公司規(guī)章制度之稽核制度-資料下載頁
2025-09-18 22:35本頁面
【正文】 六條稽核人員在結(jié)束對某一具體稽核工作時，應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)，出具稽核意見書或?qū)徲?jì)報(bào)告，提交被稽核部門或下屬公司。認(rèn)為需要報(bào)送集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的，應(yīng)同時及時報(bào)送。 。 六、經(jīng)濟(jì)責(zé)任 。第十七條被稽核部門或下屬公司違反集團(tuán)規(guī)定，拒絕或者拖延提供與稽核事項(xiàng)有關(guān)的資料的，或者拒絕、阻礙檢查的，由稽核機(jī)構(gòu)責(zé)令改正：對局部改正的，由集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)追究其責(zé)任。 。第十八條稽核機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)被稽核部門或下屬公司轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄經(jīng)濟(jì)合同、會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、報(bào)表等有關(guān)資料或資產(chǎn)，有權(quán)予以制止，責(zé)令交出、改正或者采取措施予以補(bǔ)救，必要時，匯報(bào)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)，請求將相關(guān)資料、資產(chǎn)暫時封存。對拒不執(zhí)行的，集團(tuán)將視情節(jié)輕重，作出責(zé)令改正、給予警告、通報(bào)批評、紀(jì)律處分、經(jīng)濟(jì)罰款的決定。對故意或者同外部人員相互勾結(jié)，損害集團(tuán)合法利益的，集團(tuán)視情節(jié)輕重，作出相應(yīng)的處罰決定。對構(gòu)成犯罪的，將追究其法律責(zé)任。 。第十九條稽核人員因?yàn)E用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守未能及時發(fā)現(xiàn)問題，造成集團(tuán)經(jīng)濟(jì)損失的，稽核人員對造成的損失負(fù)責(zé)。如發(fā)現(xiàn)稽核人員故意與被稽核單位和人員或外部人員相互勾結(jié)，損害集團(tuán)的合法利益，集團(tuán)將嚴(yán)肅處理，構(gòu)成犯罪的，將追究其法律責(zé)任。 。第二十條本制度通過之日起執(zhí)行。 第7頁 共
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