【導(dǎo)讀】5. 6. 7. 8. 8. 9. 12. 13. 15. 16. 18. 19. 19. 20. 20. 21. 21. 21. 22. 22. 23. 24. 24. 25. 25. 26. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 33. 33. 35. 37. 37. 39. 39. 39. 41. 41. 41. 42. 43. 43. 44. 44. 45. 45

　　

【正文】 國家發(fā)改委、國家經(jīng)貿(mào)委、國家科委關(guān)于印發(fā)《中國節(jié)能技術(shù)政策大綱》的通知。 二、節(jié)能措施 項(xiàng)目建成后的主要能耗是電能消耗。為節(jié)約能源、降低能耗、減少生產(chǎn)成本，在設(shè)備選型等過程中都要在思想上重視節(jié)能。 選用效率高、利用系數(shù)高、配光合理、保持率高的燈具。 采用自帶電容補(bǔ)償?shù)臒晒鉄?，使其功率因?shù)高達(dá) 。 采用效率高、低 能耗、技術(shù)先進(jìn)的空調(diào)系統(tǒng)和設(shè)備。 在建筑設(shè)計(jì)上采用通風(fēng)、朝向好的平面布置，采用保溫、隔熱性能佳的建筑墻體、屋面材料 、中空玻璃窗等 。合理地布置綠地和樹木，科學(xué)布局和選擇樹種，最大限度地發(fā)揮建筑和綠化的節(jié)能作用，達(dá)到冬暖夏涼，通風(fēng)良好，日照充足，遮擋寒風(fēng)的效果。 三、節(jié)水措施 本項(xiàng)目采用的節(jié)水措施主要有： 在供水 系統(tǒng)的各個環(huán)節(jié)上均設(shè)有水表計(jì)量，以便分級核算成本，達(dá)到節(jié)水目的 。 在設(shè)備選型上，采用高效節(jié)能的用水設(shè)備，以節(jié)約能源。 40 該項(xiàng)目附近地表水豐富，對綠化、景觀、沖洗等用水可以在條件許可的情況下 直接取自地表水以節(jié)約用水。 41 第十二章 生產(chǎn)組織及勞動定員 一、生產(chǎn)組織 本項(xiàng)目的管理實(shí)行建設(shè)單位法人負(fù)責(zé)制。項(xiàng)目建成后，實(shí)行現(xiàn)代企業(yè)管理制度，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，實(shí)行全員勞動合同制，制訂嚴(yán)格的人事制度、財(cái)務(wù)制度及生產(chǎn)制度。 二、工作制度 生產(chǎn)車間 實(shí)行三 班制，年工作日 300 天。 三、勞動定員 勞動定員編制原則 （ 1）堅(jiān)持保證安全生產(chǎn)的原則。勞動定員管理和勞動定員標(biāo)準(zhǔn)編制必須符合《安全生產(chǎn)法》、《勞動法》等法律、法規(guī)、規(guī)章的要求，符合客觀實(shí)際，反映出合理和相對穩(wěn)定的生 產(chǎn)勞動組織結(jié)構(gòu)及其變化，減人提效，保證安全生產(chǎn)工作的需要。 （ 2）堅(jiān)持“以人為本”的原則。勞動定員管理和勞動定員標(biāo)準(zhǔn)編制必須立足于努力提高職工隊(duì)伍素質(zhì)，優(yōu)化勞動力配置，挖掘各工種內(nèi)部潛力、提高工時利用率，合理減少工人作業(yè)時間和降低工人勞動強(qiáng)度。 （ 3）堅(jiān)持嚴(yán)格按定額定員管理的原則。勞動定員管理和勞動定員標(biāo)準(zhǔn)編制必須對凡有定額標(biāo)準(zhǔn)的作業(yè)項(xiàng)目都要按定額編制定員，凡是能夠計(jì)算和考核工作量的班組或工種崗位都要有科學(xué)合理的勞動定額，實(shí)行定額定員管理，充分調(diào)動和提高工人勞動生產(chǎn)積極性，合理 42 節(jié)約勞動生產(chǎn)力。 勞動定 員 根據(jù)生產(chǎn)需要，按各生產(chǎn)崗位的操作 程序和繁雜程度決定定員人數(shù)，同時考慮因故缺勤和輪休人員，定員 120 人 。其中銷售人員 10人，生產(chǎn)人員 100 人，技術(shù)人員 10 人。 四、人員培訓(xùn) 企業(yè)在經(jīng)營、管理、市場開拓和業(yè)務(wù)操作等工作需要各種知識和技術(shù)水平的勞動者。因此，公司工作人員除上崗前培訓(xùn)外，還要接受定期集中培訓(xùn)，聘請有經(jīng)驗(yàn)的管理人員擔(dān)任主講，講授先進(jìn)的服務(wù)方法和科學(xué)的管理方法。 43 第十三章 項(xiàng)目實(shí)施及管理 一、項(xiàng)目實(shí)施原則及步驟 本建設(shè)工程的實(shí)施，首先應(yīng)符合國家基本建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)和審批程序 ，認(rèn)真做好項(xiàng)目的前期工作，為工程的順利進(jìn)行創(chuàng)造良好條件。 