公務卡結(jié)算管理辦法-資料下載頁
2025-10-04 13:07本頁面
【正文】 公務卡結(jié)算的公務支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期前10個工作日內(nèi)到單位財務部門辦理完報銷手續(xù)。按照農(nóng)行規(guī)定，我局公務卡賬單日為每月10日。持卡人使用公務卡消費后，必須在賬單日后20日內(nèi)還款，逾期將產(chǎn)生罰息和不良信用記錄。因此，公務消費后，持卡人必須在還款最后期限日（每月16日）前10天到財務部門辦理報銷還款手續(xù)。因個人報賬不及時造成的罰息、滯納金等 相關費用，以及由此帶來的對個人資信影響等責任，由持卡人承擔。單位報銷不及時產(chǎn)生的費用及責任，由單位承擔。持卡人應全面準確理解公務卡的相關知識和規(guī)定（特別是發(fā)卡行的具體規(guī)定），避免公務消費和私人消費逾期欠款，從而避免罰息損失，確保公務消費的順利支付。（二）公務卡財務審核報銷程序持卡人辦理公務卡消費支出報銷業(yè)務時，須填制報銷憑證，報銷憑證必須逐一同時附上銀行卡刷卡消費憑證（記載有“消費”字樣的POS單）和發(fā)票，按照單位財務審批程序?qū)徟挝回攧杖藛T在收到持卡人提交的報賬憑證時，須登陸發(fā)卡行提供的公務卡支持系統(tǒng)，對持卡人提交的刷卡消費憑證逐一進行真實性、合規(guī)性審核并對其負責，同時向持卡人出具收據(jù)，注明收到日期、憑證名稱、審核確認擬報銷數(shù)額等情況。（三）公務卡的還款及相關處理單位財務部門按照審核確認的報銷金額，通過發(fā)卡行的公務卡管理模塊（以下簡稱“公務卡管理模塊”）向持卡人公務卡劃轉(zhuǎn)資金。單位向公務卡還款后，不再向持卡人另行出具資金支付憑證，由發(fā)卡行通過手機短信息方式向持卡人告知還款信息，持卡人亦可自行查詢確認公務卡消費報銷后的資金到賬情況，若有異常，應及時向財務部門說明并及早處理。確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的，由持卡人或其委托人、所在部門向財務股提供持卡人姓名、交易日期、流水號和交易金額等信息，辦理相關借款手續(xù)，經(jīng)單 位有關領導審批后，于免息還款日之前，先將資金轉(zhuǎn)入公務卡，待持卡人返回單位后，在一周內(nèi)到財務部門補辦報銷手續(xù)。與公務消費支出相關的對持卡人個人的補貼，經(jīng)單位領導批準持卡人用自有現(xiàn)金先行墊付的公務消費支出，按報銷程序批準后，劃入持卡人工資卡上（借記卡），特殊情況下可向報賬人直接支付現(xiàn)金。五、公務卡管理責任（一）單位財務人員的管理職責負責在“公務卡管理模塊”中對有關信息進行維護，及時更新單位公務卡使用人員信息。審核持卡人提請報銷的公務卡消費信息，及時辦理公務卡報銷還款和資金退回等業(yè)務。做好財務處理工作，并按月與發(fā)卡行就公務卡報銷還款情況進行對賬。協(xié)助解決持卡人在特殊情況下信用額度不能滿足公務消費的問題。協(xié)助持卡人辦理公務卡掛失、補卡及交易查詢等工作。在持卡人因調(diào)動、離職、退休或其他特殊原因離開本單位時，及時與發(fā)卡行協(xié)調(diào)，辦理終止該持卡人公務卡公務消費及報銷的相關手續(xù)。（二）公務卡持卡人的職責按規(guī)定申請辦理公務卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔因個人保管不善等原因引起的有關責任。在具備刷卡條件的地方使用公務卡辦理所需公務支出、結(jié)算，并接受財政部門和所在單位財務股對公務支出的監(jiān)督管理。及時辦理報銷手續(xù)，協(xié)助單位財務部門及時歸還公務卡消費欠款。因調(diào)動、離職、退休等原因離開所在單位，應按要求清理并妥善處理公務卡項下債權、債務。遵守國家關于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關規(guī)定，規(guī)范使用公務卡。六、其他事項（一）實行公務卡結(jié)算方式后，單位財務股必須做到：凡發(fā)生公務卡支付范圍內(nèi)的公務支出時，原則上不予報銷現(xiàn)金。如遇特殊情況，須事前經(jīng)主管財務的單位領導審核批準。原則上不再辦理對職工個人的現(xiàn)金借款業(yè)務，不再通過職工非公務卡進行公務消費結(jié)算（除到鄉(xiāng)鎮(zhèn)下鄉(xiāng)不能使用公務卡結(jié)算的地點可借小額現(xiàn)金）。不允許通過公務卡提取現(xiàn)金進行公務消費。通過公務卡違規(guī)提取現(xiàn)金的，不報銷相關支出，不承擔相關費用，不通過公務卡管理模塊還款，由持卡人自行歸還。在縣城區(qū)范圍內(nèi)的公務消費，不再受理消費簽單結(jié)算業(yè)務，不能使用公務卡結(jié)算的公務支出可簽單，但需由單位財務直接轉(zhuǎn)賬到公務消費發(fā)生的單位銀行賬戶內(nèi)進行支付，經(jīng)辦人不得使用現(xiàn)金支付。如遇特殊情況，須事前到財務部門登記，經(jīng)主管財務的單位領導審核批準。（二）嚴禁將非本單位工作人員納入公務卡管理范圍、違規(guī)辦理公務卡報銷業(yè)務或查詢、泄漏本單位公務卡持卡人的私人交易信息；嚴禁持卡人違規(guī)使用公務卡、惡意透支、拖欠還款或?qū)⒎枪珓罩С鲇米?公務支出報銷。違反規(guī)定的，按相關規(guī)定追究直接責任人的責任，情節(jié)嚴重涉嫌犯罪的，移交司法機關，依法追究刑事責任。（三）本辦法未盡事宜，有相關規(guī)定的從其規(guī)定，沒有相關規(guī)定的，由財務股負責解釋。（四）本辦法自公布之日起執(zhí)行。
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