【導(dǎo)讀】高州市源豐食品有限公司是廣東省民營科技型有限責(zé)任公司，級職稱4人，其他技術(shù)人員7人。公司長期以來以生產(chǎn)經(jīng)營南亞熱。公司按照“農(nóng)戶產(chǎn)業(yè)＋基地＋公司”的模型經(jīng)營，術(shù)”項目的承擔(dān)單位。公司已通過了ISO9001－2020質(zhì)量認證體系。公司目前生產(chǎn)的產(chǎn)品有三大類十多個品種，主要。木瓜罐頭、雜果罐頭等。公司重視科學(xué)技術(shù)在產(chǎn)品開發(fā)中的重要性，2020年、2020年資產(chǎn)總額分別是1779萬元、1457萬元，資報酬率%、%，資產(chǎn)負債率57%、%。建，建設(shè)地點在廣東省高州市山美工業(yè)園。以生產(chǎn)果漿、果粒罐頭，產(chǎn)品達二十多種。公司十分重視產(chǎn)品研發(fā)，在加強自主創(chuàng)新的同時，加強與高等院校和科研單位的合作。品，使企業(yè)產(chǎn)品不斷創(chuàng)新，為企業(yè)注入新的動力，走向良性循環(huán)。基地”在我公司掛牌，是該研究所在粵西地區(qū)掛牌的唯一一家企業(yè)。建設(shè)期限為：2020年1月至2020年12月。

　　

【正文】 各自不同的方法，進行綜合加工利用，生產(chǎn)荔枝果肉噴爆食品、木瓜蛋白酶和發(fā)酵高蛋白飼料。不僅可以提高產(chǎn)品的附加值，解決工廠生產(chǎn)過程中的廢品問題。 把燃油鍋爐改為環(huán)保型燃煤鍋爐，在能耗方面節(jié)約 30%。 實施進度安排 實施進度計 劃 2020 年 5 月至 2020 年 7 月完成征地手續(xù)和三通一平； 2020 年 7 月至 2020 年 12 月完成車間、倉庫基建工程； 2020 年 12 月至 2020 年 3 月完成生產(chǎn)機械、實驗設(shè)備購置第五章 建設(shè)方案 43 和安裝調(diào)試； 2020 年 4 月至 2020 年 5 月進行試產(chǎn)； 2020 年 6 月正式投產(chǎn)。 第 六 章 環(huán)境影響評價 44 第六章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 本項目的環(huán)境影響主要是：設(shè)備噪音、洗果水和果渣，對環(huán)境的影響不大，符合環(huán)保標準。 環(huán)境保護與治理措施 設(shè)備噪音：生產(chǎn)廠址離居民區(qū) 1公里，廠界噪聲很小，符合國家《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲》標準， （ GB1234890）Ⅲ類標準，不影響居民生活。 洗果及生產(chǎn)污水含少量有機物，沒有其他有毒物質(zhì)，達國家排放標準，沉淀后可直接排放。 果渣處理：對一部分果渣如香蕉渣、香蕉皮和荔枝渣及木瓜渣都采用各自不同的方法，進行綜合加工利用，生產(chǎn)荔枝果肉噴爆食品、木瓜蛋白酶和發(fā)酵高蛋白飼料。對另一部分果渣如菠蘿堆漚后可直接用于果樹等的肥料。 大部分職工回家居住，生活污水很少，并且經(jīng)過化糞池，達到國家排放標準后排放。 建立健全環(huán)境治理管理機構(gòu)，成立以總經(jīng)理為組長的環(huán)保工作小組，到公司領(lǐng)導(dǎo)、車間（主任）分管負 責(zé)，由班組（崗位）具體實施三級管理機制，專門指定 2人專職負責(zé)，確保環(huán)保工作正常運作。 貫徹執(zhí)行公司環(huán)保制度，實現(xiàn)下達的環(huán)保計劃目標，具體做好環(huán)保治理的每項工作，確保崗位衛(wèi)生，保證周圍環(huán)境不受污染。 第六章 環(huán)境影響評價 45 評價與審批 在擴建新廠的環(huán)境保護方面，嚴格按環(huán)境保護法的要求，并按審批有關(guān)程序進行審批。 第七章 項目組織與管理 46 第七章 項目組織與管理 組織機構(gòu)與職能劃分 成立項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，由市發(fā)展和改革局、市農(nóng)業(yè)局、財政局、審計局、建設(shè)局、源豐食品有限公司等有關(guān)人員組成領(lǐng)導(dǎo)小組。 落實項目實施單位。 實行項目責(zé)任管 理。 項目實施實行招投標制。 項目建成后，由源豐食品有限公司經(jīng)營管理，自負盈虧。 