建立專門機(jī)構(gòu)作為項(xiàng)目管理單位負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施、組織、協(xié)調(diào)和管理工作。 項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、供貨、施工、監(jiān)理、安裝等按照建筑法、招投標(biāo)法進(jìn)行，履行必要的法律手續(xù)，違約責(zé)任應(yīng)按照國家的法律法規(guī)執(zhí)行。 項(xiàng)目管理單位應(yīng)與項(xiàng)目履行單位協(xié)商制定項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃表，并在履行前通知有關(guān)各方以使項(xiàng)目按期順利進(jìn)行。 二、項(xiàng)目建設(shè)管理機(jī)構(gòu) 根據(jù)工程需要，項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)成立工程籌建處，該機(jī)構(gòu)下設(shè)五個職能部門。 行政管理 負(fù)責(zé)日常行政工作以及項(xiàng)目履行單位的接待聯(lián)絡(luò)等項(xiàng)工作 。 計(jì)劃財(cái)務(wù) 負(fù)責(zé)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)計(jì)劃和實(shí)施計(jì)劃安排，與項(xiàng)目履行單位辦理合同協(xié)議等手續(xù)，以及資金使用安排及收支手續(xù)。 施工管理 負(fù)責(zé)項(xiàng)目的土建施工與安裝工程的指揮，施工進(jìn)度與計(jì)劃安排， 44 同時負(fù)責(zé)施工質(zhì)量與施工安全的監(jiān)督檢查以及工程驗(yàn)收工作。 設(shè)備材料管理 負(fù)責(zé)項(xiàng)目設(shè)備材料的訂貨、采購、保管、調(diào)撥等工作。 技術(shù)管理 負(fù)責(zé)項(xiàng)目技術(shù)文件、技術(shù)檔案的管理，主持設(shè)計(jì)圖紙會審，處理有關(guān)技術(shù)問題。 三、 設(shè)計(jì)、施工與安裝 工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、施工、安裝必須按照國家現(xiàn)行的專業(yè)技術(shù)規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 與有關(guān)企業(yè)進(jìn)行的設(shè)計(jì)聯(lián)絡(luò) 和技術(shù)談判，將在買方的主持下，由承擔(dān)項(xiàng)目設(shè)計(jì)的單位會同項(xiàng)目執(zhí)行單位一同參加，設(shè)計(jì)聯(lián)絡(luò)的安排及設(shè)計(jì)資料的提供將在商務(wù)合同中明確。 有關(guān)設(shè)備安裝與調(diào)試的詳細(xì)資料與供貨清單應(yīng)在設(shè)備到貨前提供。有關(guān)的細(xì)節(jié)要在商務(wù)合同中明確。所有關(guān)于項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工、安裝等技術(shù)文件都應(yīng)存入技術(shù)檔案，以備查用。 四、調(diào)試與運(yùn)轉(zhuǎn) 設(shè)備的調(diào)試可根據(jù)有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，或由供貨單位派人進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)。 試運(yùn)轉(zhuǎn)工作應(yīng)邀請?jiān)O(shè)計(jì)單位和安裝單位共同參加，試運(yùn)轉(zhuǎn)操作人員上崗前必須通過技術(shù)培訓(xùn)。 45 第 十四章 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 一、建設(shè)工期 本工程的建 設(shè)周期可分為項(xiàng)目前期和項(xiàng)目建設(shè)期兩個階段，項(xiàng)目前期包括可行 性研究、環(huán)境評價、銀行評估、引進(jìn)設(shè)備的詢價、報(bào)價和考察及施工圖設(shè)計(jì)等工作。項(xiàng)目建設(shè)期，包括 設(shè)備訂貨、土建施工、人員掊訓(xùn)、安裝調(diào)試、聯(lián)動試車、生產(chǎn)考核驗(yàn)收等。 