【導(dǎo)讀】本項(xiàng)目的建設(shè)單位是***有限公司，該公司注冊資本為20xx萬美元，噸鉛錠的冶煉及深加工生產(chǎn)線。資估算和資金來源、財(cái)務(wù)分析等。編制完成了本可行性研究報(bào)告。煙氣制酸系統(tǒng)采用雙轉(zhuǎn)雙吸工藝。廠址地形開闊，屬丘陵地帶，地質(zhì)條件良好，建廠。噸，其含量為%。由本地購進(jìn)，年需量為萬噸。內(nèi)打井抽取地下水作生產(chǎn)和生活用水。經(jīng)處理達(dá)到飲用水標(biāo)準(zhǔn)后的井水作為生活用水。排污量不大，經(jīng)石灰水中和處理后達(dá)標(biāo)排放。主要是SO2和含鉛塵。項(xiàng)目建設(shè)工期為18個(gè)月。勃發(fā)展，特別是汽車工業(yè)的快速發(fā)展，鉛的市場需求量將持續(xù)擴(kuò)大。和經(jīng)濟(jì)效益，項(xiàng)目的建成將極大地促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。達(dá)產(chǎn)后，年銷售收入249540萬。良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，建議項(xiàng)目盡快實(shí)施。（十一）全部投資財(cái)務(wù)收益率：％（稅后）。

　　

【正文】 生活污水量約為 136m3/d，經(jīng)化糞池處理達(dá)標(biāo)后外排。 （二）廢氣 主要是 SO2和含鉛塵。 富氧底吹氧化爐產(chǎn)生的煙氣 SO2濃度＞ 8％，經(jīng)制酸車間兩轉(zhuǎn)兩吸工藝制成硫酸，尾氣 SO2的濃度為 ，達(dá)到國家環(huán)保規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)。 鉛塵、鉛煙主要產(chǎn)生于配料、輸送和冶煉過程，本項(xiàng)目采用密封式生產(chǎn)，鉛塵、鉛煙等有害氣體的逸出量很少。 （三）固體廢棄物 項(xiàng)目年產(chǎn)生固體廢渣 13 萬噸 /a，廢渣送往堆場，外賣給水泥廠及磚廠作原料。 生活垃圾量為 816kg/d，集中收集后運(yùn)到市生活垃圾無害化處理場進(jìn)行處理。 （四）噪聲 項(xiàng)目的噪聲源主要來源于粉碎機(jī)、攪拌機(jī)、皮帶機(jī)、抽風(fēng)機(jī)、引風(fēng)機(jī)、鼓風(fēng)機(jī)、水泵等轉(zhuǎn)動(dòng)機(jī)械。通過選用低噪聲設(shè)備、在室內(nèi)安裝、加減震器和隔音罩等措施，可以確保噪聲達(dá)標(biāo)。 第七章 節(jié)約能源 本項(xiàng)目主要采取以下節(jié)能措施，降低生產(chǎn)成本，提高企業(yè)效益。 （一）在總平面布置上，合理布置生產(chǎn)設(shè)施 和生產(chǎn)設(shè)備，減少物料運(yùn)輸年產(chǎn) 10 萬噸 鉛錠冶煉 加工 項(xiàng)目申請 備案 報(bào)告 33 距離。 （二）選用節(jié)能設(shè)備和新型節(jié)能材料。 （三）冶煉煙氣的余熱用于發(fā)電，年發(fā)電量 1800 萬 Kwh/a，大大減少外購電量。 （四）所有熱力管道和設(shè)備進(jìn)行保溫，以減少熱量損失。 （五）生產(chǎn)用水全部循環(huán)利用，余熱鍋爐、電除塵器的鉛煙灰回收作原料，爐渣外賣給水泥廠作原料。 （六）所有電器產(chǎn)品選用節(jié)能產(chǎn)品，配電間安裝無功功率 補(bǔ)償 裝置。 （七）做好設(shè)備維護(hù)，降低設(shè)備故障，合理安排生產(chǎn)，減少頻繁開機(jī)、關(guān)機(jī)。 （八）加強(qiáng)節(jié)能管理 通過采取以上 節(jié)能措施，可使項(xiàng)目達(dá)到節(jié)約能源的目的。 第八章 消防 本項(xiàng)目 擬采取如下消防措施： 本項(xiàng)目廠房、倉庫按乙類生產(chǎn)類別，二級耐火等級設(shè)計(jì)。 