【正文】 通過統(tǒng)計分析對核保體系進行評價、補充、完善等。因此，核保貫穿于整個業(yè)務(wù)流程，是業(yè)務(wù)流程的核心，是經(jīng)營管理的重點。而目前對此卻未能正確的認識，是制約核保水平提升的主要原因之一。（五）責權(quán)利不明確。一是核保人員未被授予相應(yīng)的權(quán)力，不能獨立進行風(fēng)險審核并決定最終承保方案；二是核保人員對核保結(jié)果不承擔責任，不利于核保人員責任心的增強；三是核保結(jié)果未與個人利益掛鉤，缺乏必要的激勵與約束機制，不能充分調(diào)動核保人員的積極性并對其進行有效約束；四是考核制度不健全。 （六）專業(yè)人才匱乏。核保是一項專業(yè)性很強、技術(shù)要求很高的工作，需要多層面、復(fù)合型、高素質(zhì)的專業(yè)化人才，核保人員既要熟悉車險條款、費率，又要精通業(yè)務(wù)流程和實務(wù)操作，還要具有保險理論、風(fēng)險管理、保險精算、數(shù)理統(tǒng)計、法律、汽車等相關(guān)知識，既要具備較高的理論水平，又要具有豐富的實踐經(jīng)驗。專業(yè)核保人才的匱乏是目前車險核保發(fā)展中的一大瓶頸。（七）統(tǒng)計數(shù)據(jù)不充分。核保要以歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，保險人不可能準確的判斷某一標的是否會發(fā)生損失，而只能根據(jù)對大量隨機事件的觀測而積累的歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)所形成的損失概率分布對標的風(fēng)險水平進行預(yù)測。由于以前不重視數(shù)據(jù)管理，沒有足夠的歷史數(shù)據(jù)做支撐，增加了核保標準建立的難度，降低了核保工作的科學(xué)性，使其主觀性、隨意性加大。第三節(jié)．全面構(gòu)建車險核保體系（一）建立人工與自動、事前與事后、現(xiàn)場與網(wǎng)絡(luò)、個案與總體相結(jié)合的核保體系。核保至少應(yīng)包括八個方面：一是基礎(chǔ)核保。即受理投保時對有關(guān)信息的收集，包括對車輛的檢驗，主要由代理人和業(yè)務(wù)員進行。二是自動核保。根據(jù)事先厘訂的費率和收集到的客戶與車輛信息，由電腦程序自動確定適用的條款類型和費率檔次；運用技術(shù)手段進行自動校驗和控制。三是管理核保。主要審核業(yè)務(wù)流程、投保要素、適用險種、費率、具體業(yè)務(wù)操作等是否規(guī)范。四是經(jīng)驗核保。即根據(jù)以往業(yè)務(wù)經(jīng)驗積累的核保標準，對易出險、易發(fā)生爭議之處的專門審核。五是復(fù)查核保。即承保出單后對保單的再次審核清分，主要根據(jù)對保單的追蹤和客戶回訪，考察投保人是否違反如實告知義務(wù)、標的真實風(fēng)險狀況、費率適用是否正確等。其中，對代理業(yè)務(wù)的事后審核尤為重要。六是續(xù)保核保。續(xù)保業(yè)務(wù)與新保業(yè)務(wù)具有不同的特點，核保的側(cè)重點也有所不同。續(xù)保核保應(yīng)結(jié)合客戶上期出險、賠付情況決定適用的險種、費率及無賠款優(yōu)待，并對大客戶和分散性客戶區(qū)別對待，采用不同的技術(shù)和方法。七是追溯核保。即在保單出險或終止后，結(jié)合對保單出險、賠付信息的統(tǒng)計分析，將新的核保標準補充到核保制度中。八是總體核保。即對某一地區(qū)或全公司總體風(fēng)險水平的動態(tài)評估和監(jiān)控。