【正文】 同導致了成本的提高和壞賬比例的增加。在管理上，中國特殊的體制問題導致許多小額信貸機構(gòu)依賴于政府，缺乏職能上的獨立性，管理人員不能專職化和專業(yè)化，表現(xiàn)出明顯的機構(gòu)缺位。以此為前提，小額信貸項目在尋求獨立化的制度創(chuàng)新的過程中，不可避免地會與傳統(tǒng)管理制度發(fā)生沖突。前面介紹的閬中項目中，每年都有大量的SSCOP的資金被地方政府通過行政手段抽逃。另一個方面，我國小額信貸內(nèi)部管理體系也不完善，決策權(quán)和執(zhí)行權(quán)集中于少數(shù)個人手中，缺乏必要的監(jiān)督機制，離建立決策、執(zhí)行、監(jiān)督相制衡的組織系統(tǒng)還有很大的距離。由于小額信貸機構(gòu)實力弱小和缺乏良好的盈利性，導致很難吸引高素質(zhì)、高管理技能的專業(yè)人才。而多數(shù)小額信貸機構(gòu)缺乏完善的權(quán)、責、利相結(jié)合的激勵機制，很大程度上限制了員工的創(chuàng)造性和主動性，從而不能從最大程度上控制成本與風險。貸款規(guī)模上，由于受到資金缺乏和人員管理能力的限制，目前，我國非政府組織小額信貸機構(gòu)的規(guī)模普遍都很小，從幾百戶到幾千戶，難以發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)，進一步增加了操作成本。小額信貸的高風險是由其服務(wù)對象所決定的。小額信貸的扶貧對象，一般都缺少有效資產(chǎn)作為抵押品。比較常用的做法是直接發(fā)放信用貸款或者采取農(nóng)戶聯(lián)保。如此以來，貸款能否收回很大程度上依賴于承貸農(nóng)戶的現(xiàn)金流狀況以及個人信用。另外，由于小額信貸在扶貧中大多數(shù)用于種植業(yè)，養(yǎng)殖業(yè)以及其他與自然條件密切相關(guān)的小規(guī)模生產(chǎn)經(jīng)營，自然災(zāi)害也使小額信貸的回收存在較大風險。因此，成本與風險控制難題是小額信貸扶貧可持續(xù)發(fā)展困境的癥結(jié)之二。以上分析的兩個癥結(jié)都在一定程度上體現(xiàn)了小額信貸的兩大目標既相互統(tǒng)一又相互沖突的特性。五、解決我國小額信貸可持續(xù)發(fā)展問題的思路解決小額信貸可持續(xù)發(fā)展問題，必然要在扶貧目標和機構(gòu)可持續(xù)目標兩方面尋求一種平衡。從某種程度上說，也是對政府行為范圍和市場行為范圍的一次重新界定。結(jié)合前面分析得出的小額信貸可持續(xù)發(fā)展困境的兩大原因，本文分別提出解決問題的思路。對于小額信貸外部經(jīng)濟的成本分擔問題，小額信貸正的外部性決定了純市場經(jīng)濟的、完全競爭條件下的資源配置無法達到帕累托最優(yōu)。因此，由全社會來承擔部分小額信貸的成本是必然的選擇。解決方案無外乎津貼、企業(yè)合并以及明確產(chǎn)權(quán)幾種方法。結(jié)合小額信貸自身的特點，現(xiàn)實的做法就是采取政府財政補貼的方法，一方面降低小額信貸機構(gòu)的成本，另一方面是讓貧困者得到比較優(yōu)質(zhì)低廉的小額貸款。這種補貼以不強行規(guī)定小額信貸機構(gòu)的貸款利率為前提。筆者在此推薦一個三階段的思路：第一步，政府通過財政收入和社會募捐為資金來源，組建針對小額信貸扶貧項目的專項擔?；穑摶饘⑼顿Y收益用于補貼小額信貸機構(gòu)的一定比例的信貸風險損失，并將小額信貸扶貧項目資格審核和補貼方式制度化、規(guī)范化；第二步，以財政貼息為前提，保持貸款利率可浮動性，逐步使小額信貸形成穩(wěn)定的盈利模式；第三步，在贏利模式成熟的基礎(chǔ)上逐漸使小額信貸機構(gòu)從只貸不存的狀態(tài)向可吸收存款的正規(guī)金融機構(gòu)的方向發(fā)展，通過立法將小額信貸納入正規(guī)金融系統(tǒng)和社會信用體系，從而最終實現(xiàn)小額信貸可持續(xù)發(fā)展的目標。這一思路能否達到目的的兩個關(guān)鍵點是：財政貼息的份額必須適度，要兼顧補貼貧困群體和對信貸機構(gòu)工作人員提供正面激勵兩個目標；對扶貧項目的界定與資格審查必須規(guī)范、有操作性，防止小額信貸的客體偏離扶貧目標。