勞動定員 新增勞動崗位 250 人，重點解決下崗工人和農(nóng)村富余勞動力。 經(jīng)營管理措施 項目建設(shè)階段，直接由項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)工作，源豐食品有限公司負責(zé)具體建設(shè)工作，領(lǐng)導(dǎo)小組定期聽取并審定項目建設(shè)工作報告，審理財務(wù)預(yù)算和決算。 在產(chǎn)品檢測、生產(chǎn)管理嚴格按照 ISO9001－ 2020 質(zhì)量體系認證和 QS 質(zhì)量體系標準執(zhí)行，達到國內(nèi)同類食品企業(yè)的管理水平，制定“以崗定薪、多勞多得、獎罰分明”的原則，以崗位和業(yè)績?yōu)橹饕罁?jù)，建立不同形式、自主靈活的激勵機制，全面推行全員績效管理。 技術(shù)培訓(xùn) 工作人員全部培訓(xùn)上崗，并定期聘請華南農(nóng)業(yè)大學(xué)、華南理第七章 項目組織與管理 47 工大學(xué)教授對技術(shù)人員進行培訓(xùn)，組織部分技術(shù)人員到科研單位和高等院校學(xué)習(xí)。 勞動安全、衛(wèi)生與消防 １、勞動安全與衛(wèi)生 （ 1）、建立安全管理機構(gòu)，制定安全衛(wèi)生與安全措施和各項管理規(guī)章制度。 （ 2）、嚴格遵守機械操作規(guī)程和食品安全衛(wèi)生制度，做好職工培訓(xùn)和教育工作。 （ 3）、生產(chǎn)人員進入生產(chǎn)車間必須穿戴工作服，嚴格按照食品衛(wèi)生制度操作生產(chǎn)。 （ 4）、每天生產(chǎn)前、后，車間、食 品機械的清洗和消毒工作。 （ 5）、每天對產(chǎn)品不定期抽檢和留樣工作，做好每一批次的生產(chǎn)記錄，確保食品衛(wèi)生、安全。 （ 6）、安排職工定期到高州市疾病預(yù)防控制中心體檢，確保職工身體健康和食品安全。 ２、消防工作情況 （ 1）、建立消防機構(gòu)，健全各項消防規(guī)章制度。 （ 2）、培訓(xùn)消防專業(yè)人員的防火練習(xí)，提高消防意識。 （ 3）、按圖紙設(shè)計要求，做好車間、倉庫、生活區(qū)的防火設(shè)施，經(jīng)常檢查，對失效的防火器材及時更換，確保防火安全。 第八章 投資估算與資金來源 48 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 根據(jù)市場需求和企業(yè)自身發(fā)展需要，按照 5 年投資 回收期計算為依據(jù)。 投資估算 總投資 項目總投資為 1755 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 1408 萬元，輔助工程 57 萬元，流動資金 290萬元。 建設(shè)投資 建設(shè)投資 1465萬元，其中建筑主體工程投資 610萬元，輔助工程投資 57萬元，機械設(shè)備投資 798萬元。 流動資金 流動資金 290 萬元。 資金來源 中央財政資金 申請中央財政資金 100 萬元。 地方財政配套資金 申請廣東省財政資金 80萬元，地方 20 萬元。 自籌資金及來源 企業(yè)自籌資金 555 萬元，私人集資 1000萬元。 銀行貸款及籌措 因公司使用的土地是租用的，沒有土地使用證和房產(chǎn)證，不能第八章 投資估算與資金來源 49 向銀行抵押貸款。 財政資金使用和管理 財政資金主要用于項目的建筑工程和購置機械設(shè)備，并單獨設(shè)賬，做到專款專用，由項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組監(jiān)督使用，定期聽取并審定項目單位的財務(wù)預(yù)算和決算報告。 其它 公司自籌資金和私人集資款由公司董事會監(jiān)督，定期聽取并審定財務(wù)部的財務(wù)預(yù)算和決算報告。計劃投資回收期為 5 年。 第九章 財務(wù)評價 50 第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 按建設(shè)期 3 年，借款 利率為年 8%，銷售稅金為 5％ ,房屋折舊按 20 年，設(shè)備按 10 年折舊，殘值按 5%計算，按正常投產(chǎn)，每年銷售額平均 4237 萬元，凈利潤每年 316 萬元，投資成本回收期為 年。 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 銷售（營業(yè)）收入 銷售收入額為 4237萬元， 6425（產(chǎn)品產(chǎn)量） （銷售價格）＝ 4237 萬元。 