【導(dǎo)讀】的發(fā)展，增強(qiáng)科技創(chuàng)新能力，提過(guò)人民生活水平。為提高全省橡膠加。本項(xiàng)目的建設(shè)將加快全省工農(nóng)業(yè)及其它諸多邊緣學(xué)科的發(fā)展，為。建設(shè)規(guī)模：建設(shè)年產(chǎn)1萬(wàn)噸再生橡膠制品。并購(gòu)置相應(yīng)規(guī)模的配套生產(chǎn)設(shè)備。元，鋪底流動(dòng)資金。700萬(wàn)元，建設(shè)單位自籌資金。印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)的通知》及其附件；橡膠制品建設(shè)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告》的技術(shù)合同。規(guī)模，方案符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)需求情況，經(jīng)濟(jì)合理，切實(shí)可行。擴(kuò)散作用，拉長(zhǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)鏈。促進(jìn)當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。益，同時(shí)拉動(dòng)地方財(cái)政收入增長(zhǎng)。促進(jìn)農(nóng)民增收和勞動(dòng)就業(yè)。農(nóng)民可進(jìn)入工廠就業(yè)使其獲得生活保障。本項(xiàng)目屬?gòu)U物利用加工項(xiàng)目，公司通過(guò)。招標(biāo)核商務(wù)談判工作。用，建立嚴(yán)格的審批核審計(jì)制度。施工等進(jìn)行嚴(yán)格的管理。

　　

【正文】 程技術(shù)人員 5 人、供銷人 5 人、管理人員 10 人。實(shí)行招聘上崗，完全可以解決新上生產(chǎn)線的生產(chǎn)、技術(shù)、管理的需要。 董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng) 總經(jīng)理 副總 副總 采 購(gòu) 部 營(yíng) 銷 部 工程部 生產(chǎn)部 品管部 技術(shù)部 行政部 財(cái)務(wù)部 副總 年產(chǎn) 1 萬(wàn)噸再生橡膠制品建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 44 二、人員組織及培訓(xùn) 為了使項(xiàng)目能按計(jì)劃投產(chǎn)，并能生產(chǎn)出符合標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品，加強(qiáng)人員培訓(xùn)是極其重要的一環(huán)。人員培訓(xùn)采取下列措施： 管理和技術(shù)人員到國(guó)內(nèi)同類型先進(jìn)企業(yè)進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，必要時(shí)可安排派送出國(guó)進(jìn)行考察和調(diào)研，以掌握國(guó)外最新的技術(shù)動(dòng)態(tài)；操 作人員培訓(xùn)可由企業(yè)安排到國(guó)內(nèi)同類廠家進(jìn)行，人員需經(jīng)考核合格后方可上崗。 車(chē)間普通工人由公司技術(shù)人員組織培訓(xùn)，合格后才可上崗。加強(qiáng)各產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)人員的培訓(xùn)，可在本廠或派往有關(guān)的大專院校、科研院所進(jìn)行短期培訓(xùn)。關(guān)鍵技術(shù)性崗位，企業(yè)采取“請(qǐng)進(jìn)來(lái)，送出去的辦法”使員工熟練掌握技術(shù)操作規(guī)程。 年產(chǎn) 1 萬(wàn)噸再生橡膠制品建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 45 第九章 建設(shè)工期及進(jìn)度安排 一、建設(shè)周期規(guī)劃 本項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程分為前期準(zhǔn)備階段和施工建設(shè)階段。 前期準(zhǔn)備階段主要包括可行性研究、初步設(shè)計(jì)、資金籌措和施工圖設(shè)計(jì)；施工建設(shè)階段主要包括土建施工、設(shè) 備購(gòu)置、設(shè)備管道安裝、生產(chǎn)準(zhǔn)備和投料試車(chē)等。 二、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 本項(xiàng)目建設(shè)期按兩年考慮，并交叉作業(yè)。 20xx 年 1 月 — 20xx 年 3 月，完成開(kāi)發(fā)、調(diào)研、廠地購(gòu)買(mǎi)、三通一平、圍墻建設(shè)工作。 20xx年 4 月 — 20xx年 6 月，完成設(shè)備考察認(rèn)證、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告及可行性報(bào)告編制工作。 20xx年 7 月 — 20xx年 12月，完成融資、初步設(shè)計(jì)、初步設(shè)計(jì)認(rèn)證、非標(biāo)設(shè)備及土建設(shè)計(jì)工作。 20xx年 1 月 — 20xx年 6 月，完成廠房建設(shè)、設(shè)備訂購(gòu)工作。 20xx年 8 月 — 20xx年 12月，完 成設(shè)備安裝及調(diào)試、生產(chǎn)線試生產(chǎn)、市場(chǎng)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)工作。 