綜合來講，采取以政策性扶持為基礎(chǔ)的市場化運作機制，是解決我國小額信貸可持續(xù)性發(fā)展問題的一條現(xiàn)實途徑。對于小額信貸的成本與風險控制難題，主要通過以制度創(chuàng)新來完善內(nèi)部管理機制、實行有效的風險控制措施和培育社會信用三個方面來解決。具體來講：(1)在我國的小額信貸機構(gòu)的管理中，以激發(fā)員工及管理人員的潛能和提高員工的工作積極性為關(guān)鍵點，建立一套完善的激勵獎懲機制，使工作人員的收入和職務(wù)晉升以機構(gòu)業(yè)績掛鉤。其次考慮以靈活的運作管理方式來提高運作效率和加強扶貧效果。例如針對不同的貸款對象和用途制定靈活的貸款額度、貸款期限和還款方式并實行多樣化的擔保方式。除了大部分機構(gòu)采取的小組聯(lián)保以外，還可采取適量的個人信用擔保、保證金擔保、信用社區(qū)擔保等符合實際的擔保方式。(2)要求基層信貸員借助地方村委會或居委會作充分的借款者資信狀況調(diào)查，用公議授信的方法評定個人信用等級，核定相應(yīng)等級的貸款限額。加強小額貸款項目的論證和管理以盡量減少貸款損失，并建立有效的壞賬補償機制。盡快建立農(nóng)業(yè)重大自然災(zāi)害風險政策性保險和商業(yè)保險。針對小額貸款建立有效的約束機制，對分散的小額貸款進行嚴格管理，消除因小額貸款因管理力量不足帶來的隱患。(3)創(chuàng)建信用社區(qū)或“信用村”，用集體理性來約束個體行為和化解個體違約風險，并使群體在這種集體約束行為中獲得優(yōu)先貸款和利率優(yōu)惠等權(quán)利，為小額信貸的發(fā)展創(chuàng)造社會信用環(huán)境。以上兩個方面互為前提、相互補充，在一定程度上能解決一些困擾在我國小額信貸發(fā)展過程中的深層次問題。然而，這些思路的可行性有待于理論上的進一步深化和細化，更有待于實踐的檢驗。第五篇：淺論我國農(nóng)村小額信貸淺論我國農(nóng)村小額信貸一、農(nóng)村小額信貸在中國的發(fā)展狀況我國農(nóng)村小額信貸始于1993 年，即中國社科院在河北易縣借鑒“孟加拉鄉(xiāng)村銀行模式”實施的小額信貸扶貧實驗。從1994 年至1996 年是小額信貸在我國正式發(fā)展的第一階段，即推行試點的初期階段。這一階段小額信貸的資金來源主要依靠國際捐助，沒有政府資金的介入，并以半官方和民間機構(gòu)為運作主體，目的是探求孟加拉鄉(xiāng)村銀行小額信貸模式在我國的可行性。從1996 年10 月到2000年為小額信貸的發(fā)展的擴展階段。這一階段國家財政資金和扶貧貼息資金被引入小額信貸運作中。國家開始在較大范圍內(nèi)推廣政府主導型小額信貸項目，國家從資金、人力、組織等方面給與小額信貸項目支持和推動。第三個階段是全面推廣階段（2000年至今）。主要是農(nóng)村信用合作社大力開展小額信貸的階段。它是以農(nóng)村信用社存款和中央銀行再貸款為資金來源，在地方政府的配合下，開展的農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款。2006 年底，銀行業(yè)監(jiān)督委員會放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策；2007 年初，銀監(jiān)會批準設(shè)立鄉(xiāng)村銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社。截止2008 年年底，己經(jīng)有數(shù)百個小額貸款試點在中國大陸展開。在國家政策支持下，小額信貸扶貧項目不斷擴展，小額信貸規(guī)模不斷擴大，受益人口不斷增多。二、我國農(nóng)村小額信貸發(fā)展中存在的問題。首先，貸款額度與農(nóng)民的需求不協(xié)調(diào)，農(nóng)村資金需求仍無法得到有效滿足。從宏觀層面來看，農(nóng)戶的信貸能力具有鮮明的層次性特征，不同的需求需要不同的金融組織和不同形式的金融供給來滿足。