成都富謙融資擔(dān)保有限公司出納崗位職責(zé)及業(yè)務(wù)流程設(shè)計-資料下載頁
2024-12-03 16:59本頁面
【導(dǎo)讀】隨著現(xiàn)在的社會越來越進(jìn)步，經(jīng)濟(jì)越來越發(fā)展的社會中。出納崗位的職責(zé)是屬于財務(wù)管理的一個部分，受到一定的法律約束。在法律的規(guī)定中，一個企業(yè)。也是必不可少的。出納的職責(zé)是約束一個出納崗位工作人員的行為規(guī)范。業(yè)的內(nèi)部牽制制度也規(guī)定了企業(yè)的職務(wù)分離、錢財分離、賬務(wù)分離的原則，所以，出納是一個獨(dú)立的崗位，領(lǐng)導(dǎo)不得兼任，會計不得替代。幫助企業(yè)節(jié)約成本資金的，規(guī)范企業(yè)的業(yè)務(wù)流程。的業(yè)務(wù)不清不楚，賬務(wù)錯亂，財務(wù)流失。位職責(zé)與業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面的了解與把握。的解決辦法，從而為中小企業(yè)出納崗位職責(zé)與業(yè)務(wù)流程的改進(jìn)提出建議。公司愿景是成為國內(nèi)最具競爭力。每日核對庫存現(xiàn)金，做到帳實相符，出現(xiàn)差異及時匯報，作出處理。權(quán)，不及時公布現(xiàn)金的收支情況和記賬情況，致使職工的知情權(quán)受到侵犯。作風(fēng)的培養(yǎng)在成就事業(yè)方面至關(guān)重要。
【正文】 在這里，需要特別指出的是 “ 現(xiàn)金 ” 一詞，依國際慣例解釋，是指隨時可作為流通與支付手段的票證，不論是否法定貨幣或信用票據(jù)，只要具有購買或支付能力，均可視為現(xiàn)金。所以，現(xiàn)金從理論上講有廣義與狹義之分。狹義現(xiàn)金是指企業(yè)所擁有的硬幣、紙幣，即由企業(yè)出納員保管作為零星業(yè)務(wù)開支之用的庫存現(xiàn)款。廣義現(xiàn)金則應(yīng)包括庫存現(xiàn)款和視同現(xiàn)金的各種銀行存款、流通證券等。中國所采用的是狹義的現(xiàn)金概念。 現(xiàn)金管理就是對現(xiàn)金的收、付、存等各環(huán)節(jié)進(jìn)行的管理。依 據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》，現(xiàn)金管理的基本原則是： （ 1） 開戶單位庫存現(xiàn)金一律實行限額管理。 （ 2） 不準(zhǔn)擅自坐支現(xiàn)金。坐支現(xiàn)金容易打亂現(xiàn)金收支渠道，不利于開戶銀行對企業(yè)的現(xiàn)金進(jìn)行有效地監(jiān)督和管理。 （ 3） 企業(yè)收入的現(xiàn)金不準(zhǔn)作為儲蓄存款存儲。 （ 4） 收入現(xiàn)金應(yīng)及時送存銀行，企業(yè)的現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)天送存開戶銀行，確有困難的，應(yīng)由開戶銀行確定送存時間。 （ 5） 嚴(yán)格按照國家規(guī)定的開支范圍使用現(xiàn)金，結(jié)算金額超過起點(diǎn)的，不得使用現(xiàn)金。 （ 6） 不準(zhǔn)編造用途套取現(xiàn)金。企 業(yè)在國家規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍和限額內(nèi)需要現(xiàn)金，應(yīng)從開戶銀行提取，提取時應(yīng)寫明用途，不得編造用途套取現(xiàn)金。 （ 7） 企業(yè) 之間不得相 互借用現(xiàn)金。 出納人員的任職資格： （ 1） 會計、財務(wù)等相關(guān)專業(yè)中專以上學(xué)歷，有會計從業(yè)資格證書； （ 2） 了解國家財經(jīng)政策和會計、稅務(wù)法規(guī)，熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù) ； （ 3） 熟練使用各種財務(wù)工具和辦公軟件，且電腦操作嫻熟，有較強(qiáng)的責(zé)任心，有良好的職業(yè)操守，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)； （ 4） 善于處理流程性事務(wù)、良好 的學(xué)習(xí)能力、獨(dú)立工作能力和財務(wù)分析能力； （ 5） 工作細(xì)致，責(zé)任感強(qiáng)，良好的溝通能力、團(tuán)隊精神。 后記（致謝） 在現(xiàn)今的這個社會領(lǐng)域里，每一天的世界都在發(fā)生著變化，要想跟上這個時代的腳步，我們就必須每天都要進(jìn)步。我們要關(guān)注自己身邊的人、事，讓自己更加的了解這個社會，明白這個社會所需要的是什么樣的人才，我就可以更好地做準(zhǔn)備。我要成為一個對社會有用 之人，成為一個對國家有貢獻(xiàn)的人。 在學(xué)校里，我學(xué)到了很多知識、人際關(guān)系、生活、工作、禮節(jié)等很多東西。真摯的感謝教導(dǎo)過我的老師、輔導(dǎo)員。他們讓我明白了在社會中生活是要靠自己努力的，誰都幫不了你。生命是自己的，生活也是自己的，沒有人可以代替。在社會中，我在成都富謙融資擔(dān)保有限公司學(xué)到的出納崗位經(jīng)驗，增加了我的社會閱歷，增加了我的工作經(jīng)驗。 最后，真摯的感謝龔碧慧老師在畢業(yè)這幾個月中對我的畢業(yè)論文精心指導(dǎo)和幫助找出錯誤讓我修改的耐心。感謝我在成都職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)到的一切和收獲的一切。這些都會再我的記憶中深深地牢記。
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