總圖設(shè)計(jì)中，按消防規(guī)范要求合理規(guī)劃防火間距，保證主干消防通道到各建筑物的消防通道的足夠轉(zhuǎn)彎半徑。 各建筑物根據(jù)情況設(shè)置疏散樓梯及安全出口。 電力及控制電纜采用阻燃型電纜，火災(zāi)危險(xiǎn)場所的電器及照明燈具為防塵防爆型產(chǎn)品。 沿進(jìn)廠主干道設(shè)置室外消防栓，間距 120 米，廠區(qū)內(nèi)設(shè)置消防水池。 年產(chǎn) 10 萬噸 鉛錠冶煉 加工 項(xiàng)目申請 備案 報(bào)告 34 各建筑配備足夠 的滅火器材。 第九章 勞動(dòng)保護(hù)和職工安全衛(wèi)生 一、勞動(dòng)保護(hù) 本項(xiàng)目盡可能采取各種措施，改善工人的勞動(dòng)和操作條件，確保工人健康。勞動(dòng)保護(hù)措施如下： （一）鉛冶煉車間的配料、輸送過程采用密閉方式生產(chǎn)，減少空氣中的粉塵。 （二）設(shè)置煙氣除塵設(shè)施。 （三）各生產(chǎn)車間要設(shè)置通風(fēng)換氣設(shè)施，改善車間生產(chǎn)環(huán)境。 （四）對于生產(chǎn)中產(chǎn)生噪音的地方，盡可能選用低噪音設(shè)備，同時(shí)抑制噪音傳播。對噪聲大的設(shè)備，采取在室內(nèi)安裝、設(shè)置減震裝置和隔音罩等措施，盡可能降低噪聲。 （五）物料采用機(jī)械輸送，搬運(yùn)配備運(yùn)輸工具。 二、安全保護(hù) 為了保證職工和生產(chǎn)設(shè)備的安全，本項(xiàng)目采取下列安全措施： （一）在總平面規(guī)劃設(shè)計(jì)中，各車間及建筑物之間，按消防要求留足防火距離。 （二）廠區(qū)內(nèi)生產(chǎn)區(qū)和辦公生活區(qū)分開，人流和貨流盡可能分開，確保人身安全。 （三）所有設(shè)備外露的轉(zhuǎn)動(dòng)部件，設(shè)置必要的安全防護(hù)罩加以保護(hù)，以防人員觸及。 年產(chǎn) 10 萬噸 鉛錠冶煉 加工 項(xiàng)目申請 備案 報(bào)告 35 （四）所有操作平臺(tái)、扶梯等均設(shè)置防護(hù)攔桿，以防止操作人員跌落。 （五）電氣設(shè)備按規(guī)范要求設(shè) 安全防護(hù)，防止電氣傷害。 （六）高溫、強(qiáng)電場所設(shè)置明顯警示標(biāo)志。 三、衛(wèi)生 （一）對廢水、廢氣、固體廢棄物進(jìn)行處理（詳見第六章）。 （二）加強(qiáng)職工衛(wèi)生保健工作，定期對工人進(jìn)行身體檢查， 積極防治職業(yè)病。如發(fā)現(xiàn)鉛中毒，要及時(shí)進(jìn)行排鉛治療。 第十章 企業(yè)組織和勞動(dòng)定員 一、企業(yè)組織 企業(yè)實(shí)行董事長領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，擬設(shè) 總經(jīng)理 1 人，副經(jīng)理 2 人，并設(shè)銷售部、供應(yīng)部、生產(chǎn)技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、后勤保衛(wèi)部、維修部、化驗(yàn)室等職能部門。 二、工作制度 全年生產(chǎn)天數(shù) 300 天，生產(chǎn)車間為 4 班三倒工 作制連續(xù)生產(chǎn)，管理及維修班為常白班制，每天工作 8 小時(shí)。 三、勞動(dòng)定員 項(xiàng)目定員 680 人，其中：技術(shù)和管理人員 300 人，生產(chǎn)工人 600 人，輔助生產(chǎn)工人 50 人。 第十一章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 年產(chǎn) 10 萬噸 鉛錠冶煉 加工 項(xiàng)目申請 備案 報(bào)告 36 項(xiàng)目的建設(shè)期為 18 個(gè)月， 具體安排如下： 20xx 年 8月，完成項(xiàng)目可行性研究； 20xx 年 9月，完成項(xiàng)目選址； 20xx 年 9月，項(xiàng)目勘測設(shè)計(jì)及報(bào)建； 20xx 年 10月 — 20xx 年 4月，土建施工，設(shè)備購置及安裝； 20xx 年 5月，試生產(chǎn)； 20xx 年 8月，正式投產(chǎn)。 