【正文】 84 萬(wàn)元；基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì) 40 項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額 1，39 40 萬(wàn)元，核減金額 38 39 萬(wàn)元。 完善基建工程審計(jì) 20xx 年，基建工程項(xiàng)目多，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。特別是太壹公司經(jīng)營(yíng)合同到期，需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)，為投資決策提供依據(jù)。為配合集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)情況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn) xx 汽車(chē)租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營(yíng)成果。通過(guò)審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。 20xx 年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì) 12 項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題 41 項(xiàng)，提出建議 36 項(xiàng)。根據(jù)集團(tuán)公司 20xx 年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和 領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就 20xx 年度審計(jì)工作總結(jié)如下： 一、完成主要工作 20xx 年共完成審計(jì)項(xiàng)目 97 項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì) 12 項(xiàng)，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì) 1 項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 2 項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì) 3 項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì) 38 項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì) 41 項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。 六、配合 xx 監(jiān)審部臨時(shí)安排的審計(jì)工作。 四、立項(xiàng)開(kāi)展其他內(nèi)控審計(jì)。 二、開(kāi)展存貨審計(jì)。 還需要再加強(qiáng)審計(jì)調(diào)查的力度，保證審計(jì)的公正性和客觀性。 對(duì)過(guò)程審計(jì)的力度還不夠。 通過(guò)內(nèi)審工作的開(kāi)展，對(duì)內(nèi)部審計(jì)查出的問(wèn)題，相關(guān)單位均按要求及時(shí)進(jìn)行整改，公司內(nèi)部的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量得到了提高，內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作更加規(guī)范，公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。 全年公司開(kāi)展 4 個(gè)貨幣資金審計(jì)項(xiàng)目，進(jìn)一步規(guī)范了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的安全運(yùn)作，確保公司財(cái)務(wù)部、經(jīng)營(yíng)管理部等大部分單位都能?chē)?yán)格按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及 xx 集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的要求開(kāi)展工作。 第 17 頁(yè) 共 32 頁(yè) 全年公司共開(kāi)展審計(jì)項(xiàng)目 16 個(gè)，提出審計(jì)意見(jiàn) 28 條，均得到了有效的整改和反饋，促進(jìn)了公司內(nèi)部控制在上一個(gè)新的臺(tái)階。 xx 年 x 月 x 日至 xx11 月 x 日間，共參與公司物資采購(gòu)、工程項(xiàng)目、廢舊物資處置、外委檢修招投標(biāo)或合同談判以及工會(huì)涉及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督 165 項(xiàng)，除了談定單價(jià)按實(shí)際量結(jié)算，但尚未結(jié)算項(xiàng)目外，共涉及金額 49， 644， 元，其中物資采購(gòu)項(xiàng)目 2項(xiàng)目建設(shè) 109 以及 31 項(xiàng)其他項(xiàng)目監(jiān)督。 廢舊 物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法》執(zhí)行。 特重大工程項(xiàng)目的招投標(biāo)工作，委托 xx 省招投標(biāo)公司進(jìn)行。 配合 xx 審計(jì)： 3 月 份配合 xx 監(jiān)審部到云峰公司開(kāi)展內(nèi)部控制審計(jì)工作，通過(guò)實(shí)踐總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計(jì)監(jiān)督中，靈活應(yīng)用； 干部離任審計(jì)，配合 xx 完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟(jì) 第 16 頁(yè) 共 32 頁(yè) 責(zé)任審計(jì)。 工程項(xiàng)目審計(jì)。經(jīng)過(guò) 審計(jì)，提出審計(jì)建議 8 條，一定程度上規(guī)范了公司各二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用范圍，加強(qiáng)了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用記賬登帳的規(guī)范性、及時(shí)性，規(guī)范了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部使用審批和報(bào)告流程。 工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)： 5 月份接受公司工會(huì)委托，開(kāi)展公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)主要是審核公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)撥交、上解情況，年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算編制及執(zhí)行情況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出審批情況 ， 第 14 頁(yè) 共 32 頁(yè) 工會(huì)經(jīng)費(fèi)年度結(jié)算、財(cái)務(wù)收支情況、日常支出規(guī)范情況；相關(guān)財(cái)產(chǎn)的使用和管理情況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)收入、支出記賬、賬薄資料管理情況，工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)控制度執(zhí)行情況。