銷售（營業(yè)）稅金及附加 銷售稅金及附加為 212 萬元， 4237（銷售收入） 5%（稅率）＝ 212 萬元。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本 估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為 3497萬元， 162（固定成本）＋ 3547（變動成本）＝ 3497 萬元 項目總成本估算 項目成本 1755萬元， 555（自籌資金）＋ 200（財政資金）＋ 1000（其他借款）＝ 1755萬元。 經(jīng)營成本估算 第九章 財務(wù)評價 51 經(jīng)營成本估算為 3709萬元， 162（固定成本）＋ 3547（變動成本）＋ 212（稅金及附加）＝3709 萬元。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 本項目按使用 20 年計算，建設(shè)期為 3 年，第一年投資 655 萬元，第二年投資 400 萬元，第三年投資 700 萬元，正常生 產(chǎn)產(chǎn)品6425噸，總成本費用 3709萬元，銷售稅金為收入的 5%，銷售價格為 6594 元 /噸，流動資金為 290 萬元。 靜態(tài)盈利： 總投資額＝ 500＋ 300＋ 497＋利總 168＋ 290＝ 1755 萬元 年利潤＝收入 4237－（ 4237 5%）－成本 3709＝ 316 萬元 年利稅＝收入 4237－ 3709＝ 528 萬元 靜態(tài)盈利指標： 投資利潤率＝ 316/ 100%＝ % 投資利稅率＝ 528/2213 100%＝ % 資本金利潤率＝ 316/1755 100%＝ 18% 按以上計算出利潤及資本金利潤率投資回收期 ： 1755/316＝ 年。 銀行貸款清償能力分析 投資資金為財政資金和企業(yè)自籌資金，沒有銀行貸款。 不確定性分析 第九章 財務(wù)評價 52 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析法是通過分析成本、銷售收入和銷售數(shù)量三者的關(guān)系，掌握盈虧變化的規(guī)律，指導(dǎo)企業(yè)選擇能夠以最小的投入獲得最大產(chǎn)出的經(jīng)營方案。計算過程如下： 按實物計算：盈虧平衡點＝固定成本 /（單位產(chǎn)品銷售收入－單位產(chǎn)品變動成本） ＝ 264/（ － ） ＝ 2141 噸 按金額計算：盈虧平衡點＝固 定成本 / (1－變動成本 /銷售收入 ) ＝ 264/（ 1－ ） ＝ 1412 萬元 敏感性分析 財務(wù)敏感性分析表 第九章 財務(wù)評價 53 序號 項目 基本 方案 銷售收入 經(jīng)營成本 投資 +10% 10% +10% 10% +10% 10% 1 2 內(nèi)部收益率 (%) 投資回收期(年 ,含建設(shè)期 ) 從上表可以看出，各 因素的變化都程度不同地影響內(nèi)部收益率及投資回收期，其中銷售 收入最為敏感，經(jīng)營成本略次之，投資不太敏感，敏感性分析見下圖。 財務(wù)評價結(jié)論 本項目通過對市場需求、資源供應(yīng)、建設(shè)規(guī)模、工藝路線、設(shè)備選型、環(huán)境影響、資金籌措方面的研究調(diào)查，對總成本及經(jīng)營成本估算、財務(wù)效益分析、盈利能力分 析、借款清償能力分析得出結(jié)第九章 財務(wù)評價 54 論，本項目財務(wù)評價是可行的。 第十章 社會效益分析 55 第十章 社會效益分析 社會評價基本結(jié)論 本項目符合《當前國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄（ 2020 年修訂）》和《國家農(nóng)產(chǎn)品加工發(fā)展“十五”規(guī)劃》，發(fā)展果蔬汁及果蔬汁飲料是我國食品工業(yè)“十五”規(guī)劃的重點發(fā)展產(chǎn)業(yè)，也是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的重點支持領(lǐng)域，廣東及各個果品生產(chǎn)大省都出臺了相應(yīng)的扶持政策，因此在政策上本項目適應(yīng)了當前國家和地方的經(jīng)濟發(fā)展重點。 