【正文】 云南、貴州、廣西、重慶、四川5省（區(qū)、市），占全國受旱耕地面積的84％，作物受旱7907萬畝，待播耕地缺水缺墑2197萬畝。有2088萬人、1368萬頭大牲畜因旱飲水困難，分別占全國受旱的80％和74％。農(nóng)業(yè)災(zāi)害所帶來的損失是巨大的，這樣巨大的損失只靠國家來救濟(jì)是行不通的，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)此時就起到了對農(nóng)業(yè)的保護(hù)作用。自然災(zāi)害是造成農(nóng)民貧困的主要原因，因此，轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，減少災(zāi)害損失在現(xiàn)階段就顯得尤為重要和迫切。建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，是鞏固農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位，保證農(nóng)民收入和維護(hù)農(nóng)村社會穩(wěn)定的現(xiàn)實(shí)需要。農(nóng)業(yè)作為整個國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的最基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，同樣也是一個弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為一種轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，一般具有將強(qiáng)的外部性，對于保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，確保糧食安全，增進(jìn)整個社會的福利具有非常重要的作用[3]。[2]2我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展成效我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)起步于20世紀(jì)30年代，新中國成立后，我國進(jìn)行了三輪農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的試驗(yàn)，使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)已覆蓋全國所有省市區(qū)，險(xiǎn)種已涉及種植、養(yǎng)殖等多個領(lǐng)域。，服務(wù)面迅速擴(kuò)大2009年，提供風(fēng)險(xiǎn)保障金額達(dá)3812億元，同比增長59％；，同比增長48％。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)規(guī)模已達(dá)到亞洲首位，全球第二。中央財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)品種達(dá)到9個，地方性財(cái)政支持的險(xiǎn)種已涉及糧食作物、經(jīng)濟(jì)作物、蔬菜園藝、生豬、家禽、水產(chǎn)養(yǎng)殖等多個領(lǐng)域。，我國已形成以中國人保、中華聯(lián)合兩家全國性保險(xiǎn)公司，黑龍江陽光、吉林安華、上海安信和安徽國元等4家專業(yè)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司為主體的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在保護(hù)農(nóng)民利益，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營以及應(yīng)對極端天氣變化、推動農(nóng)民迅速恢復(fù)生產(chǎn)等方面發(fā)揮了積極作用。3我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場現(xiàn)狀分析[4]，承保業(yè)務(wù)虧損嚴(yán)重?fù)?jù)調(diào)查，％，％的增長率，％。如果再加上接近保費(fèi)收入20％的經(jīng)營費(fèi)用和其他費(fèi)用，綜合賠付率超過110％（保險(xiǎn)界公認(rèn)的盈虧平衡點(diǎn)為70％），2007年—。，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展動力不足政府參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要方式是政府支持和財(cái)政補(bǔ)貼，方式較單一；缺乏相關(guān)法律法規(guī)保障；地方政府的政策具有很大的隨意性和不穩(wěn)定性，并且部分財(cái)政補(bǔ)貼資金不能及時、足額撥付到位，甚至被擠占、挪用，資金到位率低，影響保險(xiǎn)公司的經(jīng)營核算和償付能力。，缺乏統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有“準(zhǔn)公共產(chǎn)品”性質(zhì)，其發(fā)展涉及到多部門和組織，需要各部門和組織間大力支持和配合，但是目前我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展環(huán)節(jié)多并且法制不健全，監(jiān)管力度不夠，各部門職責(zé)不明確，最終導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)開展工作效率降低。，農(nóng)民保險(xiǎn)意識薄弱農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者經(jīng)營規(guī)模小而散，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的商品化程度低。農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)價(jià)值低，使得農(nóng)戶投保意識淡薄，自愿繳費(fèi)積極性低，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制難以很好的發(fā)揮作用。而且我國農(nóng)業(yè)發(fā)展落后，受自然災(zāi)害影響很大，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的商品化程度低，最終導(dǎo)致農(nóng)民收入水平較低，所以給農(nóng)作物投保對農(nóng)民來說實(shí)屬有心無力。，規(guī)?；?jīng)營受限制目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)險(xiǎn)種少、覆蓋面窄且承保率偏低，導(dǎo)致保費(fèi)收入過低甚至虧損；且受我國農(nóng)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r的影響，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司規(guī)模化經(jīng)營受制約，無法有效擴(kuò)展業(yè)務(wù)。4我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展所存在的主要問題[5]當(dāng)前我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展存在法制缺失、有效需求不足、化解風(fēng)險(xiǎn)能力差、巨災(zāi)保險(xiǎn)支持體系不健全等諸多問題。如四川省到2006年底，按19791959戶農(nóng)戶計(jì)算。