上述各環(huán)節(jié)相互關(guān)聯(lián)，互為補充，分工協(xié)作，共同構(gòu)成車險核保體系。(二）科學(xué)制定核保標準。雖然核保中應(yīng)允許核保人員加入一定的個人經(jīng)驗，但主要還應(yīng)依據(jù)事先確定的標準進行，明確、統(tǒng)一、規(guī)范的核保標準是切實保證核保工作順利開展，確保核保作用的充分發(fā)揮，增強核保效果的基礎(chǔ)，也有利于提高業(yè)務(wù)經(jīng)營的標準化、規(guī)范化程度。核保標準的制定首先必須在對以往業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與核保經(jīng)驗數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析的基礎(chǔ)上進行，以保證標準的客觀性與科學(xué)性，因此必須注重核保數(shù)據(jù)庫的建立和數(shù)據(jù)管理。其次費率厘訂的過程實際上也是對標的風(fēng)險進行歸類進而制定核保標準的過程，因此，在厘訂費率時應(yīng)兼顧核保的需要。再次應(yīng)針對不同的崗位（如管理核保和復(fù)查核保）、不同的客戶群體（如私人和車隊）、不同的業(yè)務(wù)種類（如新保和續(xù)保）、不同的車輛種類（如客車和貨車等）制定差別化、精細化的核保標準。最后應(yīng)實現(xiàn)穩(wěn)定性與靈活性相結(jié)合。（三）實行崗位責任制，明確責權(quán)利，加強考核制度建設(shè)。首先，要科學(xué)設(shè)置核保崗位。根據(jù)前述核保環(huán)節(jié)和實際工作需要設(shè)立核保崗位，并明確職責權(quán)限。其次，要相應(yīng)進行人員配備。各崗位應(yīng)由專業(yè)人員負責，不應(yīng)由業(yè)務(wù)員或出單員兼任或讓同一核保人員兼任多個崗位，從而強化監(jiān)督機制。再次，要授予核保人員充分的權(quán)力，排除對核保工作的干預(yù)。最后，要建立健全考核制度，將核保人員的責任、個人利益與核保結(jié)果和業(yè)務(wù)質(zhì)量等掛鉤，充分調(diào)動其積極性，增強責任心。（四）注重人才培養(yǎng)，優(yōu)化人員配置。一是建立專業(yè)化的核保隊伍，如實行專業(yè)核保師技術(shù)職務(wù)系列，培養(yǎng)不同級別的核保師。二是專業(yè)與非專業(yè)相結(jié)合。核保主要由專業(yè)核保崗位的人員進行，但又不限于專業(yè)人員，其他人員，如展業(yè)人員、代理人員等的密切配合與參與也必不可少，不能忽視后者的輔助作用，否則將導(dǎo)致核保工作鏈脫節(jié)。三是應(yīng)樹立全員核保意識。核保是一項綜合性工作，核保體系的建立是一項系統(tǒng)工程，展業(yè)人員、理賠人員、信息技術(shù)人員、財務(wù)人員、統(tǒng)計人員等與核保工作均有密切聯(lián)系，都應(yīng)樹立核保意識，參與核保體系的完善，提供強有力的支持。（五）加強核保電子化、信息化建設(shè)進程。逐步搭建核保電子化信息網(wǎng)絡(luò)平臺，為核保工作的開展提供技術(shù)支持。并利用信息技術(shù)提高核保工作效率，加強核?？刂屏Χ?，提高業(yè)務(wù)管控能力與水平，完善核保數(shù)據(jù)庫的建立和管理。第四節(jié)．理賠查勘費的合理列支2000年4月，中國人民保險公司下發(fā)了理賠查勘費管理辦法，規(guī)定了理賠查勘費支付范圍、理賠查勘費列入“賠款支出”和“其它支出”的條件。