【導讀】膀莄蒃螄節(jié)薀螂螃莂螈螂膄蚈蚄螁芇蒁薀螁荿芄衿螀聿葿螅蝿膁節(jié)蝕袈芃蕆薆袇羃芀蒂袆肅蒆袁裊羋莈螇裊莀薄蚃襖聿莇蕿袃膂薂蒅袂芄蒞螄羈羄薀蝕羀肆莃薆罿羋蕿薂罿莁蒂袀羈肀芄螆羇膃蒀螞羆芅芃薈羅羅蒈蒄肄肇芁螃肅腿蒆蠆肅莂艿蚅肂肁薅薁肁膃莈衿肀芆薃螅聿莈莆蟻膈肈薁薇螅膀莄蒃螄節(jié)薀螂螃莂螈螂膄蚈蚄螁芇蒁薀螁荿芄衿螀聿葿螅蝿膁節(jié)蝕袈芃蕆薆袇羃芀蒂袆肅蒆袁裊羋莈螇裊莀薄蚃襖聿莇蕿袃膂薂蒅袂芄蒞螄羈羄薀蝕羀肆莃薆罿羋蕿薂罿莁蒂袀羈肀芄螆羇膃蒀螞羆芅芃薈羅羅蒈蒄肄肇芁螃肅腿蒆蠆肅莂艿蚅肂肁薅薁肁膃莈衿肀芆薃螅聿莈莆蟻膈肈薁薇螅膀莄蒃螄節(jié)薀螂螃莂螈螂膄蚈蚄螁芇蒁薀螁荿芄衿螀聿葿螅蝿膁節(jié)蝕袈芃蕆薆袇羃芀蒂袆肅蒆袁裊羋莈螇裊莀薄蚃襖聿莇蕿袃膂薂蒅袂芄蒞螄羈羄薀蝕羀肆莃薆罿羋蕿薂罿莁蒂袀羈肀芄螆羇膃蒀螞羆芅芃薈羅羅蒈蒄肄肇芁螃肅腿蒆蠆肅莂艿蚅肂肁薅薁肁膃莈衿肀芆薃螅聿莈莆蟻膈肈薁薇螅膀莄蒃螄節(jié)薀螂螃莂螈螂膄蚈蚄螁芇蒁薀螁

　　

【正文】 職業(yè)隊伍。貸款風險具有高發(fā)性離散性波動性與不確定性。這就要求公司管理層 和員工必須具有一定的風險管理經(jīng)驗，對貸款風險和經(jīng)營環(huán)境、社會環(huán)境有充分的認識和判斷能力、社會關(guān)系協(xié)調(diào)能力、具有戰(zhàn)略性和全局眼光、大局意識和穩(wěn)健持重的管理風格。并具備財務、管理、法律、投資等專業(yè)知識與從業(yè)經(jīng)驗的員工隊伍。力爭在最短時期內(nèi)把公司打造成一支熟悉、精通業(yè)務的經(jīng)營管理團隊。 建立健全內(nèi)部規(guī)范的管理秩序 首先，合理設置內(nèi)部機構(gòu)，內(nèi)部組織機構(gòu)之間要建立分權(quán)制衡機制，同時具有良好的外部約束和相互牽制機制；健全科學決策機制與程序，建立健全集體決策與個人分工負責、責任落實到人的風險預防機制，保證決策的透明度 和信息傳遞的及時性，加強信息反饋系統(tǒng)的建設，注意控制貸款決策中可能出現(xiàn)的潛在風險：規(guī)范業(yè)務操作程序，在項目選擇上杜絕“行政貸款”和“人情貸款”，在選擇擔保對象上要體現(xiàn)“扶優(yōu)扶強”原則，不搞扶貧濟困；要重點防范道德風險，要建立監(jiān)督機構(gòu)和內(nèi)部審計機構(gòu)并保持其權(quán)限的獨立性，加強內(nèi)部審計與監(jiān)督；其歡，強化經(jīng)營管理，增強自控能力。一是注重對市場的分析和研究，把握市場需求動態(tài)。面向市場、了解市場、開拓市場、要以市場為核心，才能在經(jīng)營策略、開拓業(yè)務上不斷創(chuàng)新，經(jīng)營效果上有所突破，同時確立以效益為中心的經(jīng)營理念，樹立創(chuàng)新求 發(fā)展的經(jīng)營意識，有防范和規(guī)避經(jīng)營風險的管理意識和技能，才能立與不敗之地。二是加強對資產(chǎn)和負債的管理，定期分析自身的資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、資金運用表、損益表等財務報表，衡定資產(chǎn)和負債合理比例以保證公司有足夠的不良資產(chǎn)承受能力，從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金余額不得超過公司資本凈額的 50。三是完善三性組合，：保證資金流動性、安全性和效益性，增強自身抵御風險能力。四是合理設計貸款組合。在嚴格控制每筆擔保風險的基礎上，通過風險管理技術(shù)進一步分散風險。對信貸資產(chǎn)組合的資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、多樣化、地理分布、期限管理等方面 有周密的規(guī)劃、仔細、明確的要求。貸款品種設計、貸款客戶分配、貸款資金散布、地域分布、貸款的期限要求、貸款對象的行業(yè)結(jié)構(gòu)等等都要合理、優(yōu)化。合理的貸款組合方案一般為：單一行業(yè)貸款余額≤資本凈額的 25%；單一客戶貸款余額≤資本凈額的 5%；貸款客戶信用等級分布 A 級以上≥ 65%， B 級≤ 35%；存續(xù)期在 1 年以上的貸款余額≤全部貸款余額的 40%。