導(dǎo)致有效需求不足的原因主要有：一是農(nóng)民的保險(xiǎn)意識淡薄。由于農(nóng)民還存在著“一旦遭災(zāi)，會有政府來救濟(jì)”的依賴思想，因此，不少農(nóng)民認(rèn)為購買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)沒有什么必要。二是農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入低，因而投保能力較弱。據(jù)有關(guān)調(diào)查資料顯示：按農(nóng)業(yè)受災(zāi)損失率制定的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)率一般為8～15％，甚至更高，而農(nóng)民可以承受的保費(fèi)率僅為4％，這就大大超過了農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)承受能力。三是農(nóng)民土地經(jīng)營規(guī)模偏小且零星分散。根據(jù)國土資源部的統(tǒng)計(jì)，截至2007底。據(jù)調(diào)查。，這種過于分散的小規(guī)模生產(chǎn)格局客觀上弱化了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)保障功能。，缺乏配套政策的保障國際上，凡開辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的國家，政府都將對農(nóng)民的保費(fèi)補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)信貸、價(jià)格保護(hù)、農(nóng)業(yè)災(zāi)害救濟(jì)等措施配套實(shí)行，一些國家甚至明確規(guī)定，不參加保險(xiǎn)就不能貸款，不參加保險(xiǎn)就不能享受災(zāi)害經(jīng)濟(jì)。這種由配套措施共同推動農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的計(jì)劃，對農(nóng)民吸引力大，約束力強(qiáng)，動作效率高，比較容易為農(nóng)民所接受。我國主要依靠政府投入農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、救災(zāi)救濟(jì)和價(jià)格補(bǔ)貼等手段抵御農(nóng)業(yè)自然風(fēng)險(xiǎn)，對通過保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁以分散風(fēng)險(xiǎn)的方式則運(yùn)用比較少，政府對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的各種支持十分有限。在政策上，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，除免交營業(yè)稅外，其他方面同商業(yè)保險(xiǎn)一樣對待。政府也沒有像相關(guān)的財(cái)力投入和扶持型政策，如補(bǔ)貼保費(fèi)、管理費(fèi)、支持再保險(xiǎn)、允許經(jīng)營健康險(xiǎn)等。首先，我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在總體上普及率很低，覆蓋面很??；其次，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種單調(diào)，保險(xiǎn)范圍不適應(yīng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的需要。目前，我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要集中在農(nóng)作物保險(xiǎn)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)。農(nóng)作物保險(xiǎn)主要承保自然災(zāi)害險(xiǎn)，而自然災(zāi)害外的社會政治風(fēng)險(xiǎn)則屬于保險(xiǎn)責(zé)任以外，如農(nóng)藥污染、有毒化學(xué)物質(zhì)泄漏等造成的損失未列入保險(xiǎn)責(zé)任以內(nèi)。目前，我國尚沒有制定專門的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法規(guī)。2002年10月28日新修訂的《中華人民共和國保險(xiǎn)法》主要是規(guī)范商業(yè)性保險(xiǎn)公司的經(jīng)營行為，對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的規(guī)定十分籠統(tǒng)，對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的性質(zhì)也沒有明確的規(guī)定。從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的組織制度、業(yè)務(wù)經(jīng)營方式和會計(jì)核算制度等都是依照《中華人民共和國保險(xiǎn)法》中對商業(yè)保險(xiǎn)的規(guī)定，忽視了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的特殊性，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)普遍存在著展業(yè)難、收費(fèi)難、理賠難的問題，業(yè)務(wù)開展波動較大，很難正常運(yùn)作下去。5完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策，促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的建議雖然我國的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展迅速，但是與發(fā)達(dá)國家相比，與農(nóng)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀比仍然存在著農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面低，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的規(guī)模過小，保險(xiǎn)保障水平很低、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有效需求嚴(yán)重不足、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)較大、政府對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的扶持力度不夠等諸多問題，亟待解決[6]。所以針對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展問題提出幾點(diǎn)建議[7]：2006年底，在國務(wù)院相關(guān)部門的積極倡導(dǎo)下，《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》的起草工作已經(jīng)啟動，但至今沒有出臺。應(yīng)加快《條例》的起草，爭取盡早出臺。