【正文】 種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù) 。把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導提供可靠的決策依據(jù)。 五、下一步工作設(shè)想 完善子公司制度體系及內(nèi)部審計工作流程，建立健全科學、嚴密、配套、有效的制度體系。補充和完善各項管理流程，減少管理漏洞，降低管理風險，通過規(guī)范的審計程序，控制整個業(yè)務(wù)流程。 轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計發(fā)展，把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤，轉(zhuǎn)向為識別和查找業(yè)務(wù)工作中的風險點和可控制點，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范。 建立內(nèi)部審計激勵機制。對內(nèi)部審計人員 的工作進行監(jiān)督、考核和評價，肯定成績，并進行適當獎勵，激發(fā)審計人員的工作熱情。 六、下一步措施 從一年工作情況來看，下一步工作要著重注意以下幾方面的問題： 結(jié)算、割算方面的隱蔽簽證資料，隨著公司的調(diào)整需做重點核查核對工作，對內(nèi)容不完善或相對矛盾的簽證，進行統(tǒng)計上報，希望現(xiàn)場工作人員認真、準確、客觀地簽收相關(guān)工程量。 割算前最好對各工程出具完整的預算，割算過程中要注 第 27 頁 共 32 頁 意搜集分析，發(fā)現(xiàn)偏差及時調(diào)整。另外要學會經(jīng)濟指標分析，養(yǎng)成自我審查和評估的習慣，使我們的工作能力和 業(yè)務(wù)水平不斷提高。 定價方面，要求各指揮部提供書面做法、報價及工程量等資料，以免有些做法變更后，導致核價內(nèi)容與做法不一致。 合同方面，簽訂前，針對工程實際情況，合理確定工程成本，考慮合理利潤，在公平自愿的情況下，簽訂施工合同。 加強工作作風建設(shè)，端正工作態(tài)度，提高服務(wù)質(zhì)量，樹立工作形象。審計部是集團公司的窗口之一，在下一步的工作中，我們要提高服務(wù)意識，加強認識，樹立良好的工作形象。 審計工作總結(jié) |審計年度工作總結(jié)審計個人工作總結(jié) 審計年終工作總結(jié) || 第五篇：公司內(nèi)部審計工作總結(jié)以下是一篇公司內(nèi)部審計工作總結(jié)范文，文章向大家講述了審計人員對本職工作的認真總結(jié)，希望對大家有所幫助。接下來一起看看吧。 2024 年度在集團公司的正確領(lǐng)導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī)，認真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團公司 2024 年度工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就 2024 年度審計工作總結(jié)如下： 第 28 頁 共 32 頁 一、完成主要 工作 2024 年共完成審計項目 97 項，其中年度財務(wù)收支及年度預算執(zhí)行情況審計 12 項，專項經(jīng)營考核審計 1項，任期經(jīng)濟責任審計 2 項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計3 項，基建工程項目預算審計 38 項，基建工程項目結(jié)算審計 41項，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。 預算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行預算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問 題，提出相關(guān)建議，指導整改。 2024 年度完成上年度財務(wù)收支與預算執(zhí)行審計 12 項，發(fā)現(xiàn)問題 41 項，提出建議 36 項。 1011 月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行。通過審計，嚴肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀律，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。 開展專項經(jīng)營考核審計 2024 年 7 月，公司為扭轉(zhuǎn) xx 汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責任書。為配合集團經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè) 了解經(jīng)營情況，與相關(guān)單位反復磋商，報請主管領(lǐng)導審核，最終確認 xx 汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。 第 29 頁 共 32 頁 完善投資企業(yè)審計，提供投資評估依據(jù)為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領(lǐng)導安排對投資企業(yè)進行審計，對 2024 年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進行經(jīng)營預測，為投資決策提供依據(jù)。 加強離任審計，提供人事管理參考 2024 年，寶 xx 原總經(jīng)理、新 x 湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團公司安排進行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價，為集團人事考核提供參考。 完善基建工程審計 2024 年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。 2024 年完成基建工程項目預算審計 38 項，預算金額 萬元，核減金額 萬元 ?；?建工程項目結(jié)算審計 40 項，結(jié)算報審金額 1， 萬元，核減金額 萬元。根據(jù)集團公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結(jié)算審核。 2024年引進外部力量進行工程造價審核 1 項，結(jié)算報審金額 萬元，核減金額 萬元。為集團降低了工程造價，節(jié)省大 第 30 頁 共 32 頁 量的資金。 二、主要工作體會 集團領(lǐng)導重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵 2024 年度在集團公司主管領(lǐng)導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長 等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成。 加強過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。在管理標準化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。在信息化方面，隨著企 業(yè) erp 系統(tǒng)上線運行， erp 系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學習 erp流程操作、深化 erp 審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展 erp 環(huán)境下的項目審計工作。 延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實 2024 年，由于審計人手不足，我們將預算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時， 第 31 頁 共 32 頁 針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關(guān)建議，指導整改。 三、存在 問題與今后打算 存在問題 ① 由于目前審計部僅有財務(wù)審計 2 人，工程審計 1 人，疲于應(yīng)付近 30 家孫子公司財務(wù)收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預、結(jié)算審計，審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟責任審計、內(nèi)控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。 ② 集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復、超預算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。 今后打算 ① 堅持學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用能力。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技 巧、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計人員一邊參加 XX 市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與交流，在實踐中積極探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力，為集團審計工作發(fā)展積攢力量。 ②2024 年在集團公司的領(lǐng)導和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手 第 32 頁 共 32 頁 段，使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。③ 協(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程 ，完善預、結(jié)算審核流程，保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。