20xx年 1 月開(kāi)始投入正常生產(chǎn)、正常經(jīng)營(yíng)。 年產(chǎn) 1 萬(wàn)噸再生橡膠制品建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 46 第十章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算編制的依據(jù) 一、項(xiàng)目總投資規(guī)模 工程概況 本項(xiàng)目的投資方是 xx 維爾其橡膠有限公司 。項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元，其中 ：建設(shè)投資 萬(wàn)元（含建設(shè)期利息 萬(wàn)元），鋪底流動(dòng)資金 。 編制范圍 本估算內(nèi)容包括：建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、以及現(xiàn)行國(guó)家規(guī)定的和項(xiàng)目建設(shè)所需的其他費(fèi)用。 編制依據(jù)和方法 本估算是根據(jù)各設(shè)計(jì)專業(yè)提供的資料和廠方提供的有關(guān)方面的資料進(jìn)行編制。 建筑工程費(fèi)是根據(jù)《 xx 省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（ 20xx）； 《 xx省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（ 20xx）； 《 xx省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（ 20xx）； 《 xx省建筑安裝工程費(fèi)用定額》（ 20xx）； 《 xx省建筑工程計(jì)價(jià)辦法（試行）》； xx省市政工程預(yù)算定額（ 20xx年）； xx省市政工程費(fèi)用定額（ 20xx年）； 參考同類型工程指標(biāo)，并結(jié)合當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行材料價(jià)格而估算的。 年產(chǎn) 1 萬(wàn)噸再生橡膠制品建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 47 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)是根據(jù)設(shè)備 供應(yīng)商提供的資料和近期國(guó)內(nèi)外制造廠家的價(jià)格資料進(jìn)行估算。 安裝費(fèi)用按照安裝工程指標(biāo)估算，其中已包括通風(fēng)管道和給排水管道。 其他工程費(fèi)用：建設(shè)單位管理費(fèi)和 工程監(jiān)理費(fèi)分別按第一部分費(fèi)用的 1%和建筑工程費(fèi)的 2%估算。 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、 職工培訓(xùn)費(fèi)、辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi)、聯(lián)合試車(chē)費(fèi)等。 根據(jù) 國(guó)家有關(guān)規(guī)定并結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況暫估。基本預(yù)備費(fèi)按10%估算，建設(shè)期利息暫按 1— 3年期年利率 ％估算。 投資估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 建筑工程 設(shè)備購(gòu)置 安裝工程 其他費(fèi)用 合計(jì) 一 第一部分 工程 費(fèi)用 1 生產(chǎn)主車(chē)間 2 破碎車(chē)間 3 倉(cāng)庫(kù)、食堂 4 辦公樓、宿舍 5 廠區(qū)給排水及消防系統(tǒng) 6 廠區(qū)照明及防雷系統(tǒng) 7 廠外汽、水管道、電纜等 9 廠區(qū)道路 10 廠區(qū)綠化 第一部分費(fèi)用合計(jì) 二 第二部分 其他費(fèi)用 1 征地費(fèi) 1 建設(shè)單位管理費(fèi) 2 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 3 工程監(jiān)理費(fèi) 4 聯(lián)合試車(chē)費(fèi) 年產(chǎn) 1 萬(wàn)噸再生橡膠制品建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 48 5 生產(chǎn)工人培訓(xùn)費(fèi) 6 辦公及家具購(gòu)置費(fèi) 7 施工圖預(yù)算編制費(fèi) 第二部分費(fèi)用合計(jì) 第一、二部分費(fèi)用合計(jì) 三 基本預(yù)備費(fèi) 靜態(tài)建設(shè)投資 四 建設(shè)期利息 建設(shè)投資 五 鋪底流動(dòng)資金 總投資 總投資構(gòu)成分析 項(xiàng)目總投資由建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、其他費(fèi)用和鋪底流動(dòng)資金組成。詳見(jiàn)下表。 投資構(gòu)成分析 表 序號(hào) 項(xiàng) 目 投資額 (萬(wàn)元 ) 比率（ %） 1 總投資 % 2 建設(shè)投資 % 建筑工程費(fèi) % 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) % 安裝工程費(fèi) % 其他費(fèi)用 % 基本預(yù)備費(fèi) % 建設(shè)期利息 % 3 鋪底流動(dòng)資金 % 年產(chǎn) 1 萬(wàn)噸再生橡膠制品建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 49 投 資使用方案 本項(xiàng)目建設(shè)期為兩年。