【正文】 二）確定管理授權(quán)；（三）分配信貸資源和財務(wù)費(fèi)用；（四）核定績效薪酬總額；（五）評價高級管理人員和確定其績效薪酬。商業(yè)銀行在核定考評對象的績效薪酬總額和確定高級管理人員的績效薪酬時，應(yīng)當(dāng)符合《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》相關(guān)規(guī)定。第二十三條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提高財務(wù)信息質(zhì)量，加強(qiáng)會計體系管理和信息科技平臺建設(shè)，不斷提高績效考評的準(zhǔn)確性和及時性。第二十四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)培育公開透明、審慎穩(wěn)健的績效考評文化，充分發(fā)揮績效考評對經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的引領(lǐng)作用。第二十五條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)績效考評的管理與監(jiān)督，指導(dǎo)考評對象依法合規(guī)做好考評工作，及時糾正各種違規(guī)問題。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計和監(jiān)察部門應(yīng)當(dāng)對績效考評實(shí)施情況進(jìn)行檢查，對將業(yè)務(wù)費(fèi)用變相作為績效獎勵、弄虛作假、違規(guī)操作等問題嚴(yán)肅問責(zé)。第四章監(jiān)督管理 第二十六條 銀監(jiān)會負(fù)責(zé)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績效考評工作進(jìn)行監(jiān)管管理。第二十七條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于年初將董事會批準(zhǔn)的經(jīng)營計劃和高級管理層制定的績效考評制度報送銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)。各級考評對象應(yīng)當(dāng)于年初將上級機(jī)構(gòu)考評要求和本級機(jī)構(gòu)對下考評要求，報送銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在期間對績效考評進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)將調(diào)整情況及時報送銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)。第二十八條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)年終績效考評工作完成后，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和各級考評對象應(yīng)當(dāng)于 10 日內(nèi)將考評結(jié)果報送銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)。第二十九條 銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績效考評進(jìn)行監(jiān)督管理。重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：（一）經(jīng)營計劃的審慎性；（二）績效考評目標(biāo)與經(jīng)營計劃的吻合性；（三）績效考評指標(biāo)設(shè)置與上級機(jī)構(gòu)考評要求的一致性；（四）業(yè)務(wù)歸屬和會計核算的準(zhǔn)確性；（五）財務(wù)數(shù)據(jù)和管理信息的規(guī)范性。第三十條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績效考評實(shí)施情況納入監(jiān)管評價，并與監(jiān)管激勵措施掛鉤：（一）與考評對象設(shè)立機(jī)構(gòu)掛鉤；（二）與考評對象開辦新業(yè)務(wù)掛鉤；（三）與考評對象高級管理人員任職資格核準(zhǔn)掛鉤。第三十一條 對績效考評制度建設(shè)不合規(guī)、考評指標(biāo)體系不科學(xué)、考評結(jié)果應(yīng)用不全面的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其考評對象，應(yīng)當(dāng)加大現(xiàn)場檢查力度。第三十二條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其考評對象績效考評工作不符合本指引要求的，根據(jù) 《 中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法 》 的相關(guān)規(guī)定責(zé)令限期整改，整改不到位的，依法實(shí)施監(jiān)管措施或行政處罰。第五章附則第三十三條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對職能部門的績效考評參照本指引執(zhí)行。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對風(fēng)險管理、內(nèi)控合規(guī)、內(nèi)部審計等部門的績效考評，應(yīng)當(dāng)有利于其獨(dú)立、全面地履行職能。第三十四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)在境外的分支及全資附屬的銀行機(jī)構(gòu)，由總行（公司）根據(jù)本指引的原則和要求，結(jié)合所在國家和地區(qū)的法律規(guī)定、監(jiān)管要求實(shí)施績效考評。第三十五條 按照并表管理原則，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對全資或控股的非銀行金融機(jī)構(gòu)的考評參照本指引執(zhí)行。第三十六條 本指引由銀監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。第三十七條 本指引自印發(fā)之日起施行。第五篇：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員(以下簡稱從業(yè)人員)職業(yè)操守，提高從業(yè)人員職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，維護(hù)銀行業(yè)信譽(yù)，制定本指引。第二條本指引所稱從業(yè)人員是指按照《中華人民共和國勞動合同法》規(guī)定，與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)簽訂勞動合同的在崗人員。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董(理)事會成員、監(jiān)事會成員及高級管理人員。以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)聘用或與勞務(wù)代理機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議直接從事金融業(yè)務(wù)的其他人員。第三條本指引適用于中華人民共和國境內(nèi)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(含外資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu))從業(yè)人員和境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)委派到國(境)外分支機(jī)構(gòu)、控股、參股公司的從業(yè)人員。第四條從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)學(xué)法、懂法、守法，保守國家秘密和商業(yè)秘密，尊重和保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)，自覺維護(hù)國家利益和金融安全。