，促進生存方式的轉變和產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展。是進行產(chǎn)業(yè)結構調整，保護生態(tài)環(huán)境的有效途徑。可以帶動農(nóng)牧民致富，促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。 二、 建議 建議國家給與資金支持，以利于項目的建設。 建議項目單位切實落實項目資金，做好項目的設計、施工的管理工作，使得項目得以 順利進行。