要把產(chǎn)品科技 含量高、市場銷路好、經(jīng)濟效益高、信用等級達到 AA 級、資產(chǎn)負債 率在 65%以內(nèi)的企業(yè)作為貸款的主要投向，嚴格控制負債率大于70％的企業(yè)貸款；對 AA 級企業(yè)爭取使用 擔保貸款，對 A 級及以下企業(yè)選用擔保貸款，實行擔保組合，抵押、質(zhì)押貸款，分散擔保風險。再次，建立風險檢測指標和監(jiān)控預警系統(tǒng)。利用檢測指標對接受貸款企業(yè)進行綜合、全面測評、度量、反映，并在此基礎上，建立健全貸款風險監(jiān)控預警系統(tǒng)，對可能發(fā)生的貸款風險進行預測、評估、警示和管理各種風險。同時，加強對貸款企業(yè)財務因素的分析（主要分析企業(yè)短期償還能力、長期償還能力、盈利能力、營運能力）和對非財務因素的定性和定量分析，主要包括行業(yè)風險（如行業(yè)生命周期、行業(yè)的盈利性、經(jīng)濟及技術(shù)環(huán)境等）、經(jīng)營風險（如發(fā)展階段、產(chǎn)品多樣化、時 常競爭等）、管理風險（如管理經(jīng)驗、管理者人格魅力、董事會組成情況、以往經(jīng)營狀況等）等，實行貸款企業(yè)風險動態(tài)指標管理，首先立足與防范于未然，且一旦企業(yè)發(fā)出風險警告，及時解決，有效化解風險。 健全崗位職責制度，嚴格按章規(guī)范操作。 建立健全各種規(guī)章制度，完善內(nèi)控體系，從嚴治理機構(gòu)，組織、協(xié)調(diào)、制約各部門、各相關(guān)人員，嚴格按照科學、實用的業(yè)務規(guī)程進行操作：實行審、貸、查分離制度，增強操作的透明度和責任制；建立貸款限額審批制度，實行內(nèi)部稽核制度，建立貸款業(yè)務報告制度，定期報告業(yè)務動作情況；嚴格執(zhí)行貸款“三查”制度 ，及時預警擔保風險，加強過程控制，注重貸款事后的及時性和連續(xù)性監(jiān)督，對已經(jīng)出現(xiàn)的貸款事故要盡早處理；對高風險貸款項目要重點關(guān)注，專人監(jiān)控，提前制定追索方案，盡力降低代償率和損失率；嚴格執(zhí)行貸款“三查”制度，確?！叭椤辟|(zhì)量，制定完善明晰的貸款“三查”流程圖、貸款“三查”規(guī)范以及檢驗“三查”工作質(zhì)量的標準，使貸款“三查”制度執(zhí)行有路徑、有標準、檢查貸款“三查”工作落實執(zhí)行的好壞評判有依據(jù)、有準繩。首先，要全面做好貸前調(diào)查，對借款人有關(guān)資料進行收集、整理、歸納、分析和判斷，通過各種方法驗證借款人有關(guān)信息資料的真 實性，重點抓貸款信息資料真實性管理。其次，要認真開展貸時審查，重點抓好風險量化預防控制管理，仔細分析、論證貸款發(fā)放的風險隱患程度，決定貸款與否，選用適當?shù)膿７绞剑鰪姄Q策的科學合理性；并嚴格執(zhí)行審查與貸款分離制度，實行貸款審批委員分工負責制，增強擔保審查的準確性和公正性。再次，要及時做好貸后檢查，要重點抓貸款風險生長的預警和處置管理，理順與政府、執(zhí)法部門等之間的關(guān)系。同時，要學習識別風險、衡量風險、分析損失原因的方法和技巧，此外，建立健全規(guī)避風險的五項制度，即目標預警制度，規(guī)定貸款機構(gòu)年度損失類貸款總 額達到或接近貸款資金總額 8%，或達到或接近信貸資金總額 5％時，運作必須亮“紅燈”，即對貸款條件、程序、方式等進行修訂調(diào)整；信用記錄制度建立信用檔案，對借款企業(yè)信用狀況進行跟蹤記錄，連續(xù)三年以上信用優(yōu)良者可逐步實行公司授信制度，不講信譽者，公司不提供貸款服務；風險保證和擔保制度，公司規(guī)定一旦發(fā)生損失貸款，先用企業(yè)風險保證金抵扣；運行檢測制度，對接受貸款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，特別是現(xiàn)金流量等財務狀況進行及時跟蹤檢測，一旦借款企業(yè)出現(xiàn)信用惡化信號，采取防范措施，將風險控制在萌芽狀態(tài)；債權(quán)追償制度，對到期的貸款，提前一個 月或一周發(fā)出催款通知書，督促企業(yè)按期還款：對逾期貸款，采取讓擔保人履行代償義務、處理抵押或質(zhì)押物、提起法律訴訟等一系列措施，依法追償，保障債