【導讀】浙江眾環(huán)機電設(shè)備有限公司項目可行性報告。年產(chǎn)300萬付三爪與卡盤項目可行性、鉆夾頭生產(chǎn)線

　　

【正文】 項目可行性報告 13 項目的 實施是 可行的 本項目工藝技術(shù)路線成熟、可靠、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整靈活，可適應市場變化的要求，具有國內(nèi)外先進的工藝設(shè)備，以保證產(chǎn)品的高質(zhì)量。本項目大大提高生產(chǎn)效率和產(chǎn)品質(zhì)量，降低生產(chǎn)成本。同時產(chǎn)生的污染少，有效地消除與治理污染源及污染物對環(huán)境的影響，符合國家有關(guān)法規(guī)定及可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略。 本項目擬新增國內(nèi)先進的生產(chǎn)設(shè)備，擴大企業(yè)生產(chǎn)能力，提高產(chǎn)品檔次和技術(shù)質(zhì)量，增加產(chǎn)品的附加值，使企業(yè)在市場競爭中處于有利位置。同時也可以充分發(fā)揮企業(yè)原有設(shè)施的潛力，從而提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。 項目的實施具有良好的經(jīng)濟效益 經(jīng)過財務測算和分 析，本項目正常經(jīng)營年份年銷售收入 38000 萬元，年 增值 稅 2635萬元，年銷售稅金及附加 萬元，年利潤總額 萬元，年稅后利潤 萬元，所得稅 萬元。項目投資利潤率 %，投資利稅率 %，銷售利潤率 %，稅前財務內(nèi)部收益率為 %；稅前投資回收期 年，稅后投資回收期 年。 以上數(shù)據(jù)表明，本項目經(jīng)濟效益較好，在為企業(yè)創(chuàng)造利潤的同時，還可為國內(nèi)上繳可觀的稅收。項目在財務上具有較好的盈利能力和抗風險能力，因此，項目從財務角度看是可行的。 項目的實施具有良好的社會效益 本項目實施后， 能夠 增強企業(yè)的應變能力和競爭能力，擴大企業(yè)生產(chǎn)能力，擴大就業(yè)崗位，積極參與國內(nèi)外市場競爭。 另外，項目實施后，將為 中國各大 機床 制造 企業(yè)配套，同時 為當?shù)?機床 行業(yè)的發(fā)展做出重要貢獻。 項目具有較好的社會效益。 綜上所述，本項目投資后的經(jīng)濟效益和社會效益均十分顯著的特點，項目的建設(shè)是必要的也是可行的。 浙江眾環(huán)機電設(shè)備有限公司 項目可行性報告 14 二、 市場需求與建設(shè)規(guī)模 （一） 市場需求 我國為機床第一大消費國 隨著制造業(yè)的不斷發(fā)展，我國從 20xx 年開始機床消費額上升到第一位，并且連續(xù)保持至今。機床消費額也從 20xx 年的 億美元上升到 20xx 年的 億美元，復合年增長率為 %。根據(jù) Gardner 統(tǒng)計， 20xx 年全球主要 28 個機床生產(chǎn)國機床消費總額為 億美元，中國機床消費比 20xx 年增長 %達到 億美元，占比 %，超過第二到第十位消費之和。 圖 21 我國機 床消費從 20xx 年至今保持全球第一（單位：億美元） 數(shù)據(jù)來源： Gardner 我國機床產(chǎn)值連續(xù)兩年保持第一 在金融危機影響下， 20xx 年世界各機床主要生產(chǎn)國需求嚴重下滑，生產(chǎn)普遍收縮，產(chǎn)值大都大幅下降 30%以上。而我國在拉動內(nèi)需政策帶動下，機床產(chǎn)值還增長%，首次成為機床產(chǎn)值第一大國。 20xx 年全球經(jīng)濟逐步復蘇， 28 個主要機床生產(chǎn)國總產(chǎn)值 億美元，同比增長 %；中國產(chǎn)值 億美元，同比大幅增長%，連續(xù)第二年位居全球第一位，產(chǎn)值占比 %。 圖 22 我國機床產(chǎn)值連續(xù)兩年保持全球第一（單位：億美元） 浙江眾環(huán)機電設(shè)備有限公司 項目可行性報告 15 數(shù)據(jù)來源： Gardner 我機床配套零部件行業(yè)還比較落后 在與國外廠商的競爭中，中國企業(yè)處于劣勢的一個重要原因是尚未掌握核心技術(shù)和配套產(chǎn)品技術(shù)，這是我國機床產(chǎn)品發(fā)展的瓶頸。