【正文】 鍵人員流失等情況；二是流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，包括流程設(shè)計(jì)不合理和流程執(zhí)行不嚴(yán)格兩種情況；三是系統(tǒng)因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，包括系統(tǒng)失靈和系統(tǒng)漏洞兩種情況；四是外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，主要是指外部欺詐、突發(fā)事件以及銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的不利變化等情況。柜面操作風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，損失將是巨大的。只有通過(guò)柜面業(yè)務(wù)流程的再造，建立起防范操作風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)管理體系，才能將風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行到位。（二）特點(diǎn)。銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)主要呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：一是多樣性。柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的形成有的是由于內(nèi)部的管理機(jī)制不健全所造成的，有的是由于柜員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力不足所造成的，有的則是內(nèi)部人員或內(nèi)外勾結(jié)作案，呈現(xiàn)多樣化的特征。二是破壞性。柜面操作風(fēng)險(xiǎn)涉及的種類(lèi)多樣，覆蓋面廣，加上近年來(lái)銀行柜面風(fēng)險(xiǎn)所引發(fā)的案件層出不窮，涉案的金額也越來(lái)越大，給社會(huì)、金融行業(yè)、柜員及客戶均帶來(lái)一定程度的負(fù)面影響或損失。三是不可預(yù)知性。銀行柜面由于人員多、流程多、業(yè)務(wù)量大，因此其風(fēng)險(xiǎn)也無(wú)處不在、無(wú)時(shí)不有。四是影響大。與信貸風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)相比，柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失相對(duì)較低，但帶來(lái)的影響卻很深遠(yuǎn)，對(duì)外造成的社會(huì)影響較為惡劣，對(duì)品牌形象損毀巨大。二、產(chǎn)生銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的原因近年銀行發(fā)生的柜面業(yè)務(wù)案件的統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示，柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的易發(fā)環(huán)節(jié)主要集中在現(xiàn)金、重要物品和賬戶等三個(gè)部位。產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的原因不外乎主觀因素和客觀因素兩個(gè)方面。（一）主觀因素。產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的主觀因素，主要有三個(gè)：一是風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。柜員沒(méi)有養(yǎng)成合規(guī)操作理念、忽視制度約束，管理者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)文化培育不夠，銀行風(fēng)險(xiǎn)文化沒(méi)有成型。二是業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。柜員自身業(yè)務(wù)素質(zhì)不能適應(yīng)業(yè)務(wù)變化，導(dǎo)致部分員工操作起來(lái)力不從心，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)防能力下降。三是責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)。表現(xiàn)為玩忽職守、隨意操作，柜面管理人員對(duì)柜員管理不嚴(yán)，柜員違規(guī)違章操作。四是僥幸心理作祟。柜員如有僥幸心理，就會(huì)在操作時(shí)逐漸進(jìn)行不合理的簡(jiǎn)化操作，從而滋生越來(lái)越多的操作風(fēng)險(xiǎn)。（二）客觀因素。主要有以下幾個(gè)方面：一是人員不足?；鶎訖C(jī)構(gòu)因人員不足多有兼職多崗和混崗操作的現(xiàn)象，自然存在柜面操作風(fēng)險(xiǎn)。二是存在制度漏洞。各類(lèi)新業(yè)務(wù)不斷出臺(tái)，但銀行未對(duì)舊的制度體系及時(shí)更新，造成制度缺陷，進(jìn)而形成風(fēng)險(xiǎn)隱患。三是系統(tǒng)設(shè)計(jì)缺陷。隨著新制度的實(shí)施，系統(tǒng)不能隨時(shí)聯(lián)動(dòng)更新，系統(tǒng)與制度的契合度不夠。四是柜員執(zhí)行力不強(qiáng)。基層機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制管理不善，執(zhí)行制度或落實(shí)措施不到位。此外，柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理體制也會(huì)引發(fā)柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的因素之一，因管理關(guān)系不理順，職責(zé)分配不清晰，從而產(chǎn)生柜面操作風(fēng)險(xiǎn)。三、防范銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的措施防范柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)，是全力構(gòu)建全員合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)與監(jiān)督整改，建立一種長(zhǎng)效機(jī)制。（一）培育風(fēng)險(xiǎn)理念。在《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》框架下，把操作風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容和基礎(chǔ)工作納入操作風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)規(guī)劃。同時(shí)，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念推廣，開(kāi)展操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、度量和控制培訓(xùn)，提高全員操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。而在思想認(rèn)識(shí)上，則要引導(dǎo)樹(shù)立科學(xué)的政績(jī)觀和發(fā)展觀，倡導(dǎo)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，樹(shù)立“控制風(fēng)險(xiǎn)也是創(chuàng)造效益”的意識(shí)，推進(jìn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)。（二）完善操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系。