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按計(jì)劃積極開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則，在促進(jìn)內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能，取得了一定的成效，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下： 一、開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作基本情況 xx 年四 季度和 xx 第 13 頁(yè) 共 32 頁(yè) 一、 二、三季度貨幣資金項(xiàng)目進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動(dòng)和結(jié)存情況的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運(yùn)作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性，經(jīng)過(guò)審計(jì)，做出審計(jì)評(píng)價(jià)，出具審計(jì)報(bào)告。 三、加強(qiáng)審計(jì)成果運(yùn)用，落實(shí)審計(jì)整改措施 根據(jù)內(nèi)部審計(jì)情況及時(shí)召開(kāi)專(zhuān)題審計(jì)工作委員會(huì)會(huì)議，通過(guò)會(huì)議加強(qiáng)對(duì)審計(jì)的領(lǐng)導(dǎo)，擴(kuò)大審計(jì)的影響面。 審計(jì)質(zhì)量是審計(jì)工作水平的重要標(biāo)志，直接影響到審計(jì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，是樹(shù)立審計(jì)形象，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的需要，按 照省公 第 12 頁(yè) 共 32 頁(yè) 司的《內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法》將審計(jì)質(zhì)量和效率控制貫徹于審計(jì)工作的全過(guò)程，最終達(dá)到提高審計(jì)項(xiàng) 目質(zhì)量的目的。 二、加強(qiáng)審計(jì)管理基礎(chǔ)工作，完善審計(jì)制度，提高審計(jì)質(zhì)量 結(jié)合審計(jì)工作需要，制定本公司內(nèi)部審計(jì)制度建設(shè)規(guī)劃，進(jìn)一步完善審計(jì)工作制度和管理制度。要結(jié)合公司實(shí)際，抓住主要矛盾，集中力量和精力 ，解決一些重點(diǎn)問(wèn)題，突出問(wèn)題。 逐步實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作制度化、規(guī)范化、信息化。 我公司明年審計(jì)工作的目標(biāo)是。 綜上所述，一年來(lái)，我公司的內(nèi)審工作取得了一定的成績(jī)，較好地發(fā)揮了內(nèi)審在公司經(jīng)營(yíng)管理工作中的監(jiān)督職能，提高了資金的使用效益，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。 2024 年，我公司車(chē)輛采購(gòu)、辦公大樓裝修、營(yíng)業(yè)大廳裝修等 工程項(xiàng)目較多，為保證基建工程和各類(lèi)維修項(xiàng)目的順利施工，我們按照基建工程維 修項(xiàng)目的進(jìn)度需要，共同參與各工程、項(xiàng)目和大型設(shè)備、建材的招投標(biāo)、議標(biāo)工作，嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定的程度，實(shí)行全過(guò)程參與，各道工序、各個(gè)環(huán)節(jié)做到了公平公正，透明公開(kāi)。為領(lǐng)導(dǎo)決策和對(duì)公司有關(guān)部門(mén)、對(duì)任務(wù)指標(biāo)的完成情況進(jìn)行考核提供了科學(xué)依據(jù)。實(shí)踐證明，可以更有效地保證委托審計(jì)工作的水平和質(zhì)量。 認(rèn)真做好基建維修審計(jì) 由于審計(jì)是控制造價(jià)的最后、最關(guān)鍵的一環(huán)，所以我公司審計(jì)人員對(duì)每一項(xiàng)目都要進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量、市場(chǎng)調(diào)研等必需程序。利用各類(lèi)雜志、報(bào)紙、網(wǎng)絡(luò)宣傳公司內(nèi)部審計(jì)工 作，要求本部門(mén)通訊員根據(jù)內(nèi)部審計(jì)工作情況及時(shí)上報(bào)審計(jì)信息。努力提高分析能力和解決問(wèn)題的能力，提高理財(cái)水平和專(zhuān)業(yè)勝任能力。同時(shí)，為了更好的開(kāi)展審計(jì)工作， 2024 年將逐步建立 “ 以審代培 ” 模式，即將公司財(cái)務(wù)人員和供電所核算員編入內(nèi)部審計(jì)網(wǎng)絡(luò)，通過(guò)他們來(lái)加 強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)力量，并且通過(guò)互相審計(jì)，互相交流，給供電所財(cái)務(wù)人員提供學(xué)習(xí)提高的機(jī)會(huì)，加強(qiáng)相互監(jiān)督。 五、健全審計(jì)監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)體系，加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍自身建設(shè) 進(jìn)一步完善 “ 一把手親自抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、職能部門(mén)組織協(xié)調(diào)、有關(guān)部門(mén)積極配合 ” 的內(nèi)審領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制。版權(quán)所有 四、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，規(guī)范鄉(xiāng)所管理，全面推進(jìn)陽(yáng)光理財(cái) 現(xiàn)階段鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理仍是縣公司管理的薄弱環(huán)節(jié)，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所的財(cái)務(wù)收支行為，是預(yù)防和治理 “ 小金庫(kù) ” ，實(shí)現(xiàn) “ 陽(yáng)光理財(cái) ” 的重要方面。加強(qiáng)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化，促進(jìn)審計(jì)成果向強(qiáng)化管理、堵塞漏洞，防范風(fēng)險(xiǎn)的方向轉(zhuǎn)化。 三、加強(qiáng)審計(jì) 成果運(yùn)用，落實(shí)審計(jì)整改措施 根據(jù)內(nèi)部審計(jì)情況及時(shí)召開(kāi)專(zhuān)題審計(jì)工作委員會(huì)會(huì)議，通過(guò)會(huì)議加強(qiáng)對(duì)審計(jì)的領(lǐng)導(dǎo)，擴(kuò)大審計(jì)的影響面。 審計(jì)質(zhì)量是審計(jì)工作水平的重要標(biāo)志，直接影響到審計(jì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，是樹(shù)立審計(jì)形象，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的需要，按照省公司的《內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法》將審計(jì)質(zhì)量和效率控制貫徹于審計(jì)工作的全過(guò)程，最終達(dá)到提高審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量的目的。 二、加強(qiáng)審計(jì)管理基礎(chǔ)工作，完善審計(jì)制度，提高審計(jì)質(zhì)量 結(jié)合審計(jì)工作需要，制定本公司內(nèi)部審計(jì)制度建設(shè)規(guī)劃，進(jìn)一步完善審計(jì)工作制度和管理制度。要結(jié)合公司實(shí)際，抓住主要矛盾，集中力量和精力，解決一些重點(diǎn)問(wèn)題，突出問(wèn)題。逐步實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作制度化、規(guī)范化、信息化。 我公司明年審計(jì)工作的目標(biāo)是。 綜上所述，一年來(lái)，我公司的內(nèi)審工作取得了一定的