盡管目前農(nóng)信社對農(nóng)戶的支持力度很大，但由于信貸資金總量有限，農(nóng)戶的資金需求額也越來越大，因而，日益擴大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾。在思想意識上，部分農(nóng)民文化層次較低，素質(zhì)不高，法律意識淡薄，信用觀念不強。在操作上，信用貸款是農(nóng)戶憑此借款的法律憑證，許多農(nóng)戶在實際操作中未意識到其背后的法律責任，存在轉(zhuǎn)借、冒名的問題。農(nóng)戶小額信用貸款涉及面廣，手續(xù)簡便，在發(fā)放過程中稍有不慎，就會發(fā)生借名、冒名貸款，給信用社資產(chǎn)帶來風險。在收貸方面，小額信用貸款主要用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。中國每年約有13 億公頃農(nóng)作物受災(zāi)，但災(zāi)害損失目前仍然主要依靠兩種方式進行災(zāi)害救助，即由民政部門實施的政府農(nóng)業(yè)災(zāi)害救濟以及由中國人民保險公司以商業(yè)方式推進的農(nóng)業(yè)保險。從實際情況看，這種補償性質(zhì)的災(zāi)害救濟，受到國家財力限制補償不足也不適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整對農(nóng)業(yè)保險的要求。由于當前農(nóng)業(yè)受自然氣候因素、市場因素等的影響，加上分散和小的農(nóng)戶一般都沒有投保，存在較大的風險隱患。此外，由于農(nóng)戶資金積累不多，抗風險能力較弱，所以造成大量信貸資金逾期、沉淀或呆滯，大量貸款無法收回，挫傷了農(nóng)村信用社發(fā)放貸款的積極性。3農(nóng)村金融資源稀少是小額貸款違規(guī)使用的內(nèi)在原因.。隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的建立和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，廣大農(nóng)民越來越多地參與市場競爭，迫切需要資金支持，當前服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟的功能存在缺陷，設(shè)在農(nóng)村的郵政儲蓄機構(gòu)只吸收存款，而不發(fā)放貸款，大量分流了農(nóng)村資金。因此，直接為農(nóng)民服務(wù)的金融機構(gòu)實際上只有農(nóng)村信用合作社一家，但農(nóng)村信用合作社不能廣泛吸收更多社會閑置資金。一方面是農(nóng)戶強烈的資金需求，另一方面是農(nóng)村資金的大量流失，農(nóng)村的資金缺口很大，形成了求大于供的局面，農(nóng)民貸款難的問題沒有得到實質(zhì)性的解決。農(nóng)村信用社雖然建立了相關(guān)的貸款管理方面的制度，但部分制度本身存在缺陷，如農(nóng)信社主任擔任貸款審查小組組長，形成了主任一人說了算的局面。部分聯(lián)社每年組織的信貸大檢查不到位，只注重對貸款手續(xù)的審查，而不注重到農(nóng)戶進行逐一核對，使違規(guī)問題長期隱藏。目前我國的小額信貸根據(jù)放貸主體可分為三類。一是以國際資助為資金來源，以民間或半官半民間組織為運作機構(gòu)的小額信貸試驗項目。此類項目主要矛盾是長期發(fā)展的合法性問題沒有解決。目前，這類機構(gòu)由于利用的是非政府資金進行扶貧活動，一般不吸收社會存款，如果作為長期生存和推廣發(fā)展的金融活動，那么需要進一步明確和穩(wěn)定其運作規(guī)程，使之規(guī)范化，才能有利于農(nóng)村金融穩(wěn)定的發(fā)展。二是以國家財政資金和扶貧貼息貸款為資金來源，以政府機構(gòu)和金融機構(gòu)為運作機構(gòu)的政策性小額貸款扶貧項目。此類項目可稱之為“政府主導型項目，它的基本目標是實現(xiàn)政府的扶貧攻堅任務(wù)，但其在確立項目和機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展問題上尚未得到重視，且在體制和管理制度上存在著弊端，加之金融機構(gòu)和政府部門兩者的責任和權(quán)利關(guān)系不清楚或信息不對稱，也造成了金融監(jiān)管的困難。