建設(shè)投資 （含建設(shè)期利息）；流動(dòng)資金按詳細(xì)估算表進(jìn)行估算。 投資使用計(jì)劃與資金籌措具體詳見(jiàn)附表 3。 流動(dòng)資金估算具體詳見(jiàn)附表 2。 第二節(jié) 資金籌措 本項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，其中申請(qǐng)銀行貸款 700 萬(wàn)元，項(xiàng)目建設(shè)單位自籌資金 萬(wàn)元。銀行貸款按 13 年期年利率%計(jì)算。建設(shè)期利息 萬(wàn)元由資本金支付。投資使用計(jì)劃與資金籌措詳見(jiàn)附表 3。 根據(jù)生產(chǎn)所需的原材料、燃料等周轉(zhuǎn)天數(shù)測(cè)算的鋪底流動(dòng)資金為 萬(wàn)元。另向銀行申請(qǐng)流 動(dòng)貸款 萬(wàn)元，年利率%。 年產(chǎn) 1 萬(wàn)噸再生橡膠制品建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 50 第十一章 工程招投標(biāo) 據(jù)國(guó)家計(jì)委第 9 號(hào)令《工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》和 3 號(hào)令《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍的規(guī)模核準(zhǔn)規(guī)定》以及《 xx省工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》的要求，制定本項(xiàng)目招標(biāo)方案。 本項(xiàng)目為年產(chǎn) 1 萬(wàn)噸再生橡膠制品，該項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元，其中工程費(fèi)用 1076 萬(wàn)元，其他費(fèi)用 萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)用 萬(wàn)元，建設(shè)期貸款利息 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 按國(guó)家招標(biāo)文件要求 ，本項(xiàng)目土建、設(shè)備及安裝和監(jiān)理、勘察設(shè)計(jì)進(jìn)行全部招標(biāo)。本項(xiàng)目招標(biāo)組織形式為委托招標(biāo)，招標(biāo)方式為邀請(qǐng)招標(biāo)。邀請(qǐng)參加招標(biāo)的承包商、供應(yīng)商、服務(wù)提供者不得少于三家。 項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)本招標(biāo)方案，按《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)試行辦法》規(guī)定報(bào)送書(shū)面材料。 招標(biāo)基本情況表 招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)方式 不采用招標(biāo)方式 招標(biāo)估算金額（萬(wàn)元） 備注 全部招標(biāo) 部分招標(biāo) 自行招標(biāo) 委托招標(biāo) 公開(kāi)招標(biāo) 邀請(qǐng)招標(biāo) 設(shè)計(jì) √ 土建 √ √ √ 設(shè)備及安裝 √ √ √ 監(jiān)理 √ 年產(chǎn) 1 萬(wàn)噸再生橡膠制品建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 51 其他 情況說(shuō)明： 建設(shè)單位蓋單 年 月 日 年產(chǎn) 1 萬(wàn)噸再生橡膠制品建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 52 第十二章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說(shuō)明 生產(chǎn)規(guī)模：本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn) 1 萬(wàn)噸再生橡膠制品。 按照建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)《方法與參數(shù)》）（第二版）的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 項(xiàng)目計(jì)算期和生產(chǎn)負(fù)荷 項(xiàng)目計(jì)算期 12年，其中 ： 建設(shè)期 2 年，生產(chǎn)期 10 年。生產(chǎn)期中投產(chǎn)期 1 年，達(dá)生產(chǎn)負(fù)荷的 70%；達(dá)產(chǎn)期 9 年達(dá)生產(chǎn)負(fù)荷的 100%。 項(xiàng)目成本與費(fèi)用估算說(shuō)明 1） 原輔材料、燃料、動(dòng)力為含稅價(jià)。見(jiàn)附表 4。 2） 職工工資及福利費(fèi)按 1000 元 /人?月估算。為便于估算，全部職工工資及福利費(fèi)計(jì)入生產(chǎn)成本中。 3） 固定 資產(chǎn)折舊：建筑物折舊年限 20 年，殘值率 5％，年折舊率 %；機(jī)器設(shè)備（主要是電子加工設(shè)備）折舊年限10 年，殘值率 5％，年折舊率 ％。