以數(shù)控機床的核心配套部件數(shù)控系統(tǒng)為例，國產(chǎn)中檔數(shù)控系統(tǒng)的國內(nèi)市場占有率約 20%，而高檔數(shù)控系統(tǒng)則 98%以上需要進口。再以某立式加工中心需求客戶要求生產(chǎn)企業(yè)的部件清單為例：原裝進口日本發(fā)那科的數(shù)控系統(tǒng)、驅(qū)動及伺服電機；日本 NSK 的主軸軸承和滾珠絲杠；德國曼內(nèi)斯曼力士樂的直線導軌；臺灣譚興公司的數(shù)控回轉(zhuǎn)工作臺，臺灣首輪公司的刀庫；日本山武株式會社的行程開關(guān)；瑞士科瑞麗華的接近開關(guān)；德國西門子的交流接觸器。由此可見國內(nèi)外配套零部件產(chǎn)品技術(shù)差距 下游裝備制造業(yè)發(fā)展將為項目發(fā)展提供有力支撐 機床需求來自下游行業(yè)固定資產(chǎn)投資。機床的需求來自于下游裝備制造行業(yè)的固定資產(chǎn)投資，近年來我國汽車及其零部件、航空航天設(shè)備、國防軍工、船舶、工程機械、模具、電力設(shè)備、高速列車、電子信息設(shè)備等領(lǐng)域產(chǎn)能高速擴張，帶動了機床消費的高速增長。在“十二五 ”期間以及更長一段時期，我國都將進行大范圍和深層次的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，這將給機床行業(yè)帶來巨大機會。 汽車及零配件相關(guān)行業(yè)占到機床消費總量的 40%左右，是機床下游應用量最大的行業(yè)。根據(jù)《汽車產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》，汽車行業(yè)“十一五”到“十三五”投資將達到 萬億元。若按平均每年投資 1000 億元，設(shè)備占比 70%，其中機床占比 50%計算，則汽車制造業(yè)每年為機床提供約 350 億元的市場?！笆濉逼陂g，由于受到能源、環(huán)境和交通等因素的制約和高基數(shù)減速效應的影響，汽車產(chǎn)銷增速會比“十一浙江眾環(huán)機電設(shè)備有限公司 項目可行性報告 16 五”期間有所放緩，但從人均汽車保有量（ 20xx 年中國千人汽車保有量為 48 輛，世界平均水平為 140 輛）和人均 GDP 的增長情況來看，我國汽車市場特別是二、三線市場和農(nóng)村市場仍有較大發(fā)展空間，這將為國內(nèi)機床企業(yè)實現(xiàn)高端數(shù)控機床進口替代，提高市場占有率提供戰(zhàn)略機遇。 軌道交通建設(shè)對機床的需求按照業(yè)務大體分為幾個層面：第一是軌道加工和高速鐵路軌枕加工；第二是機車和車輛制造；第三是車輪和車輛零部件制造；第四是運行和日常維護。在軌道加工和高速鐵路軌枕加工方面，提速和高速軌道的建設(shè)以及改造需要新型提速道岔，對數(shù)控道岔銑床、道岔磨床的需求將進一步增長，需求的專用 數(shù)控軌道板磨床，大約每百公里需要配置一臺。在機車和車輛制造方面，南車和北車兩大集團 20xx 年用于機床采購的金額達 50 億元。我國城軌地鐵及高鐵建設(shè)的前景廣闊，軌道交通業(yè)已經(jīng)成為中國機床消費市場一個非常重要的新興客戶群。 電力設(shè)備制造業(yè)方面，風電、核電等清潔能源的發(fā)展同樣給機床業(yè)帶來機遇。風電方面，大型風力機組的總體設(shè)計和載荷計算能力差，控制系統(tǒng)、發(fā)電機、齒輪箱、軸承的設(shè)計和生產(chǎn)能力差，風機的軸承、控制系統(tǒng)等零部件還需要從國外進口。我國風電設(shè)備制造業(yè)雖然發(fā)展速度快，但真正擁有核心技術(shù)的企業(yè)不多，關(guān)鍵零部件基本依 賴進口。核電設(shè)備制造也面臨著類似的情況：位于核島心臟部位的主泵是關(guān)鍵部件，是核電運轉(zhuǎn)控制水循環(huán)的關(guān)鍵，要求極高，必須具有絕對的可靠性。主泵承壓部件和功能部件的加工都需要高精度性能可靠的機床設(shè)備。百萬千瓦級核電站壓力容器等的生產(chǎn)，需要萬噸壓力機鍛壓成型，其后續(xù)切削加工需要超重型數(shù)控立式車床、超重型數(shù)控臥式車床、大鏜桿多軸聯(lián)動數(shù)控鏜銑床等加工設(shè)備。這些工件的價格昂貴，而且沒有備件，要求成品率必須 100%，因此對機床的可靠性和穩(wěn)定性都有很高的要求。 