毫無疑問，此辦法的出臺，既豐富了賠款支出科目和其它支出科目的內(nèi)容，又從實際出發(fā)，彌補了在激烈的保險市場競爭條件下大部分基層公司費用的不足，是保險公司的一項重大利好，而且通過再保險攤回賠款，還具有抵減實際支出的作用。然而，此辦法也存在著某些不足，以至基層公司在實際運作過程中隨意性較大。一、存在的問題，難以準確把握。(1)理賠查勘車輛無明確界定標準。在實際工作中，保險公司所擁有的車輛，有的公司明確指定哪些屬于理賠查勘車輛，哪些屬于其它業(yè)務(wù)用車；有的公司并沒有做出嚴格的細分，而是根據(jù)工作需要臨時指派。這樣，保險公司擁有的車輛是否屬于理賠查勘車輛，并沒有嚴格的界定標準，影響了政策執(zhí)行的嚴肅性。(2)即使是理賠查勘車輛，亦無法區(qū)別所發(fā)生的費用是否屬于“理賠查勘過程中”。修理費一般是根據(jù)車輛性能的優(yōu)劣、使用年限的長短而不規(guī)律發(fā)生的，且間隔期較長；而在此較長的時間范圍內(nèi)，理賠查勘車輛的用途，也不完全是用于理賠查勘，因此在實際工作中，很難界定所發(fā)生的通訊費是否屬于理賠查勘過程中；燃油費亦存在類似問題；至于過路過橋費，理論上可以區(qū)別是否屬于理賠查勘過程中，但實際工作中并不是每發(fā)生一次過路過橋費就進行帳務(wù)處理，時間一長，亦存在與其它用途的過路過橋費相混淆的問題。(3)理賠查勘人員無明確的界定標準?；鶎庸矩撠煵榭?、定損、理賠的職工，無疑屬于理賠查勘人員；但領(lǐng)導(dǎo)班子成員既開展展業(yè)工作，又從事理賠查勘工作，同時還肩負公司管理工作，是否屬于理賠查勘人員，很難界定。(4)無法區(qū)別理賠查勘人員所發(fā)生的費用是否屬于“理賠查勘過程中”。電話費(含移動通信費，下同)一般是每月結(jié)算一次，而在此期間，理賠查勘人員的電話費既可能用于理賠查勘過程中，也可能用于其它工作，還可能用于私人聯(lián)系，因此在實際工作中，很難界定所發(fā)生的修理費是否屬于理賠查勘過程中；郵電費用亦有類似情況。：（1)某些理賠查勘費用難以明確歸屬于某項賠案。如電話費，每月結(jié)算一次，而在此期間，發(fā)生的賠案肯定不止一個；修理費、燃油費、傳真費、購買膠片及沖洗費也有類似情況，均無法與具體賠案一一對應(yīng)。(2)某項理賠查勘費難以取得與之對應(yīng)的符合規(guī)定的發(fā)票或收據(jù)。在實際工作中，電話費、傳真費、修理費、燃油費、購買膠片及沖洗費等費用屬于若干事項的連續(xù)支出，均無法取得對應(yīng)某一個賠案的特定發(fā)票或收據(jù)。，在實際運作過程中隨意性較大。由于理賠查勘費列支辦法存在著可操作性不強、規(guī)范性較差的不足，導(dǎo)致了各公司無所遵循，只能根據(jù)各自的理解，進行運作。 (1)在會計處理科目上，不夠統(tǒng)一。對于同類性質(zhì)的車船使用費、修理費、郵電費、購買膠片及沖洗費，有的公司計入賠款支出，有的公司計入其他支出，有的公司計入營業(yè)費用。 (2)在帳務(wù)處理時間上，遲早不一。隨賠案列支理賠查勘費的公司，隨著理賠查勘費用的支出，能夠及時進行帳務(wù)處理；集中列支理賠查勘費的公司，則定期進行帳務(wù)處理。 (3)在列支金額上，多少不一。有的上級公司為了控制總額，對下級公司規(guī)定了最高限額；有的公司膽子大一些，列支金額多一些，如此，則一方面加大了賠款支出數(shù)額，另一方面也使控制費用成了一句空話；也有的公司認真執(zhí)行文件規(guī)定，卻苦于沒有充分依據(jù)，故列支金額較小，沒有達到應(yīng)列支的金額。，也造成了各審計部門在進行審計工作過程中，難以把握具體標準；而各公司在接受審計時，也沒有充足的理由、可信的證據(jù)為自己辯解，最后造成“公說公有理，婆說婆有理”的狀況。