再造柜面交易操作風(fēng)險(xiǎn)控制流程，完善事前控制、事中控制和事后控制系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)全程均衡管理。建立嚴(yán)密分級(jí)授權(quán)體系、機(jī)構(gòu)和崗位操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)不同業(yè)務(wù)進(jìn)行不同層次的業(yè)務(wù)授權(quán)，確保內(nèi)控涵蓋內(nèi)部治理和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)層級(jí)和各個(gè)環(huán)節(jié)。及時(shí)做好制度梳理工作，增強(qiáng)制度的有效性。要加強(qiáng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理，配套制定較為完善的制度和操作規(guī)程，有效評(píng)估和防范新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。（三）加強(qiáng)員工管理。建立操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控激勵(lì)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)責(zé)任與激勵(lì)的平衡，健全正向激勵(lì)機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制。加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，針對(duì)制度、業(yè)務(wù)、流程特點(diǎn)開(kāi)展培訓(xùn)，保證柜員熟悉制度要求、業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)。加強(qiáng)理想信念、職業(yè)道德和法紀(jì)觀念教育，加強(qiáng)與員工的交流溝通，增強(qiáng)員工的歸屬感和責(zé)任感。（四）加快應(yīng)用信息技術(shù)防范柜面操作風(fēng)險(xiǎn)。建立先進(jìn)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和綜合管理系統(tǒng)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化水平，實(shí)現(xiàn)事前不相容崗位制約、實(shí)時(shí)交易控制、實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)、深度數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險(xiǎn)定位與風(fēng)險(xiǎn)度評(píng)估等的自動(dòng)化處理，有效提高操作風(fēng)險(xiǎn)事后監(jiān)督效能。提高柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的技防水平，配備必要結(jié)算器具，推行電子印鑒、支付密碼等系統(tǒng)，通過(guò)信息技術(shù)手段有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。第五篇：加強(qiáng)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理操作風(fēng)險(xiǎn)是由于不正確的內(nèi)部操作流程、人員、系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行通過(guò)傳統(tǒng)柜臺(tái)交易渠道辦理各種業(yè)務(wù)過(guò)程中，由于控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，通常是由于制度不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件等原因引起，具有內(nèi)生性、多樣性和損失不確定性的特點(diǎn)。防范銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)近年來(lái)已成為監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及銀行的重要課題。銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式有幾種。一是操作失誤型。這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)事件較為普遍，通過(guò)事中、事后控制能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正，形成損失不大。二是主觀違規(guī)型。這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)事件總量不多, 但帶來(lái)?yè)p失相對(duì)較大。三是內(nèi)部欺詐型。損失金額較大。四是外部欺詐型。內(nèi)部欺詐、外部欺詐統(tǒng)稱(chēng)為欺詐,也包擴(kuò)內(nèi)外部勾結(jié)欺詐。欺詐是最突出的前臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式,一旦成功，造成損失非常巨大。目前對(duì)防范此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)工作還有待加強(qiáng)。具體包括：操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念未有效建立。一是柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念沒(méi)有建立，對(duì)柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的普遍性、長(zhǎng)期性、頑固性缺乏足夠的認(rèn)識(shí)，把柜面操作風(fēng)險(xiǎn)看成是偶然、孤立、局部的事件，存在僥幸心理。二是經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想存在誤區(qū)。“穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)”和“全面風(fēng)險(xiǎn)管理”理念沒(méi)有真正貫徹到經(jīng)營(yíng)實(shí)際，對(duì)速度和規(guī)模關(guān)注多，對(duì)質(zhì)量和安全考慮少；對(duì)信用和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注多，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)研究少。柜面操作風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不健全。商業(yè)銀行創(chuàng)新動(dòng)力來(lái)源于兩方面，產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新、機(jī)制和體制改革、流程與制度再造都是為適應(yīng)外部競(jìng)爭(zhēng)和內(nèi)部管理需要。創(chuàng)新的不均衡性也體現(xiàn)在內(nèi)控機(jī)制建設(shè)與操作風(fēng)險(xiǎn)防控要求的差距上。如：操作風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)做機(jī)制有待完善。事前、事中、事后的操作風(fēng)險(xiǎn)控制不協(xié)調(diào)，在柜面操作風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題上，重事中、事后，輕事前管理；重檢查，輕輔導(dǎo)培訓(xùn)；重處罰，輕正向激勵(lì)引導(dǎo)；重人防，輕機(jī)控、技防。業(yè)務(wù)發(fā)展與制度規(guī)范、操作流程、信息系統(tǒng)建設(shè)普遍存在“錯(cuò)位”現(xiàn)象。