航空航天業(yè)方面，中國航空產(chǎn)業(yè)正在崛起，除軍用飛機系列已經(jīng)取得長足 的進步外，引人矚目的 C919 大型客機已簽署了 100 架啟動訂單， 20xx 年實現(xiàn)首飛。處于試飛取證階段的 ARJ21 新支線客機，累計取得的訂單達到 340 架，其它如直升機、通用飛機的研制能力也已明顯增強。航天產(chǎn)業(yè)方面，中國正加快衛(wèi)星技術(shù)升級和產(chǎn)品換代以及大推力火箭的研制，載人航天、探月工程和北斗導航系統(tǒng)已取得重大階段性成果。而其所需的機床大部分都屬于高端數(shù)控機床，基本依賴進口，國產(chǎn)的很少且基本用于粗加工。航空航天產(chǎn)業(yè)對高速、高效、高精度、多軸聯(lián)動的高端數(shù)控機床需求給機床行業(yè)帶來發(fā)展動力。 行業(yè)發(fā)展受到 國家 產(chǎn)業(yè)政 策 支持 國家對機床行業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策主要體現(xiàn)在：一是把機床行業(yè)發(fā)展提高到國家戰(zhàn)略高度；二是政府通過產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和法規(guī)進行扶持，在財政、稅收和金融等方面出臺了一系列的扶持政策 。 主要產(chǎn)業(yè)政策及具體政策精神如下： 浙江眾環(huán)機電設(shè)備有限公司 項目可行性報告 17 （ 1）《國務院關(guān)于加快振興裝備制造業(yè)的若干意見》及相關(guān)配套政策發(fā)展大型、精密、高速數(shù)控裝備和數(shù)控系統(tǒng)及功能部件；在立足自主研發(fā)的基礎(chǔ)上，通過引進消化吸收，努力掌握核心技術(shù)和關(guān)鍵技術(shù)；合理規(guī)劃確定我國裝備制造產(chǎn)業(yè)布局，形成一批重點突出的產(chǎn)業(yè)集群和裝備制造集中地；調(diào)整進口稅收優(yōu)惠政策；加大對重大技術(shù)裝備企業(yè)的資金 支持力度。 （ 2）《國家數(shù)控機床產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項規(guī)劃》（草案） 未來五年機床工具行業(yè)將營造 20 個數(shù)控機床產(chǎn)業(yè)化基地和為之配套的 10 個基礎(chǔ)功能零部件產(chǎn)業(yè)基地，基地企業(yè)將享受國家政策和資金上的支持；數(shù)控機床產(chǎn)業(yè)化基地企業(yè)所開發(fā)生產(chǎn)的新產(chǎn)品和高檔數(shù)控機床產(chǎn)品實行增值稅返還政策；將對進入產(chǎn)業(yè)化基地的企業(yè)給予國債項目資金的支持，對企業(yè)技術(shù)開發(fā)中心和技術(shù)工程研究中心的初期建設(shè)，以及首臺、首套新產(chǎn)品，將給予一定的風險補貼； （ 3）《裝備制造業(yè)振興規(guī)劃》 于 20xx 年 2 月 4 日由國務院常務會議通過。主要內(nèi)容是：依托國家重點建設(shè)工程，大規(guī)模開展重大技術(shù)裝備自主化工作；通過加大技術(shù)改造投入，增強企業(yè)自主創(chuàng)新能力，大幅度提高基礎(chǔ)配套件和基礎(chǔ)工藝水平；加快企業(yè)兼并重組和產(chǎn)品更新?lián)Q代，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，全面提升產(chǎn)業(yè)競爭力。 （ 4）《高檔數(shù)控機床與基礎(chǔ)制造裝備科技重大專項實施方案》 是《國家中長期科學和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（ 20xx2020）》確定的十六個國家科技重大專項之一。該重大專項計劃投資 221 億元，目標規(guī)劃到 2020 年，我國將形成高檔數(shù)控機床與基礎(chǔ)制造裝備主要產(chǎn)品的自主研發(fā)能力，航空航天、船舶、汽車、發(fā)電設(shè)備制造所需要的高檔數(shù)控機床 80%左右立足國內(nèi)生產(chǎn)。 （ 5）《國務院關(guān)于加快培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的決定》 于 20xx 年 9 月 8 日由國務院常務會議通過。主要內(nèi)容是：從我國國情和科技、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)出發(fā)，現(xiàn)階段選擇節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術(shù)、生物、高端裝備制造、新能源、新材料和新能源汽車七個產(chǎn)業(yè)，在重點領(lǐng)域集中力量，加快推進。設(shè)立戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金，建立穩(wěn)定的財政投入增長機制。制定完善促進戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的稅收支持政策。鼓勵金融機構(gòu)加大信貸支持，發(fā)揮多層次資本市場的融資功能，大力發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資和股權(quán)投資基金。 本項目符合產(chǎn)業(yè)政策，可以推 進東陽市產(chǎn)業(yè)升級， 因此，本項目是完全必要的。 （二） 建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案 本項目預計年產(chǎn) 300 萬副三爪及卡盤，鉆夾頭生產(chǎn)線，主要銷售三爪、三爪卡盤、鉆夾頭、機床附件及特種數(shù)控機械設(shè)備。 浙江眾環(huán)機電設(shè)備有限公司 項目可行性報告 18 三 、 生產(chǎn)工藝與設(shè)備 （一） 生產(chǎn)工藝 生產(chǎn)制度 本項目生產(chǎn)崗位采用單班制，全年工作時間 300 天，每班 8 小時。 工藝流程 、鉆夾頭裝配工藝流程 主體：打三孔→鉆鑰匙孔→熱處理→磨外圓→清洗 三爪：銑弧齒→去飛刺→熱處理→拋石 絲畝：車絲畝→熱處理→去飛刺→拋石→打斷 裝配后：磨三爪端面→磨三爪持弧→檢驗→上油打標→ 包裝 、 三爪 工藝流程 大平面→地面→兩頭→工字槽→牙弧→斜坡→車征反弧→倒角→打字→拉空刀→打包 、 K11160 三爪卡盤 工藝流程 K11 盤體：鑄造 → 消除應力→粗車→半精車→ 精車 →鉆孔→鏜三孔→割三槽口→粗銑工字槽→精洗工字槽→擠壓工字槽→磨外圓→磨平面→裝配 K11 盤絲：鍛造→正火→粗車→車絲扣→精車→銑牙→銑余扣→熱處理→淬火→回火→校平面→噴砂→磨平磨→磨內(nèi)孔→磨盤上扣→裝配 K11 齒輪：鍛造→正火→粗車→沖放→精車→銑牙→精車齒角端面→熱處理→磨大小圓→裝配 搬頭：下料→車外圓→鉆眼→銑方 →熱處理→裝壓→裝配→總裝配 （二） 設(shè)備選型 主要設(shè)備選型 本項目生產(chǎn)所用的設(shè)備必須是高效率、高可靠性的適應連續(xù)工作的設(shè)備。由于產(chǎn)品的高質(zhì)量要求，這些設(shè)備又必須是較高精度設(shè)備。 本項目的實施極大地提高了企業(yè)裝備水平，為提高產(chǎn)品檔次，開發(fā)新產(chǎn)品提供了有利的條件，形成具有先進技術(shù)的生產(chǎn)流水線，使產(chǎn)品達到優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)，更好地參與競爭。 浙江眾環(huán)機電設(shè)備有限公司 項目可行性報告 19 設(shè)備的最終定型還需企業(yè)與供貨商及設(shè)備廠家進行廣泛的技術(shù)交流和商務淡判，在技術(shù)性能優(yōu)越，滿足產(chǎn)品質(zhì)量要求的前提下，兼顧良好的售后服務，做到 “ 貨比三家 ” ，以最小的投資，取得最大的效益 。 主要設(shè)備清單 根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模，本項目購置國內(nèi)數(shù)控車床 、 臥銑 、 立銑 、 立式加工中心 、 刨床 、平磨 、 等設(shè)備 ，詳見表 41。 表 31 新增 設(shè)備一覽表 序號 設(shè)備名稱 規(guī)格型號 單位 數(shù)量 單價（萬元） 單價（萬元） 1 普車 臺 30 6 180 2 數(shù)控車床 6140 臺 100 11