各省市區(qū)應(yīng)根據(jù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)情況及各自實(shí)際，制定相應(yīng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)地方性法規(guī)，對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的性質(zhì)，費(fèi)率水平，保障范圍，經(jīng)營模式，組織機(jī)構(gòu)與運(yùn)行方式，政府、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和農(nóng)民的責(zé)任，各主體的保費(fèi)負(fù)擔(dān)比例，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的提留，監(jiān)管責(zé)任，稅收優(yōu)惠，財(cái)政補(bǔ)貼方式等作出明確規(guī)定，使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有章可循，有法可依。加大財(cái)政補(bǔ)貼力度，建議將政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)納入各級財(cái)政預(yù)算常規(guī)項(xiàng)目，明確每年財(cái)政預(yù)算對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的投入比例。對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼投入要按照一定比例逐年增長。增加對西部落后地區(qū)、糧食主產(chǎn)區(qū)和關(guān)系國計(jì)民生重大農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)的補(bǔ)貼投入。要進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼方式，逐步提高中央財(cái)政的補(bǔ)貼比例，降低縣級財(cái)政補(bǔ)貼投入比例。嘗試建立省市區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼統(tǒng)籌制度，省市區(qū)財(cái)政拿一部分，其余部分根據(jù)各縣（市區(qū)）財(cái)政狀況，分配農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)統(tǒng)籌數(shù)額，財(cái)政狀況好的多拿，差的少拿或不拿。統(tǒng)籌起來的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼資金由省上統(tǒng)一管理、統(tǒng)一使用。要研究制定對經(jīng)營政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)給予費(fèi)用補(bǔ)貼和對政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)給予補(bǔ)貼的具體實(shí)施辦法，并認(rèn)真貫徹落實(shí)。進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠政策，在免征種養(yǎng)兩業(yè)營業(yè)稅和印花稅的同時，免除經(jīng)營種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的全部營業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育附加和所得稅。將機(jī)關(guān)車輛保險(xiǎn)等贏利穩(wěn)定的險(xiǎn)種交由經(jīng)營政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)經(jīng)營，彌補(bǔ)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的虧損，達(dá)到以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)的目的。盡快建立和完善政策性農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)體系，在國家建立農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司的同時，按西北、華北、東北等區(qū)域分布，建立區(qū)域性農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司，分散農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。建立國家級、省市區(qū)及部分財(cái)政實(shí)力強(qiáng)的縣（市區(qū)）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)超額基金或巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于應(yīng)對農(nóng)業(yè)巨災(zāi)可能對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系造成的毀滅性打擊。從美國、日本、印度等國的經(jīng)驗(yàn)來看，為解決農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)投保率低的問題，很多國家對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行自愿投保和有條件強(qiáng)制投保相結(jié)合的原則。建議將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、養(yǎng)殖補(bǔ)貼等國家支農(nóng)政策綜合起來運(yùn)用，對享受國家補(bǔ)貼和優(yōu)惠政策的農(nóng)產(chǎn)品品種，應(yīng)有條件地強(qiáng)制農(nóng)民投保政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為農(nóng)村金融的重要組成部分，要把農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與農(nóng)村金融信貸緊密結(jié)合，這樣既可以充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)防范風(fēng)險(xiǎn)的作用，又可降低銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)，積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)貸款的發(fā)放。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)要不斷創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方式和產(chǎn)品，充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收中的作用和影響力。參考文獻(xiàn)：[1]余科，『遮風(fēng)擋雨』——關(guān)于完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的初探[J].江?？v橫，2009，（6）：4243[2][J].景德鎮(zhèn)高專學(xué)報(bào)，2011，26（3）：5759[3]張世花,：政府、保險(xiǎn)公司與農(nóng)民的博弈分析[J].重慶理工大學(xué)學(xué)報(bào)(社會科學(xué))，2010，24（7）:5659[4]關(guān)靜,馬利軍,[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2011，（19）：149150[5][J].河南農(nóng)業(yè)，2011，（9）:6061[6][J].中國保險(xiǎn)，:3233[7][J].西部財(cái)會，2011:4145