二、理賠查勘費列支賠款支出的改進原則。，即理賠查勘費列支賠款支出，如何列支、列支什么、列支多少，均要有明確的標準和范圍，防止各公司依靠自己的理解自行把握政策，借以增加可行性，減少隨意性和盲目性。，即理賠查勘費列支賠款支出，各上級公司對下級公司要有數(shù)量總額上的控制方法和手段，這樣既防止了個別公司隨意擴大賠款支出的問題，同時也對合理列支理賠查勘費用指明了方向。，即理賠查勘費用列支賠款支出，究竟以何種數(shù)額列支，這種數(shù)額如何確定，不能憑借主觀想象，而要根據(jù)客觀事實、根據(jù)大量的數(shù)據(jù)，經(jīng)過科學(xué)的計算方法進行測算。三、必須明確的主要問題。由于各個公司地域范圍不同，且有關(guān)費用收取標準也不一定完全相同，故應(yīng)以各個基層公司(縣、區(qū)公司、營業(yè)部)為測算主體。由各個主體在上級公司的指導(dǎo)、監(jiān)督下，按照既定的計算公式，科學(xué)計算案均理賠查勘費列支賠款支出的數(shù)額。由于不同險別的理賠查勘費列支賠款支出的數(shù)額差異較大，故應(yīng)按照險別分別進行測算。該計算公式主要用于不易于按照每個賠案計算的理賠查勘費列支賠款支出的項目，具體是：燃油費、過路過橋費、修理費、電話費、電報費、傳真費、購買膠片費、彩擴沖洗費等。至于其它理賠查勘費項目，由于支出是獨立的，且與特定賠案存在一一對應(yīng)關(guān)系，故可根據(jù)是否屬于賠案，直接列入特定賠案的賠款支出或其它支出。、漏計費用。如重復(fù)出現(xiàn)場發(fā)生的燃油費、過路過橋費，重復(fù)與出險保戶聯(lián)系發(fā)生的電話費等。，對同類費用項目進行合并。合并后的會計科目為郵電費、修理費、車船使用費、公雜費(僅指購買膠片費、彩擴沖洗費，下同)。此表項目包括郵電費、修理費、車船使用費、公雜費和其它費用5項。其中郵電費、修理費、車船使用費、公雜費，按照測算均攤的數(shù)額在每個賠案中均列入；獨立的、與特定賠案存在一一對應(yīng)關(guān)系的其它理賠查勘費按照實際是否發(fā)生填列。，歸集并分配郵電費、修理費、車船使用費、公雜費。實際發(fā)生的郵電費、修理費、車船使用費、公雜費的性質(zhì)不同，有的歸屬于賠款支出，有的歸屬于其他支出，有的歸屬于營業(yè)費用，因此應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量的大小，定期(周或旬或月)進行集中處理。具體辦法是： (1)根據(jù)符合規(guī)定的發(fā)票或收據(jù)所載明的數(shù)額，按照郵電費、修理費、車船使用費、公雜費的分類，分別計算、匯總每項費用總額； (2)分別列明、匯總郵電費、修理費、車船使用費、公雜費已計入賠款支出的數(shù)額； (3)根據(jù)上述計算的一定時期發(fā)生的理賠查勘費列支其他的數(shù)額，把“一定時期”折算為進行帳務(wù)處理的特定日期(周或旬或月)。并分別列明、匯總郵電費、修理費、車船使用費、公雜費列入其他支出的數(shù)額； (4)利用倒推的方法，分別用郵電費、修理費、車船使用費、公雜費的總額，減去對應(yīng)項目的賠款支出和其他支出，取得列支營業(yè)費用的數(shù)額。第四章 我國機動車輛保險費率分析 第一節(jié) 車險費率市場化的利弊分析 一、車險費率市場化的有利因素 1. 市場化體現(xiàn)了人世承諾的監(jiān)管要求 WTO的規(guī)則屬于國際公法的范疇，主要用于規(guī)范各國政府的行為，按照人世保險承諾，保險監(jiān)管部門應(yīng)進一步放權(quán)，真正把“不該管，管不了，管不好”的職能剝離出來，交由市場機制去規(guī)范。