7醫(yī)院收支結(jié)余管理制度-資料下載頁
2024-09-21 14:48本頁面
【正文】 醫(yī)院各項支出必須遵守《會計法》及其相關(guān)財經(jīng)法規(guī)，支出票據(jù)必須真實、合法、完整，支出票據(jù)上記載的各項內(nèi)容均不得涂改。具體支出報銷程序如下： 報銷程序：經(jīng)辦人簽字（注明事由并附票據(jù)） → 分管副院長審核簽字 → 財務(wù)科審核簽字 → 院長審查簽字 → 出納室支付 三、其它有關(guān)規(guī)定 財務(wù)人員應加強現(xiàn)金的管理，出現(xiàn)收假鈔、少收鈔、丟失現(xiàn)金、現(xiàn)金被偷等情況，由當事人自己負擔全部損失。 財務(wù)人員應加強票據(jù)的管理，做到安全可靠，出現(xiàn)票據(jù) 第 9 頁 共 10 頁 被毀、被盜 等情況，將按國家有關(guān)規(guī)定嚴肅處理。 本規(guī)定未盡事宜，按國家有關(guān)財務(wù)制度辦理。 第五篇：醫(yī)院財務(wù)收支管理制度醫(yī)院財務(wù)收支管理制度 一、收入管理 本醫(yī)院收款處憑正式發(fā)票國家統(tǒng)一監(jiān)制票據(jù)收費，其他任何部門、科室和個人不得私自收費。私自收費按醫(yī)院職工行為規(guī)范進行處罰。 各窗口收款員每天下午 3。 00 以前將當天收到的現(xiàn)金足額上交到收款處主任處，做到日清月結(jié)。收款處主任首先負責日報表與交款金額核對，防止收款員有積壓現(xiàn)金情況的發(fā)生，并將款項當日存入銀行，然后收款 處主任將銀行存款單上交到財務(wù)科，與財務(wù)科主管人員再次復核無誤后交出納員登記帳薄。 每月末，財務(wù)科主管人員與系統(tǒng)管理員及票據(jù)管理員將收入?yún)R總表與電腦收入進行核對，并將核對情況和財務(wù)報表上報主要院領(lǐng)導。 二、支出管理 醫(yī)院各項支出必須遵守《會計法》及其相關(guān)財經(jīng)法規(guī)，支出票據(jù)必須真實、合法、完整，支出票據(jù)上記載的各項內(nèi)容均不得涂改。具體支出報銷程序如下： 報銷程序：經(jīng)手人簽字（注明事由并附票據(jù)） → 證明人簽字→ 分管副院長審核簽字 → 財務(wù)科審核 → 院長審查簽字 → 財務(wù)科 第 10 頁 共 10 頁 支付 三、其它有關(guān)規(guī)定 財務(wù)人員應加強現(xiàn)金的管理，出現(xiàn)收假鈔、少收鈔、丟失現(xiàn)金、現(xiàn)金被偷等情況，由當事人自己負擔全部損失。 財務(wù)人員應加強票據(jù)的管理，做到安全可靠，出現(xiàn)票據(jù)被毀、被盜等情況，將按國家有關(guān)規(guī)定嚴肅處理。 本規(guī)定未盡事宜，按國家有關(guān)財務(wù)制度辦理。 唐藏中心衛(wèi)生院 2024年 1 月 10日
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