關(guān)于加強(qiáng)對大額資金管理使用(完整版)
【正文】 程實(shí)施。 資金資金是指公司所擁有或控制的現(xiàn)金、銀行存款和其他資金。 支付申請：由相關(guān)責(zé)任業(yè)務(wù)部門提出資金使用意向和額度的書面申請材料，申請中需注明資金的用途、金額、預(yù)算、限額、支付方式等內(nèi)容，并附可行性研究報告、有效經(jīng)濟(jì)合同協(xié)議、請示報告等相關(guān)資料，報分管領(lǐng)導(dǎo)。三、大額資金支出的管理大額資金列入預(yù)算項(xiàng)目，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)。大額專項(xiàng)資金必須專款專用，嚴(yán)禁在申請資金過程中弄虛作假、套取大額專項(xiàng)資金的行為。第二條本辦法適用于公司本級、公司所屬的全資子公司和控股子公司。各公司總經(jīng)理辦公會、各公司董事會為大額資金使用決策機(jī)構(gòu)。第九條對內(nèi)拆借資金在500萬元以上（含）的資金使用事項(xiàng)應(yīng)由各公司決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)處理并上報公司財務(wù)部備案；對內(nèi)拆借資金在500萬元以內(nèi)的資金使用事項(xiàng)可由各公司行政正職和總會計(jì)師（或會計(jì)負(fù)責(zé)人）聯(lián)名簽署審批。第十六條各公司應(yīng)建立健全大額資金使用報告制度和后評價制度。第五篇：大額資金使用流程圖決策權(quán)流程圖之四大額資金使用流程圖安排預(yù)算黨委會議決定預(yù)算安排，新增大額資金須經(jīng)黨組專門集體研究后決定集體研究相關(guān)科室提交“大額資金使用報告”，分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，提交黨委會議研究形成決定公開公示將研究結(jié)論在單位公示欄公示資金使用公示期結(jié)束無異議，財務(wù)科撥付資金。第十七條各公司應(yīng)建立大額資金使用的責(zé)任追究制度。重點(diǎn)負(fù)責(zé)審核大額資金使用的審批程序、預(yù)算安排、支付依據(jù)等合規(guī)性問題。第七條各公司行政正職是大額資金使用管理的第一責(zé)任人，各公司總會計(jì)師（含財務(wù)總監(jiān)、主管財務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)）是大額資金使用管理的主管領(lǐng)導(dǎo)。第四條大額資金使用中對外投資支出（包括股權(quán)投資和金融投資）、捐贈和贊助支出，無論金額大小均視同大額資金使用管理。四、建立監(jiān)督制度明確監(jiān)督主體，財務(wù)部門要進(jìn)一步健全財務(wù)管理制度，加強(qiáng)大額資金的使用、管理和監(jiān)督。根據(jù)誰審批誰負(fù)責(zé)的原則，明確審批責(zé)任人、審批權(quán)限及其它人員的工作程序和職責(zé)。：相關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)的大額資金使用事項(xiàng)，填寫大額資金使用支付申請單并附有關(guān)資料，按5條辦法的審批權(quán)限，實(shí)行聯(lián)簽聯(lián)審。 實(shí)行“集體決策、分級授權(quán)”管理原則； 執(zhí)行聯(lián)簽聯(lián)審制度，實(shí)行公司財務(wù)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理聯(lián)簽聯(lián)審； 預(yù)算管理原則。對專項(xiàng)資金的管
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