第十二章 投資估算及資金籌措 一、投資估算 （一）投資估算范圍 包括平整場地，廠房、辦公用房、職工宿舍、食堂、配電房的建設(shè)；設(shè)備購置及安裝；供配電工程、給排水工程和道路硬化、圍墻、綠化等工程以及其他費(fèi)用等。 （二）估算說明 土建工程造價(jià)參照市近年同類工程平均造價(jià)估列，設(shè)備按廠家報(bào)價(jià)估列。 預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用、其他費(fèi)用之和的 10％估列。 土地出讓費(fèi)暫按 8 萬元 /畝計(jì)。 （三）估算結(jié)果 年產(chǎn) 10 萬噸 鉛錠冶煉 加工 項(xiàng)目申請 備案 報(bào)告 37 項(xiàng)目總投資估算為 45890 萬元，其中 一期 建設(shè)投資 24145 萬元， 二期投資 21745 萬元建設(shè)， 詳見附表 2。 二、資金來源 項(xiàng)目投資全部由項(xiàng)目建設(shè)單位自籌解決。建設(shè)投資在建設(shè)期一年內(nèi)全部投入，流動(dòng)資金在投產(chǎn)后第一年投入。 第十三章 財(cái)務(wù)分析 一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 計(jì)算期。項(xiàng)目計(jì)算期為 11年，其中建設(shè)期為 1年 零 6個(gè)月 ，生產(chǎn)期為 9 年零 6 個(gè)月。 生產(chǎn)負(fù)荷。項(xiàng)目投產(chǎn)后即達(dá)產(chǎn)。 項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率取 10％。 增值稅稅率為 17％，新企業(yè)所得稅法將于 20xx 年 1 月 1日起實(shí)施，本項(xiàng)目企業(yè)所得稅稅率適用 25％。 二、成本計(jì)算 原材料 項(xiàng)目年需鉛精礦 180000 噸， 11000 元 /噸， 180000 11000247。 10000=198000 萬元。 年需煤 54000 噸， 1500 元 /噸， 54000 1500247。 10000=8100 萬元。 年需河沙 8800 噸， 90 元 /噸， 年產(chǎn) 10 萬噸 鉛錠冶煉 加工 項(xiàng)目申請 備案 報(bào)告 38 8800 90247。 10000= 萬元。 年需石灰石 13100 噸， 60 元 /噸， 13100 60247。 10000= 萬元。 年需鐵礦 10000 噸， 600 元 /噸， 10000 600247。 10000=600 萬元。 年需各種其他 材料費(fèi)： 600 萬元。 水電 項(xiàng)目年外購電量 6800 萬度，按 元 /度計(jì)，年電費(fèi)為 4420 萬元。 項(xiàng)目年用水量為 30 萬 M3，按 元 / M3計(jì)，年費(fèi)用為 45萬元。 工資及福利費(fèi) 本項(xiàng)目定員為 680 人，人均工資及福利費(fèi)按 15000 元 /人年計(jì)，年工資及福利費(fèi)總額為 1020 萬元。 折舊 為便于計(jì)算，無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)并入固定資產(chǎn)一起計(jì)提折舊，折舊年限統(tǒng)一取 10 年，殘值率取 5％，折舊額為： 18526 95％247。 10=1760 萬元 /年。 計(jì)算期末的殘值為 926 萬元。 修理費(fèi) 修理費(fèi)按折舊額的 30％計(jì)，年修理費(fèi)為 528 萬元。 