項(xiàng)目建設(shè)周期從土建工程開工之日起，到投產(chǎn)試車驗(yàn)收為止，整個周期為 8 個月左右。 二、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目前期： 可行性研究報(bào)告編制 1個月 環(huán)境評價、銀行評估、工程地質(zhì)勘探、土地征用 1 個月 施工圖設(shè)計(jì) 2個月 項(xiàng)目建設(shè)期： 土建工程 6個月 設(shè)備訂貨及加工 2個月 技術(shù)培訓(xùn) 1個月 設(shè)備安裝、調(diào)試 1 個月 聯(lián)動試車 1個月 考核、驗(yàn)收 1 個月 各階段之間互相交叉，確保工程的建設(shè)在 8 個月內(nèi)投入式生產(chǎn)。 46 第十五章 投資估算與資金籌措 一、投資估算 建設(shè)投資估算 按照工程方案的工程量參照 2021 年《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額安徽省綜合估價表》及單位造價指標(biāo)進(jìn)行估算。 建設(shè)單位管理費(fèi)和工程監(jiān)理費(fèi)，按有關(guān)規(guī)定計(jì)算；項(xiàng)目前期費(fèi)按常規(guī)估算；勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按國內(nèi)建設(shè)內(nèi)容參照國家物價局、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布計(jì)價 [2021]10 號文《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》列計(jì)算。 不同年份的價格資料均調(diào)整到 2021 年 10 月價格水平 。 項(xiàng)目建設(shè)投資為 萬元。其中第一部分工程投資 萬元，第二部分工程建設(shè)其他費(fèi)用投資 萬元，第三部分預(yù)備費(fèi)231 萬元。詳見建設(shè)投資估算表 流動資金估算 估算依據(jù) 本項(xiàng)目流動資金估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法。估算主要公式為： 流動資金＝流動資產(chǎn)－流動負(fù)債 流動資產(chǎn)＝應(yīng)收賬款＋存貨＋現(xiàn)金 流動負(fù)債＝應(yīng)付賬款 流動資金本年增加額＝本年流動資金－上年流動資金 周轉(zhuǎn)次數(shù)＝ 360/周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨＝外購原輔材料＋燃料動力＋在產(chǎn)品＋產(chǎn)成品 47 估算結(jié)果 根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，以及相似企業(yè)的資金年流動次數(shù)和公司以往運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)看，經(jīng)估算，項(xiàng)目在正常情況下所需的流動資金為 400 萬元。 二、總投資及籌措方案 項(xiàng)目總投資 萬元， 項(xiàng)目單位自有資金及設(shè)備投資 萬元，申請銀行貸款 500 萬元。 48 第十六章 財(cái)務(wù)評價和效益分析 一、財(cái)務(wù)評價依據(jù)和說明 財(cái)務(wù)評價方法按國家發(fā)改委《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）》進(jìn)行編制。 本項(xiàng)目擬定建設(shè)期為 8 個月 ，經(jīng)營期以 12 年計(jì)算，項(xiàng)目總計(jì)算期以 13 年計(jì)算。 二、成本估算 成本估算依據(jù)及說明 項(xiàng)目生產(chǎn)所需原材料主要為 卡 紙、銅版紙、 雙膠 紙、 水印 紙 、 PVA膠水 等。 燃料動力主要包括水、 電 消耗。 維修費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊的 20%計(jì)算。 管理費(fèi)及其他費(fèi)用包括辦公費(fèi)、宣傳費(fèi)、差旅費(fèi)、職工的各種社?；?、培訓(xùn)及進(jìn)修費(fèi)等，按銷售收入的 6%計(jì)算。 固定資產(chǎn)殘值率按 4%計(jì)算 ，使用年限 12 年，按照直線法折舊。 總成本及費(fèi)用 （ 1）經(jīng)營期年均總成本費(fèi)用為 萬元； （ 2）經(jīng)營期年均經(jīng)營成本為 萬元 。 （ 3）貸款 期為五年，貸款利率按 2021 年 12 月 23 日人民銀行最新貸款利率 %計(jì)算，還款方式為：投產(chǎn)前 5 年等額本金償還。 