車險改革正是基于上述的背景下，以及多年來大一統(tǒng)的統(tǒng)頒條款產(chǎn)品科學(xué)含量低，銷售渠道以單純的“兩高一低”惡性競爭為手段所顯現(xiàn)出市場混亂的局面限制了車險市場健康有序發(fā)展。為使車險費率更加合理，體現(xiàn)費率公開的原則，更好地維護被保險人的利益，監(jiān)管部門進行了一系列的改革。此次車險條款費率改革實質(zhì)上是把條款、費率的制定由政府行為轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)行為，改革的內(nèi)容主要包括四個方面，即停止統(tǒng)頒條款；把條款費率的制定權(quán)交給各保險公司，由保險公司負責制定條款費率，并報保監(jiān)會審批；保險公司各分支機構(gòu)經(jīng)總公司授權(quán)，可對條款費率進行微調(diào)，報所在地保監(jiān)辦審批；經(jīng)審批后的條款、費率須向社會公布后方可使用。長期以來，我國實行統(tǒng)一的車險條款費率管理制度，使不同的風(fēng)險、不同地區(qū)的消費者支付同樣的保險費，不僅缺乏科學(xué)性，而且限制了保險公司開發(fā)新險種的積極性。2002年1 0月2 8日第九屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第三十次會議通過對《保險法》的修訂案，規(guī)定：“關(guān)系社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應(yīng)當報保險監(jiān)督管理機構(gòu)審批?！边@樣從法律上明確了監(jiān)管部門對保險產(chǎn)品管理的職責范圍，把產(chǎn)品的開發(fā)和研制權(quán)交給保險公司。鼓勵其根據(jù)市場狀況和社會公眾對保險產(chǎn)品需求的反饋信息，研制新的、有市場針對性的產(chǎn)品，拓寬保險保障領(lǐng)域，逐步實現(xiàn)了與國際接軌的保險監(jiān)管思路。 2003年以前的舊車險有7個條款，包括2種主險和5種附加險，車險費率由保監(jiān)會統(tǒng)一制定，保險單據(jù)也采用統(tǒng)一的格式，保險公司沒有過多自主選擇的余地，而對于消費者來說，賠付率低的車輛沒有激勵機制不愿投保，賠付率高的車輛又滋生依賴思想，安全防范意識麻痹?？偟目磥?，舊車險最大的受益者反到成了中介代理——汽車經(jīng)銷商。有數(shù)字表明，一般經(jīng)銷商所拿的“回扣點數(shù)”均在30％以上，在廣州等地，還曾一度達到70％。新條款應(yīng)運而生，其最顯著的一個特點是體現(xiàn)了公平原則，科學(xué)地區(qū)分保險標的的風(fēng)險程度，實行不同的收費價格。低賠付率的車輛保費大幅度降低，如私家車、非營運用車降幅在20％—30％左右。高賠付率的車輛保費，如營運用車等，則大幅度上浮。其次，在業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)提取和條款設(shè)計上，導(dǎo)入非壽險精算技術(shù)，體現(xiàn)了差異化和個性化，運用保險大數(shù)法則和經(jīng)驗數(shù)據(jù)作為科學(xué)統(tǒng)計的前提，費率的厘訂是由保險責任的大小、消費者的風(fēng)險狀況、安全記錄等，同時參照國際通行做法，導(dǎo)人隨車、隨人、隨地區(qū)等多種因素綜合考慮確定。第三，盡管各家公司都根據(jù)各自特點，開發(fā)了不同風(fēng)格的條款，其目的都是通過人