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)依法、客觀、真實(shí)反映銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)信息。第五條從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備崗位任職資格或能力，熟嫉掌握業(yè)務(wù)技能，自覺遵守行業(yè)自律制度和本單位規(guī)章制度，合規(guī)操作。對已發(fā)生的違法違規(guī)行為或尚未發(fā)生但存在潛在風(fēng)險隱患的行為，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)報告制度規(guī)定，及時報告。第六條從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵循公平競爭、客戶自愿原則，不得從事違規(guī)攬存、低價傾銷、貶低同業(yè)、虛假宣傳等不正當(dāng)競爭行為。第七條從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重客戶，了解客戶需求，依法保護(hù)客戶權(quán)益和客戶信息。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)對客戶如實(shí)詳細(xì)提示產(chǎn)品的特點(diǎn)和風(fēng)險，切實(shí)保護(hù)客戶權(quán)益。不得采取隱瞞或誤導(dǎo)等不正當(dāng)手段，損害客戶權(quán)益。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)執(zhí)行首問負(fù)責(zé)制，誠待客戶，語言文明，舉止大方，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。從業(yè)人員不得因國籍、地區(qū)、膚色、民族、性別、年齡、宗教信仰、健康情況或其他因素等差異而歧視客戶。第八條從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)關(guān)愛社會，積極參與公益活動，履行社會責(zé)任，發(fā)揚(yáng)勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，珍惜資源，抵制鋪張浪費(fèi)。第九條從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)公私分明，秉公辦事，不得謀取非法利益。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守國家和本單位防止利益沖突的規(guī)定，在辦理授信、資信調(diào)查、融資等業(yè)務(wù)涉及本人、親屬或其他利益相關(guān)人時，主動匯報和提請工作回避。從業(yè)人員未經(jīng)批準(zhǔn)不得在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)有效識別現(xiàn)實(shí)或潛在的利益沖突，并及時向有關(guān)部門報告。第十條從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法律法規(guī)和本單位有關(guān)進(jìn)行證券投資和其他投資的規(guī)定，不得利用內(nèi)幕信息買賣資本市場產(chǎn)品。不得挪用本單位資金和客戶資金或利用本人消費(fèi)貸款買賣資本市場產(chǎn)品。第十一條 從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守禁止內(nèi)幕交易的規(guī)定，不得利用內(nèi)幕信息為自己或他人謀取利益，不得將內(nèi)幕信息以明示或暗示的形式告知他人。從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)拒絕洗錢，及時報告大額交易和可疑交易，履行反洗錢義務(wù)。第十二條 從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)自覺抵制并積極向有關(guān)部門舉報商業(yè)欺詐、非法集資、高利貸和黃、賭、毒活動。從業(yè)人員在社會文往和商業(yè)活動中，應(yīng)當(dāng)廉潔從業(yè)，自覺抵制商業(yè)賄賂及不正當(dāng)交易行為。第十三條 從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)樹立終身學(xué)習(xí)理念，與時俱進(jìn)，追求新知，提升素質(zhì)，完善技能。第十四條 董(理)事會成員、監(jiān)事會成員和高級管理人員除遵守第四條至第十三條所列內(nèi)容外，還應(yīng)當(dāng)遵守以下職業(yè)操守。(一)認(rèn)真執(zhí)行國家方針政策，恪守職業(yè)道德，服從國家宏觀調(diào)控，維護(hù)大局。科學(xué)管理，公道正派、作風(fēng)民主，堅持原則。(二)嚴(yán)格執(zhí)行國家關(guān)于企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)、“三重一大”決策制度等規(guī)定。(三)嚴(yán)格執(zhí)行國家關(guān)于薪酬管理的法律法規(guī)和政策，負(fù)責(zé)制定本單位穩(wěn)健的薪酬管理制度，并認(rèn)真組織實(shí)施。(四)忠實(shí)履行決策、監(jiān)督和經(jīng)營管理職責(zé)，組織制定科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略，謹(jǐn)慎用權(quán)，防范風(fēng)險。(五)以身作則，自覺遵守本指引并承擔(dān)組織本單位從業(yè)人員學(xué)習(xí)、遵守本指引的責(zé)任。(六)知人善任，任人唯賢，關(guān)心員工職業(yè)生涯發(fā)展，培育團(tuán)隊意識。(七)適度參與公共活動，防止違法及不良行為，不得利用職務(wù)上的便利謀取或輸送非法利益。(八)優(yōu)化流程，精細(xì)管理、重點(diǎn)監(jiān)控，明確本單位關(guān)鍵崗位特殊職業(yè)操守并組織關(guān)鍵崗位從業(yè)人員學(xué)習(xí)、遵守。第十五條 本指引是從業(yè)人員職業(yè)操守的標(biāo)準(zhǔn)要求。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和行業(yè)自律組織應(yīng)當(dāng)依照本指引制定或者修訂本單位(行業(yè))員工具體職業(yè)行為規(guī)范。第十六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將從業(yè)人員遵守本指勃的情況納入反腐倡廉建設(shè)、合規(guī)和操作風(fēng)險管理、員土教育培訓(xùn)和人力資源管理范圍，定期評佑，建立持續(xù)的評價和監(jiān)督機(jī)制。第十七條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將本指引和本單位員工職業(yè)行為規(guī)范以適當(dāng)形式告知社會，接受監(jiān)督。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對模范遵守本指引的從業(yè)人員給予獎勵，對違反本指引的從業(yè)人員進(jìn)行相應(yīng)處置。第十八條 銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將董(理)事會成員、監(jiān)事會成員和高級管理人員執(zhí)行本指引的情況納入任職資格管理范圍。第十九條 銀行業(yè)協(xié)會、信托業(yè)協(xié)會及財務(wù)公司協(xié)會等行業(yè)自律組織，可以依據(jù)本指引對會員單位貫徹落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和評估。第二十條 本指引由中國銀監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十一條 本指引自公布之黔起生效?！吨袊y行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2009]12號)同時廢止。