具體詳見總成本費(fèi)用估算表。 49 三、銷售收入 紙板：每年生產(chǎn) 200 萬平方米，每平方米按 元計(jì)，實(shí)現(xiàn)收入 700 萬元； 彩?。好磕晟a(chǎn) 4800 萬張，每張按 元計(jì)，實(shí)現(xiàn)收入 4320萬元； 花紙印刷 ：每年生產(chǎn) 10 萬平方米，每平方米按 60 元計(jì)，實(shí)現(xiàn)收入 600 萬元。 以上合計(jì)收入 5620 萬元。 四、利潤估算 利潤估算詳見損益表。 經(jīng)營期年均利潤總額為 萬元。 利潤指標(biāo) ：詳見主要財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 。 五、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 通過逐年現(xiàn)金流量計(jì)算，可得出以下財(cái)務(wù)評價指標(biāo)： 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ IC=8%）： 萬元 動態(tài) 投資回收期（含建設(shè)期） ： 年 六、盈虧平衡分析 盈虧平衡分析是一種特殊形式的臨界點(diǎn)分析。進(jìn)行這種分析時，將投產(chǎn)后正常年份的產(chǎn)量或者銷售量作為不確定因素，求取盈虧平衡時臨界點(diǎn)所對應(yīng)的產(chǎn)量或者銷售量。其數(shù)字越低，表明項(xiàng)目適應(yīng)市場變化的能力越強(qiáng)，抗風(fēng)險能力也越強(qiáng)。本項(xiàng)目采用生產(chǎn)能力利用率來表示，所使用測算公式為： 50 盈 虧 平 衡 點(diǎn) B E P =年 固 定 總 成 本 年 銷 售 收 入 年 可 變 成 本 年 營 業(yè) 稅 金 及 附 加 1 0 0 % 年固定總成本＝年工資費(fèi) +年修理費(fèi) +年其他費(fèi) +年折舊費(fèi) ＝ 240+++＝ 萬元 年銷售收入＝ 5620 萬元 年可變成本＝年外購原材料 +年外購燃料、動力費(fèi) ＝ 3638+＝ 年?duì)I業(yè)稅金及附加＝ 萬元 計(jì)算得 盈虧平衡 點(diǎn) BEP＝ % 可見 ， 項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力 的 %就可保本，項(xiàng)目抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。 51 第十七 章 可行性研究結(jié)論及建議 一、可行 性研究結(jié)論 本可行性研究報(bào)告對項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模、銷售市場、生產(chǎn)技術(shù)方案和技術(shù)經(jīng)濟(jì)的可行性和合理性進(jìn)行了全面的分析比較，認(rèn)為本項(xiàng)目建設(shè)所需的原料供應(yīng)和動力供應(yīng)是有保障的， 廠址落實(shí)，建廠條件具備；本項(xiàng)目的 生產(chǎn)技術(shù)可行， 產(chǎn)品有著良好的市場前景，具有 良好的經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益和 社會效益 。 項(xiàng)目總投資 萬元，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年均實(shí)現(xiàn)收入 5620 萬元，年均利稅 萬元。項(xiàng)目動態(tài) 投資 回收期為 年（含建設(shè)期），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元， 盈虧平衡點(diǎn) %，具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險能力。因此在建 設(shè)資金落實(shí)、實(shí)現(xiàn)預(yù)期的投入和產(chǎn)出的條件下，項(xiàng)目是可行的。 二、建議 綜上 所述，本項(xiàng)目的建設(shè)具有較強(qiáng)的可操作性 。 建議 加強(qiáng) 項(xiàng)目進(jìn)程中的投資、質(zhì)量、進(jìn)度計(jì)劃，注重對可能發(fā)生的不利條件及變化因素的預(yù)測與防范對策，以保證項(xiàng)目按期完成。 （ 1）實(shí)行速度管理，加強(qiáng)項(xiàng)目運(yùn)作進(jìn)度，以避免市場可能的由高峰期向下降期轉(zhuǎn)折的風(fēng)險。 （ 2）公司各部門緊密配合，以加快項(xiàng)目運(yùn)作進(jìn)度。 （ 3）項(xiàng)目成本須合理控制，以保留市場波動時的降價應(yīng)對空間。