新增固定資產(chǎn)折舊見(jiàn)附表 5。 4） 修理費(fèi)按折舊費(fèi)的 25％估算。 5） 其他制造費(fèi)用按制造費(fèi)用的 10％估算。 6） 管理費(fèi)用包括遞延資產(chǎn)攤銷和其他管理費(fèi)用。遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷，見(jiàn)附表 6；其他管理費(fèi)按年工資及福利費(fèi)的20％計(jì)算。 年產(chǎn) 1 萬(wàn)噸再生橡膠制品建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 53 7） 財(cái)務(wù)費(fèi)用包括新增固定資產(chǎn)投資貸款生產(chǎn)期利息和新增流動(dòng)資金貸款利息。固定資產(chǎn)投資貸款年利率 %，流動(dòng)資金貸款年利率 ％。新增財(cái)務(wù)費(fèi)用見(jiàn)附表 7。 8） 銷售費(fèi)用：包括包裝費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)等，根據(jù)本項(xiàng)目的產(chǎn)品特殊性，本報(bào)告按銷售收入的 1％估算銷售費(fèi)用。 項(xiàng)目生產(chǎn)成本和總成本費(fèi)用 1）生產(chǎn)成本 1萬(wàn)噸再生橡膠制品生產(chǎn)項(xiàng)目 達(dá)產(chǎn)年生產(chǎn)成本 萬(wàn)元 ,單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本 元 /噸，見(jiàn)附表 4。 2） 總成本費(fèi)用 項(xiàng)目生產(chǎn)期年平均總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 ,其中 :固定成本 萬(wàn)元 。 可變成本 萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元。生產(chǎn)期年平均單位產(chǎn)品總成本費(fèi)用 元 /噸。 分年總成本費(fèi)用見(jiàn)附表 7。 項(xiàng)目 銷售收入、銷售稅金及附加 1） 產(chǎn)品銷售價(jià)格 根據(jù)市場(chǎng)分析和生產(chǎn)成本分析，參照目前市場(chǎng)銷售情況，再生橡膠制品的單位產(chǎn)品含稅銷售價(jià)格定為： 3200 元 /噸。 2）產(chǎn)品產(chǎn)量和銷售收入 項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)量：再生橡膠制品設(shè)計(jì)年生產(chǎn)能力 1 萬(wàn)噸，投產(chǎn)第 1 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 70％；投產(chǎn)第 2 年 100%達(dá)產(chǎn)。 年產(chǎn) 1 萬(wàn)噸再生橡膠制品建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 54 項(xiàng)目生產(chǎn)期年平均銷售收入（含稅） 3200 萬(wàn)元，分年銷售收入見(jiàn)附表 8。 3）銷售稅金及附加 項(xiàng)目銷售稅金及附加包括城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加，分別按增值稅的 ％和 ％征收。項(xiàng)目生產(chǎn)期年平均銷售稅金及附加 萬(wàn)元。分年銷售稅金及附加見(jiàn)附表8。 4） 增值稅 項(xiàng)目增值稅稅率銷項(xiàng)稅 17%，進(jìn)項(xiàng)稅 17%。項(xiàng)目生產(chǎn)期年平均新增應(yīng)交增值稅 萬(wàn)元，分年應(yīng)交增值稅見(jiàn)附表8。 擴(kuò)建項(xiàng)目 利潤(rùn)及分配 1） 利潤(rùn)總額 項(xiàng)目生產(chǎn)期年平均利潤(rùn)總額 萬(wàn)元。分年利潤(rùn)總額見(jiàn)附表 9。 2） 所得稅 項(xiàng)目所得稅稅率 33％，項(xiàng)目生產(chǎn)期年平均所得稅 萬(wàn)元，分年所得稅見(jiàn)附表 9。 3） 凈利潤(rùn)（稅后利潤(rùn)）及分配 項(xiàng)目生產(chǎn)期年平均凈利潤(rùn)（稅后利潤(rùn)） 萬(wàn)元。分年凈利潤(rùn)見(jiàn)附表 9。 盈余公積金（含公益金）按稅后利潤(rùn) 的 15％計(jì)取。項(xiàng)目生產(chǎn)期年平均未分配利潤(rùn) 萬(wàn)元，計(jì)算期末累計(jì)未分年產(chǎn) 1 萬(wàn)噸再生橡膠制品建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 55 配利潤(rùn) 萬(wàn)元。利潤(rùn)及分配見(jiàn)附表 8。 項(xiàng)目 稅費(fèi)總額 項(xiàng)目生產(chǎn)期年平均稅費(fèi)總額 萬(wàn)元（其中增值稅 萬(wàn)元）。分年稅費(fèi)總額見(jiàn)附表 9。 項(xiàng)目盈利能力分析 1）投資利潤(rùn)率 項(xiàng)目按生產(chǎn)期年平均投資利潤(rùn)率為 ： ％。 2）投資利稅率 項(xiàng)目按生產(chǎn)期年平均投資利稅率為 ： ％。 3）全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析見(jiàn)附表 10。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：稅后： ％； 稅前： ％。