關于加強對大額資金管理使用-資料下載頁
2025-10-05 01:32本頁面
【正文】 的審批程序、預算安排、支付依據等合規(guī)性問題。第十一條各公司其他職能部門按照各自職責分別負責大額資金使用的規(guī)劃計劃、研究論證、執(zhí)行檢查、審計監(jiān)督、紀檢監(jiān)察工作等。第十二條各公司審計部門進行內部審計時，應將大額資金使用作為重點內容之一進行檢查，并獨立發(fā)表審計意見。第十三條各公司大額資金使用應填報《大額資金使用審批表》（見附件2），一般應遵循以下流程：業(yè)務部門經公司分管領導同意提出項目付款申請——相關職能部門會簽——財務部門審核——主管領導審簽——行政正職或決策機構批準——業(yè)務部門會同財務部門辦理支付手續(xù)——有關部門整理檔案資料。第十四條對內拆借資金經過審批程序后，須簽訂《借款合同》，明確借款用途、還款期限、借款金額、借款利率和擔保方式。第十五條各公司應將大額資金使用所依據的合同文本、會議紀要等審簽文件，作為本單位重要檔案予以妥善保管。第十六條各公司應建立健全大額資金使用報告制度和后評價制度。重點報告大額資金使用的決策情況、執(zhí)行情況、使用效果、監(jiān)督檢查等內容；重點評價大額資金使用的前期決策程序、過程執(zhí)行控制、效益和效果、可持續(xù)發(fā)展等內容。第十七條各公司應建立大額資金使用的責任追究制度。存在以下情形之一的，各公司主管人員、主管領導、第一責任人以及其他責任人，分別給予經濟處罰和行政處分，情節(jié)嚴重的移交司法機關處理。（一）按規(guī)定程序應報批事項未報批的；（二）因未深入調研和科學論證，盲目決策，造成重大經濟損失的；（三）違反規(guī)定程序支付大額資金的，包括未履行集體決策、民主決策程序，個人擅自批準的；（四）為個人或少數人利益，隱匿大額資金使用真實意圖，侵吞國有資產的；（五）對堅持原則、拒絕辦理違規(guī)大額資金使用的人員進行打擊報復的。第十八條各公司應依本辦法，在本辦法大額資金限額范圍內，制定本公司大額資金使用管理辦法，并報上級公司或單位備案。第十九條本辦法由公司財務部負責解釋。第二十條本辦法自印發(fā)之日起施行。第五篇：大額資金使用流程圖決策權流程圖之四大額資金使用流程圖安排預算黨委會議決定預算安排，新增大額資金須經黨組專門集體研究后決定集體研究相關科室提交“大額資金使用報告”，分管領導審核后，提交黨委會議研究形成決定公開公示將研究結論在單位公示欄公示資金使用公示期結束無異議，財務科撥付資金
法律信息相關推薦
鄂ICP備17016276號-1