【正文】 對整改不到位單位，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行。 開展專項經營考核審計 20xx 年 7 月，公司為扭轉 xx 汽車租 賃公司年年虧損局面，重新任命總經理，并與之簽訂經營考核責任書。 完善投資企業(yè)審計，提供投資評估依據(jù) 為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領導安排對投資企業(yè)進行審計，對 20xx 年度省 xx、 xx、 xx 等三家公司財務收支與資產負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益 。 加強離任審計，提供人事管理參考 第 20 頁 共 32 頁 20xx 年， xx 原總經理、 xx 湖副總經理崗位變動，根據(jù)集團公司安排進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價，為集團人事考核提供參考。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審 查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。 根據(jù)集團公司要求，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結算審核。為集團降低了工程造價，節(jié)省大量的資金。 加強過程管控，提升內審質量 質量是內部審計工作的生命。在管理標準 化方面，審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。審計人員積極學習 erp 流程操作、深化 erp 審計系統(tǒng)應用，著手開展 erp 環(huán)境下的項目審計工作。 三、存在問題與今后打算 存在問題 ① 由于目前審計部僅有財務審計 2 人，工程審計 1 人，疲于應付近 30 家子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預、結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經濟責任審計內控評審等中去， 對集團管理精細化的貢獻力量有限。 今后打算 ① 堅持學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)應用能力。堅持不懈學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力，為集團審計工作發(fā)展積攢 力量。 ③ 協(xié)助相關部門厘清基建管理流程，完善預、結算審核流程，保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。 ” 審計部根據(jù)集團經營管理情況制定了審計工作計劃，確定監(jiān)督重點，審計范圍，逐步完善了工作制度，審計工作逐步走向正規(guī)化、監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強，充分發(fā)揮審計部在公司管理中的作用。 工程割算、結算方面。再就是簽字手續(xù)不全，重復割算，簽字單中自填人工、材料、機械費價格，甚至是資料內容根本就與圖紙或與實際做 法不符。審計人員根據(jù)各工程的不同特點，采取網(wǎng)上查詢、市場調查比較等客觀公正準確核價，合同簽訂前嚴格核實工程概況和結算標準條款，做好事前管控，這方面主要存在核價內容不清，做法不標準，合同簽定滯后，先開工后簽合同，各相關人員簽字不及時造成合同下發(fā)遲緩等。今年審計部專項審計工作任務較多，工作繁重，其中主要有結算審計。 三、加強管理，為審計工作打好基礎 規(guī)章制度的建立。 專業(yè)技能培訓。由于審計工作人員少、任務重，平時一人干多項或多種工作，穿插配合進行，工作量很大，加班加點是經常的事。 各相關部門對工作流程了解不夠，造成了審計工作相對滯后，在今后的工作中，我們在認真做好審計工作的同時，須更加注重同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。 進一步提高服務意識。內部審計歸根到 第 26 頁 共 32 頁 底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務 。 五、下一步工作設想 完善子公司制度體系及內部審計工作流程，建立健全科學、嚴密、配套、有效的制度體系。 轉換思路，向多元化內部審計發(fā)展，把內部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤，轉向為識別和查找業(yè)務工作中的風險點和可控制點，從事后追蹤逐步轉為事前和事中的監(jiān)督與防范。對內部審計人員 的工作進行監(jiān)督、考核和評價，肯定成績，并進行適當獎勵，激發(fā)審計人員的工作熱情。 割算前最好對各工程出具完整的預算，割算過程中要注 第 27 頁 共 32 頁 意搜集分析，發(fā)現(xiàn)偏差及時調整。 定價方面，要求各指揮部提供書面做法、報價及工程量等資料，以免有些做法變更后，導致核價內容與做法不一致。 加強工作作風建設，端正工作態(tài)度，提高服務質量，樹立工作形象。 審計工作總結 |審計年度工作總結審計個人工作總結 審計年終工作總結 || 第五篇：公司內部審計工作總結以下是一篇公司內部審計工作總結范文，文章向大家講述了審計人員對本職工作的認真總結，希望對大家有所幫助。 2024 年度在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī)，認真履行集團的《內部審計管理制度》。 預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行預算執(zhí)行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執(zhí)行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問 題，提出相關建議，指導整改。 1011 月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行。 開展專項經營考核審計 2024 年 7 月，公司為扭轉 xx 汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經理，并與之簽訂經營考核責任書。 第 29 頁 共 32 頁 完善投資企業(yè)審計，提供投資評估依據(jù)為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領導安排對投資企業(yè)進行審計，對 2024 年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。 加強離任審計，提供人事管理參考 2024 年，寶 xx 原總經理、新 x 湖副總經理崗位變動，根據(jù)集團公司安排進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價，為集團人事考核提供參考。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式?；?建工程項目結算審計 40 項，結算報審金額 1， 萬元，核減金額 萬元。 2024年引進外部力量進行工程造價審核 1 項，結算報審金額 萬元，核減金額 萬元。 二、主要工作體會 集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵 2024 年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調財務部長 等業(yè)務能手來支援，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程，給審計工作進展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。在信息化方面，隨著企 業(yè) erp 系統(tǒng)上線運行， erp 系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。 延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實 2024 年，由于審計人手不足，我們將預算執(zhí)行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時， 第 31 頁 共 32 頁 針對財務收支、資產管理、內控制度執(zhí)行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關建議，指導整改。 ② 集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復、超預算、結算不清晰等現(xiàn)象。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技 巧、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計人員一邊參加 XX 市內審協(xié)會組織的相關培訓，一邊和協(xié)會內的企業(yè)同行學習與交流，在實踐中積極探索，積累經驗。 ②2024 年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內審工作目前仍局限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內審監(jiān)督的深度與廣度有待加強，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手 第 32 頁 共 32 頁 段，使審計工作在集團內部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用。