我市被譽為“水果第一市（縣）”，水果種植面積日漸擴大，產(chǎn)量不斷升高，隨著投產(chǎn)面積和產(chǎn)量的快速增長， 鮮果的價格急劇下跌，鮮銷價格難于維持現(xiàn)狀，將長時間處于低水平，這種狀況將影響水果產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。開展熱帶亞熱帶水果的加工能夠緩解鮮果的集中銷售的壓力，減少鮮銷量，使鮮果的價格保持在一個較高的水平，使果農(nóng)能夠達到增產(chǎn)增收的目的。因此對持續(xù)發(fā)展水果產(chǎn)業(yè)具有很好的促進作用 ，帶動嶺南特色水果種植和深加工產(chǎn)業(yè)的發(fā)展 ,還可為我市的開發(fā)和利用提供示范作用，帶動我市產(chǎn)業(yè)的跨越式發(fā)展。 高州市是水果大市，大量水果的深加工對于高州水果產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，增加農(nóng)民的收入，穩(wěn)定我市經(jīng)濟繁榮，提高產(chǎn)品的競爭力都具有重要的意義，本項目特別 適合高州市的特點。 可見本項目的實施，對于我市的經(jīng)濟具有推動作用，同時對我市社會發(fā)展具有促進作用，對我市構(gòu)建“和諧”社會必將作出新的第十章 社會效益分析 56 貢獻。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 公司按照“農(nóng)戶產(chǎn)業(yè)＋基地＋公司”的模型經(jīng)營，對帶動地方水果產(chǎn)業(yè)的發(fā)展、增加當?shù)剞r(nóng)戶的經(jīng)濟效益有重要意義。 建設(shè)現(xiàn)代化，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等 按照茂名市市委、市政府提出的“以工業(yè)化思維辦農(nóng)業(yè)”的方式，加強企業(yè)與農(nóng)戶的之間的合作，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。 輻射帶動能力分析 項 目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制 公司通過“農(nóng)戶產(chǎn)業(yè)＋基地＋公司”的方式發(fā)展種植業(yè)與農(nóng)戶簽訂收購協(xié)議，以市場價格為主，隨行就市訂立最低保護價的購銷合同，如芒果最低保護價每市斤 ，按面積計算每畝補助肥料農(nóng)藥費 50元給農(nóng)戶，并給以技術(shù)指導(dǎo)。 帶動基地 直接帶動基地的規(guī)模為 萬畝，間接帶動基地的規(guī)模 萬畝。 帶動農(nóng)戶 直接帶動農(nóng)戶 5365戶，人數(shù) 10730人，間接帶動農(nóng)戶 11500戶，人數(shù) 21400 人。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收 第十章 社會效益分析 57 按公司所屬高州市的 荔枝種植 60 萬畝，產(chǎn)量每畝產(chǎn)量 ，增加產(chǎn)量 ，每噸現(xiàn)價 ，增值 5760萬元，按我市189600 戶農(nóng)民計算，每戶年增收 304 元，龍眼等其他品種增產(chǎn)增收估計年每戶可增收 196元，通過種果收入可間接刺激帶動農(nóng)民種植農(nóng)產(chǎn)品收入估計 5000萬元。 農(nóng)業(yè)增效 高州是山區(qū)市縣，山多田少，有種植水果的優(yōu)勢，通過扶持農(nóng)民科學(xué)種植和科學(xué)管理，調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，保證收購，穩(wěn)定收購價格，使得農(nóng)民增產(chǎn)增收，將推動其他如種植蔬菜、糧食經(jīng)濟林的發(fā)展，對振興當?shù)剞r(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟有積極作用。 對 比分析 由于受到產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)問題和市場不景氣、鮮果銷售難、儲存難、沒有規(guī)模性的加工企業(yè)等問題，造成近期水果價格低于生產(chǎn)成本，嚴重挫傷農(nóng)民種果積極性，通過本項目上馬，直接幫助解決部分水果出路，通過科技促使增產(chǎn)，穩(wěn)定價格，從而達到增收。