【正文】 ” 轉(zhuǎn)變到 “ 促進(jìn)管理，提高效益 ” 上來，由傳統(tǒng)財務(wù)收支向現(xiàn)代管理審計轉(zhuǎn)變，這就要求審計人員不僅要掌握審計所需的業(yè)務(wù)技能，還要熟悉財經(jīng)法規(guī)和本公司的經(jīng)營活動及內(nèi)部控制。 大力宣傳管理審計理念，促進(jìn)公司內(nèi)部審計工作的重點(diǎn)的順利轉(zhuǎn)移。 第三篇：供電公司內(nèi)部審計工作狀況供電公司內(nèi)部審計工作狀況 供電公司內(nèi)部審計工作狀況 我公司 2024 年的內(nèi)部審計工作在公司黨政領(lǐng)導(dǎo)和上級主管部門的重視、關(guān)心和支持下，緊緊圍繞企業(yè)改革和發(fā)展的中心任 第 9 頁 共 32 頁 務(wù)，積極開拓、團(tuán)結(jié)協(xié)作，較好地完成了領(lǐng)導(dǎo)和上級主管部門交辦的各項(xiàng)任務(wù)，全年共完成審計項(xiàng)目 37 項(xiàng)，其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所財務(wù)審計 28 項(xiàng)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所長離任審計 2 項(xiàng)，公司三產(chǎn)審計 1 項(xiàng)，工程項(xiàng)目審計 6 項(xiàng)，其中的城網(wǎng)工程審計為公司促進(jìn)增收節(jié)支元，祠山崗輸變電工程元，其它大修、技改工程促進(jìn)增收節(jié)支共元，提出、整理、采納審計意見共 13 條，為保證正常的生產(chǎn)、經(jīng)營和各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行做出了積極貢獻(xiàn)。許多項(xiàng)目的審計實(shí)際上已由事后變?yōu)槭轮泻褪虑皩徲?；二是?nèi)審人員到場對項(xiàng)目負(fù)責(zé)人如實(shí)提供情況進(jìn)行監(jiān)督，也是對工作人員工作態(tài)度和工作作風(fēng)的一個監(jiān)督。 及時做好財務(wù)審計，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù) 今年我公司完成了關(guān)于各部門工作績效的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和對公司三產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)效益審計以及上級機(jī)關(guān)下達(dá)的專項(xiàng)審計任務(wù)等各項(xiàng)審計工作。 廣泛參與，拓寬審計監(jiān)督范圍 今年我公司審計人員參加所有的招標(biāo)和開標(biāo)，參加了物資的 第 10 頁 共 32 頁 采購，并多次提出意見建議。切實(shí)維護(hù)了公司的利益。但同時我們也清醒地認(rèn)識到，與其他先進(jìn)的兄弟公司比起來，我們的審計工作還是剛剛起步，審計力量比較薄弱，具體的不足有：內(nèi)審人員的理論水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，工作經(jīng)驗(yàn)不多；對內(nèi)控環(huán)節(jié)的執(zhí)行 力度不大；關(guān)于內(nèi)部審計工作對外宣傳不多，不利于開展工作；對審計結(jié)果和審計建議書的督促整改工作有待加強(qiáng)；相關(guān)規(guī)章制度制定不夠祥細(xì)，這將是我公司明年的工作重點(diǎn)。堅持 “ 全面審計、突出重點(diǎn) ”的方針，準(zhǔn)確把握內(nèi)審工作的定位，以強(qiáng)化內(nèi)部控制、防范經(jīng)營風(fēng)險為目的，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任制審計、鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所審計、內(nèi)控制度審計和工程審計為重點(diǎn)，積極推廣向職代會報告審計工作制度，加強(qiáng)審計基礎(chǔ)工作，建設(shè)審計信息系統(tǒng)，改善審計人員的專業(yè)結(jié)構(gòu)， 第 11 頁 共 32 頁 提高審計人員業(yè)務(wù)水平，完善審計工作制度體系，提高審計質(zhì)量和效果。 具體的工作措施有： 一、結(jié)合公司實(shí)際、圍繞中心，突出審計重點(diǎn) 2024 年審計工作應(yīng)緊緊圍繞公司經(jīng)營管理的中心工作，以財務(wù)收支為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，以經(jīng)濟(jì)效益為重點(diǎn)，認(rèn)真開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、供電所財務(wù)狀況審計、工程審計、多經(jīng)公司審計和工程結(jié)算審計調(diào)查等審計工作，同時抓好對重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門、 重點(diǎn)資金、重點(diǎn)工程的審計，對企業(yè)的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題的審計，做到 “ 全面審計、突出重點(diǎn) ” 。通過全面審計和審計調(diào)查，為公司經(jīng)營管理和決策提供服務(wù)，發(fā)揮審計的監(jiān)督服務(wù)職能，達(dá)到推動公司整體管理水平提高和防范風(fēng)險的目的。規(guī)章制度的建立健全，內(nèi)審程序的完善、規(guī)范是促進(jìn)內(nèi)部審計工作規(guī)范化、制度化的基礎(chǔ)。第 1 文秘版權(quán)所有 積極推進(jìn)審計信息系統(tǒng)建設(shè)，初步建立審計對象基礎(chǔ)資料庫、審計法規(guī)資料庫、審計綜合資料庫 “ 審計三庫 ” ，實(shí)現(xiàn)資源共享和在線審計，降低審計成本，提高審計質(zhì)量，推進(jìn)審計手段的創(chuàng)新。 根據(jù)內(nèi)部審 計中發(fā)現(xiàn)的問 供電公司內(nèi)部審計工作狀況 第四篇：公司內(nèi)部審計工作總結(jié)公司內(nèi)部審計工作總結(jié)范文 公司內(nèi)部審計工作總結(jié)范文 xx 公司內(nèi)部審計工作，在公司紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實(shí)際，并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計計劃。 