三是以農(nóng)村信用社存款和央行再貸款為資金來源，以農(nóng)信社為運作機構(gòu)的農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)社貸款。三、進一步發(fā)展我國農(nóng)村小額信貸的建議。成立由政府部門、鄉(xiāng)村干部、農(nóng)村信用社等多方參與的信用等級評定機構(gòu)，制定可行的實施程序、評定標準。按農(nóng)戶的信用狀況、經(jīng)營能力、家庭狀況等評定多個農(nóng)戶信用等級標準。在資信等級評定過程中，杜絕各種違章貸款、人情貸款、以貸謀私等行為的發(fā)生。針對評定的農(nóng)戶信用等級，制定不同的信用貸款限額和優(yōu)惠政策，滿足農(nóng)戶的貸款需求。要扶持和推動信用農(nóng)戶、信用企業(yè)健康成長，使他們認識到誠信是無形資產(chǎn)，效益靠信譽實現(xiàn)，要像經(jīng)營其他資產(chǎn)一樣致力于培植自己的信用，并使其保值增值。同時，要依法嚴懲失信行為，提高失信成本，在全社會形成守信者受益，失信者受罰的良好氛圍。農(nóng)村信用社要落實信貸人員對貸款的發(fā)放、管理和收回的責任目標，確保農(nóng)戶小額信貸既要有足夠的信貸總量和授蓋面，又要有較高的質(zhì)量和回收率。要建立完善的貸后監(jiān)督機制，加強貸后跟蹤檢查，對貸款資金的投向、效果及時記錄。對出借、轉(zhuǎn)讓信用證的貸款戶要立即收回信用證，對擠占、挪用信貸資金的要取消貸款資格。建立責任追究制度，強化農(nóng)村信用社縣聯(lián)社稽核部門的作用，建立定期和不定期檢查、通報和經(jīng)濟處罰制度。，控制貸后風險。一是明確目標，嚴格考核，獎懲掛鉤?？蛻艚?jīng)理應(yīng)負責對正常貸款的管理和新貸款的營銷，具體做到按月或按季收息，貸款到期利隨本清，換據(jù)比例不得超過50%等指標加以控制，以此督促到期貸款的償還。建立信用社貸款管理機制要對貸款損失率、貸款到期收回率、收息率進行考核，個人報酬與其掛鉤，如造成資金損失，沒收其風險金。二是嚴把信貸投放關(guān)和道德風險關(guān)。要在投放初期就嚴格貸款程序，為使到期貸款按時償還，不被長期占用，要大力推行抵押、質(zhì)押貸款，盡可能減少擔保和信用放款。，提高信用社放貸的可預測行。由于農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害發(fā)生頻率高，范圍廣，造成損失大。同時，農(nóng)業(yè)經(jīng)營是在廣闊的地域上進行，農(nóng)業(yè)(特別是農(nóng)作物)保險的費用大，損失率高，費率也高，而農(nóng)業(yè)保險的消費者又是低收入，保險意識淡薄，經(jīng)濟承受能力較弱的農(nóng)民。因此，農(nóng)業(yè)保險的商業(yè)化難度大，必須依靠政府介入，可以考慮籌建政策性農(nóng)業(yè)保險公司，將商業(yè)性保險機構(gòu)同政策性保險業(yè)務(wù)分開，這樣雖然有利于提高政策性保險業(yè)務(wù)的針對性和廣泛性，有利于農(nóng)業(yè)保險作用的發(fā)揮，但業(yè)務(wù)的單一會對政策性農(nóng)業(yè)保險公司的持續(xù)性經(jīng)營產(chǎn)生不利的影響。因此，可選擇通過給予稅收優(yōu)惠和利用保險市場準入資源，鼓勵現(xiàn)有多種保險機構(gòu)開辦農(nóng)業(yè)保險，并對參加種養(yǎng)業(yè)保險的農(nóng)戶直接給予一定的保費補貼，走政策性保險和商業(yè)性保險相結(jié)合的路子。農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)對三農(nóng)問題的解決有著重大的實踐意義，盡快地推進一系列的改不僅有利于三農(nóng)問題的解決，而且在當前世界金融危機的大背景下，對提振農(nóng)村市場擴大內(nèi)需也有著重要的意義。