xx縣區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社離行式自動(dòng)柜員機(jī)管理辦法(試行)[大全五篇]-資料下載頁(yè)
2024-09-28 12:49本頁(yè)面
【正文】 管業(yè)務(wù)印章、庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)單證和重要空白憑證，短暫離崗應(yīng)入箱上鎖，電腦終端應(yīng)同時(shí)退出業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)。 （二）柜員發(fā)生長(zhǎng)短款差錯(cuò)，必須立即報(bào)告會(huì)計(jì)主管、聯(lián)社財(cái)會(huì)部及主管主任，查明原因，按照出納制度的規(guī)定作出處理，不得空庫(kù)溢庫(kù)，不得以長(zhǎng)補(bǔ)短。發(fā)生重要空白憑證差錯(cuò)，應(yīng)立即報(bào)告會(huì)計(jì)主管、聯(lián)社財(cái)會(huì)部及主管主任，查明原因，作出處理。 （三）柜員換班必須當(dāng)面辦理賬、款、憑證、登記簿、業(yè)務(wù)印章等交接手續(xù)，詳細(xì)記錄交接登記簿并由交接雙方及監(jiān)交人三方簽字，并在系統(tǒng)中辦妥柜員移交。 （四）重要空白憑證必須按順序號(hào)使用，逐份銷(xiāo)號(hào)，嚴(yán)禁跳號(hào)使用。 （五）對(duì)于審批起點(diǎn)以上的大額現(xiàn)金支票及資金匯劃等業(yè)務(wù)，需經(jīng)有權(quán)人審批并簽章后才能記賬。 （六）每日營(yíng)業(yè)終了，柜員根據(jù)系統(tǒng)打印各個(gè)柜員的軋賬單、重要空白憑證核對(duì)表等資料，進(jìn)行每日賬款核對(duì)、賬證核對(duì)、賬賬核對(duì)，對(duì)柜面業(yè)務(wù)操作的真實(shí)性、完整性和正確性進(jìn)行審核。柜員的重要空白憑證、庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符后，雙方在柜員軋賬單上簽章確認(rèn)監(jiān)督上鎖入庫(kù)，各類(lèi)業(yè)務(wù)印章等其他物品同時(shí)入庫(kù)。 除本辦法特別規(guī)定外，其余未盡事項(xiàng)按xx縣聯(lián)社其它會(huì)計(jì)出納相關(guān)的規(guī)定執(zhí)行。 第6頁(yè) 共6頁(yè)
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