存貨項(xiàng)目審計： xx 年 2 月審計 xx 年度存貨項(xiàng)目； xx 年 8 月審計 xx 度上半年存貨項(xiàng)目； 審計的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運(yùn)作內(nèi)部控制系統(tǒng)，檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價，審查公司存貨的真實(shí)存在性、財務(wù)存貨記賬的規(guī)范性，檢查倉 管部門存貨保管、記錄的正確性、實(shí)時性，并作出評價，經(jīng)過審計，提出 5 條審計建議，督促被審計部門按要求進(jìn)行整改反饋，對相關(guān)存貨管理部門加強(qiáng)對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用，加強(qiáng)了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、準(zhǔn)確性意識，加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實(shí)相符，資產(chǎn)安全完整。經(jīng)過審計，做出評價，提出審計問題及整改建議 8 條，在一定程度上加強(qiáng)了公司工會經(jīng)費(fèi)收、支的規(guī)范管理，特別公司會員會費(fèi)管理，規(guī)范了工會經(jīng)費(fèi)收支核算管理，對公司工會有關(guān)工會經(jīng)費(fèi)管理、控制文本制度管理起到完善作用； 2 月份接受公司工會委托，開展公司二級工會經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計，審計的重點(diǎn)主要是對公司二級工會經(jīng)費(fèi)支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況。 專項(xiàng)審計： 開展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗(yàn)收專項(xiàng)審計，審計的重點(diǎn)是公司對大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件驗(yàn)收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗(yàn)收規(guī)范性，驗(yàn)證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認(rèn)真實(shí)性、準(zhǔn)確性，并作出評價，提出審計建議 3 條并督促被審計部門整改反饋，經(jīng)過審計，對公司大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗(yàn)收 管理辦法起到完善作用，同時，加強(qiáng)了公司不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性；開展合同搜查審計，提出監(jiān)察建議 2 條，促 第 15 頁 共 32 頁 進(jìn)公司《合同管理實(shí)施細(xì)則》的更新和完善； 二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進(jìn)行審查，經(jīng)查，無 “ 小金庫 ” 存在。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個技改項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計的請示》的批復(fù)意見，開展礦漿分級濃密項(xiàng)目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、 map 生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、 10 萬噸 /年濕法磷酸裝置濃縮部分?jǐn)U能改造、渣壩h 段支管調(diào)水 改造、 10 萬噸磷酸過濾機(jī)擴(kuò)能改造、 10 萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等 7 項(xiàng)極改工程竣工決算審核工作，主要對項(xiàng)目預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性，工程結(jié)算的規(guī)范性；工程費(fèi)用歸屬準(zhǔn)確性、預(yù)備費(fèi)用計算正確性，技改資金結(jié)余及支出等財務(wù)情況，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性，技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范情況，技改項(xiàng)目涉及設(shè)備、器材的采購及盤虧盤盈情況，技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況，技改工程工期、價格、質(zhì)量情況，工程尾項(xiàng)情況等進(jìn)行審核，促進(jìn)了公司工程內(nèi)控管理。 二、招投標(biāo)監(jiān)督情況，物資采購、工程項(xiàng)目、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)督情況。 對特殊廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監(jiān)督，積極參與對修舊利廢物資的驗(yàn)收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理。年內(nèi)，廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴(yán)格審批，其價格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參與報價，招開評標(biāo)會嚴(yán)格評標(biāo)，按綜合報價最高的定標(biāo)，黨委工作部對其過程進(jìn)行全面監(jiān)督。 三、工作經(jīng)驗(yàn) 通過內(nèi)部審計，加強(qiáng)內(nèi)部管理。 通過內(nèi)部審計，規(guī)范資金使用。 通過內(nèi)部審計，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政 建設(shè)。 四、不足之處 審計人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要，需待進(jìn)一步提高。需要加強(qiáng)過程審計的力度。 下一年工作要點(diǎn) 下一年主要從以下幾個方面開展工作： 一、按季度開展貨幣資金審計。 第 18 頁 共 32 頁 三、開展工程建設(shè)審計。 五、加強(qiáng)過程審計，對立項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行審計調(diào)查。 公司內(nèi)部審計工作總結(jié)范文 20xx 年度在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計管理制度》。 預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行 預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理 、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及 第 19 頁 共 32 頁 時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。 1011 月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計回訪，特別是針