其他費(fèi)用 包括銷售費(fèi)用等，按銷售收入的 2％計(jì)，每年為 4980 萬元。 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期年總成本為 220211 萬元，經(jīng)營成本為 218451 萬元。詳見附表 3。 年產(chǎn) 10 萬噸 鉛錠冶煉 加工 項(xiàng)目申請 備案 報(bào)告 39 三、銷售收入及附加 銷售收入 年產(chǎn)鉛錠 10 萬噸，產(chǎn)品出廠價(jià)按 23000 元 /噸計(jì)，年銷售收入為 230000萬元。 年產(chǎn)硫酸 萬噸，產(chǎn)品出廠價(jià)按 500 元 /噸計(jì)，年銷售收入為 4250萬元。 年回收銅 2300 噸，產(chǎn)品出廠價(jià)按 620xx 元 /噸計(jì)，年銷售收入為 14260萬元。 年回收銻 320 噸，產(chǎn)品出廠價(jià)按 20xx0 元 /噸計(jì)，年銷售收入為 640 萬元。 年產(chǎn)生 13 萬噸爐渣，外銷給水泥廠的價(jià)格為 30 元 /噸，年銷售收入 390萬元。 合計(jì)銷售收入為 249540 萬元。 銷售稅金及附加 增值稅稅率取 17％，城維稅稅率 7％，教育費(fèi)附加費(fèi)率 3％，達(dá)產(chǎn)年銷售稅金及附加為 18257 萬元。 四、利潤 利潤總額 達(dá)產(chǎn)年利潤總額 11072萬元。 稅后利潤 所得稅稅率 25％，達(dá)產(chǎn)年所得稅 2768 萬元，稅后利潤 8304 萬元。 投資利潤率： ％。 五、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 年產(chǎn) 10 萬噸 鉛錠冶煉 加工 項(xiàng)目申請 備案 報(bào)告 40 由現(xiàn)金流量表計(jì)得財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)如下： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： ％ 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ IC=10％）： 30386 萬元 投資回收期： 年（含建設(shè)期 1年） 由上述評價(jià)指標(biāo)看出，項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益較好。 六、財(cái)務(wù)平衡分析 由資金來源與運(yùn)用表得出，在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)，項(xiàng)目累計(jì)盈余資金 102168萬元。 七、盈虧平衡分析 盈虧平衡點(diǎn)： BEP=8288/（ 249540－ 18257－ 211923） 100％ =％ 計(jì)算結(jié)果表明：當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)負(fù)荷的 ％時(shí)，項(xiàng)目即可以保本不虧。 八、財(cái)務(wù)分析結(jié)論 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)各項(xiàng)指標(biāo)較好，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 ％，高于基準(zhǔn)收益率；折現(xiàn)率為 10％時(shí)，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 30386 萬元；投資回收期為 年（含建設(shè)期 1 年），較短；盈虧平衡分析表明，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。從以上指標(biāo)可以看出，本項(xiàng) 目效益是比較好的，在財(cái)務(wù)上是可行的。