規(guī)章制度政出多門(mén)、頻繁修改，業(yè)務(wù)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不盡一致，催化了操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；業(yè)務(wù)流程頻繁整合，崗位人員經(jīng)常變動(dòng)，致使崗位制約難以有效落實(shí)。人員因素對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)防控的影響。一是員工數(shù)量與業(yè)務(wù)量不匹配，導(dǎo)致“操作疲勞”，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的識(shí)別能力下降；二是員工素質(zhì)不適應(yīng)業(yè)務(wù)要求。三是職業(yè)操守教育開(kāi)展少。四是激勵(lì)約束機(jī)制不健全，柜面員工考核激勵(lì)辦法不科學(xué)?？萍紤?yīng)用水平不高。這表現(xiàn)為銀行業(yè)務(wù)處理和綜合管理系統(tǒng)還處于持續(xù)優(yōu)化完善過(guò)程中；操作風(fēng)險(xiǎn)防控的信息化水平不高，依托計(jì)算機(jī)技術(shù)的操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和實(shí)時(shí)監(jiān)控尚處于起步階段，制約操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別控制效率；柜面風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)機(jī)控、技控水平低，影響了業(yè)務(wù)處理效率和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別控制。要更好地防范柜面操作風(fēng)險(xiǎn)，首先要建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念。要在《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》框架下，建立先進(jìn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化,把操作風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容和基礎(chǔ)工作納入操作風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)規(guī)劃。要加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念推廣。操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)研究基礎(chǔ)上，針對(duì)不同層級(jí)、部門(mén)職能人員開(kāi)展操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、度量和控制培訓(xùn)，提高全員操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。要引導(dǎo)樹(shù)立科學(xué)的政績(jī)觀和發(fā)展觀，倡導(dǎo)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，樹(shù)立“控制風(fēng)險(xiǎn)也是創(chuàng)造效益”的意識(shí)，推進(jìn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)。完善操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系。再造柜面交易操作風(fēng)險(xiǎn)控制流程，強(qiáng)化事前控制，優(yōu)化事中控制，合理進(jìn)行事后控制，實(shí)現(xiàn)“前、中、后”全程均衡管理。建立嚴(yán)密分級(jí)授權(quán)體系，建立機(jī)構(gòu)和崗位操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制，區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)度和管理目標(biāo)，對(duì)不同業(yè)務(wù)進(jìn)行不同層次的業(yè)務(wù)授權(quán)，確保內(nèi)控涵蓋內(nèi)部治理和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)層級(jí)和各個(gè)環(huán)節(jié)。結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展變化和管理要求對(duì)相應(yīng)制度及時(shí)做好制度梳理工作，該廢止的廢止，該修訂的修訂，增強(qiáng)制度的有效性。要加強(qiáng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理，配套制定較為完善的制度和操作規(guī)程，有效評(píng)估和防范新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)員工管理。要建立操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控激勵(lì)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)責(zé)任與激勵(lì)的平衡，合理計(jì)量合規(guī)價(jià)值創(chuàng)造，健全正向激勵(lì)機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制。加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，針對(duì)制度、業(yè)務(wù)、流程特點(diǎn)開(kāi)展培訓(xùn)，保證柜面人員熟悉制度要求、業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)。營(yíng)造合規(guī)文化氛圍，加強(qiáng)包括理想信念、職業(yè)道德和法紀(jì)觀念等內(nèi)容的綜合性教育。堅(jiān)持人本思想，實(shí)行科學(xué)管理、人文管理，增強(qiáng)員工的歸屬感和責(zé)任感。加強(qiáng)與員工的交流溝通，關(guān)注員工思想動(dòng)態(tài)和行為表現(xiàn)，通過(guò)定期對(duì)員工行為排查，達(dá)到了解員工的目的。加快推進(jìn)新技術(shù)應(yīng)用。要建立先進(jìn)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和綜合管理系統(tǒng)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化水平，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)、數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險(xiǎn)定位與風(fēng)險(xiǎn)度評(píng)估的自動(dòng)化處理，實(shí)現(xiàn)以風(fēng)險(xiǎn)度為依據(jù)的風(fēng)控資源的投入，高風(fēng)險(xiǎn)高密度監(jiān)控，低風(fēng)險(xiǎn)低密度監(jiān)控，有效提高操作風(fēng)險(xiǎn)事后監(jiān)督效能。提高柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的技防水平，配備點(diǎn)鈔機(jī)、票據(jù)鑒別儀、柜員身份指紋認(rèn)證儀、居民身份證驗(yàn)證等必要結(jié)算器具，推行電子印鑒、支付密碼等系統(tǒng)，加強(qiáng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)處理的事前、事中控制，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。