【導讀】云南金鼎鋅業(yè)有限公司。一期10萬噸/年電解鋅渣庫增容擴建工程。廣西工業(yè)建筑設計研究院。副院長、總工程師：黃海。陳乾渝伍炳源韋一松

　　

【正文】 排。項目對水體的污染小。 綜上所述，本項目的實施對當?shù)丨h(huán)境影響較小，具體詳見環(huán)境影響評價書。 21 8 勞動安全衛(wèi)生與消防 危害因素和危害程度分析 有毒有害物品的危害 項目運行過程中堆存的廢渣屬一般工業(yè)固體廢物，不存在 有毒有害物品 的危害 。 危險性作業(yè)的危害 項目運行過程中，由于使用運輸設備、電氣設備等，存在著一些不安全因素，主要包括物體打擊、車輛傷害、機械傷害等等，均會造成企業(yè)職工的傷亡事故。 其他危害 本項目是在現(xiàn)在渣庫的基礎上進行延長性的增容擴建，但庫容增量不大，未改變原渣庫的安全等級，對原有渣庫的壩體安全性 不造成影響。 因此，本項目的建設不增加其他危害。 勞動安全衛(wèi)生措施方案 企業(yè)必須建立、健全安全生產(chǎn)管理制度，安全生產(chǎn)崗位責任制及崗位技術操作規(guī)程，嚴格執(zhí)行值班制和交接班制。 從事特種作業(yè)人員必須經(jīng)有關部門培訓并持證上崗，嚴格按安全規(guī)程規(guī)范操作。 在 渣庫四周設置安全警示標志，部分危險區(qū)域采取封閉管理措施 。 防電傷害：電是現(xiàn)代化生產(chǎn)過程中主要能源和動力，但在使用過程中容易對生產(chǎn)及人身安全造成危害。主要防范措施如下： （ 1）、所有電器設備等正常不帶電的金屬部件和金屬構件采取接零或接地保護 ，接地電阻不大于 1 歐姆。 （ 2）、各供電、電控系統(tǒng)均有過壓、失壓、短路、過流、接地等安全保護裝置。 對高度超過 15m的建（構）筑物均設計獨立的避雷針，使被保護的建（構）22 筑物及其突出物面的物體均處于避雷針（帶）的保護范圍內，以防直擊雷對人體及設備的損害。 健全勞動安全衛(wèi)生機構，給職工配備個人防護用具和防護用品，對職工定期進行體檢。 對職工必須定期進行崗位就業(yè)中的安全教育和職業(yè)衛(wèi)生教育，每年不少于 6 小時。 消防 本項目運行過程中無易燃、易爆物品，貯存物品的火災危險性為戍類，項目不設 置室、內外消火栓系統(tǒng)。 各建、構筑物按《建筑滅火器配置設計規(guī)范》 GB501402020 的要求配置 ABC類干粉滅火器。 23 9 組織機構與人力資源配置 組織機構 本項目隸屬云南金鼎鋅業(yè)有限公司建設，已建成多年、擁有齊全的組織機構和成熟的人力資源管理組織經(jīng)驗。渣庫實行 “管理 —— 生產(chǎn)”組織機構。 人力資源配置 工作制度 項目建成生產(chǎn)后，年工作天數(shù)為 330 天，每天 3班，每班工作 8小時。 勞動定員 根據(jù)《有色冶金企業(yè)勞動定員定額標準 (試行 )》，本地區(qū)的具體情況以及本項目的特點，根據(jù)國家的勞動制度，參照同行業(yè)的實際情況，生產(chǎn)班制確定如下：管理機構執(zhí)行常白班制，按一班人員配備，其他按三班配置。 渣庫定員 8 人，其中管理技術人員 2人，生產(chǎn)人員 6人。勞動定員利用現(xiàn)有，不新增。 工資及福利 根據(jù)企業(yè)目前工資水平，確定人均工資及福利標準為 18000 元 /人 年，年工資總額為 萬元 /年。24 10 項目實施進度 25 11 投資估算 編制依據(jù) 各專業(yè) 設計人員 提供的工程量清冊 和設備清冊。 建 設單位提供的相關資料。 國家、自治區(qū)、各主管部門現(xiàn)行的有關規(guī)范、標準、規(guī)定。 本 估 算執(zhí)行的有關 定額和 文件如下： (1)計辦投資［ 2002］第 15 號文，國家計委辦公廳關于“投資項目可行性研究指南（試用版）”的通知 。 (2)《 建設項目投資估算編審規(guī)程 》 CECA/GC2020。 (3)《 有色金屬工業(yè) 尾礦工程預算定額》（ 2020 年） 。 (4)《 有色金屬工業(yè) 工程建設其他費用定額》（ 2020 年） 。 (5)國家計委計價格 [1999]1283 號，“關于印發(fā)建設項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定”。 (6)計價格 [2002]第 10 號，國家計委、建設部關于發(fā)布《工程勘察設計收費管理規(guī)定》的通知。 (7)國家發(fā)改委、建設部《建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定》發(fā)改辦價格〔 2020〕 2329 號。 編制方法 渣庫 工程費估算，根據(jù)設計方案提供的工程內容和工程量， 執(zhí)行 《 有色金屬工業(yè) 尾礦工程預算定額》及《 有色金屬工業(yè) 建安工程費用定額》，結合我院近年設計的尾礦庫工程估算指標，進行估算。 工程建設其他費用 估算 ，執(zhí)行 《 有色金屬工業(yè) 工程建設其他費用定額》 中的有關規(guī)定或費率進行計算 。 基本預備費 估算 ，執(zhí)行 《 有色金屬工業(yè) 工程 建設其他費用定額》 ，本項目按 15％計取。 26 編制范圍 本項目投資估算范圍包括： 10 萬 t/a 電解鋅渣庫增容擴建綜合治理的 工程費用 ，并按規(guī)定計算工程建設其他費用、預備費以及流動資金估算。本項目新征用土地 畝所發(fā)生的費用不在本項目投資估算范圍內。 建設 投 資 估算結果 本項目的建設 投 資 萬元，其中：工程費用 萬元， 占建設投資的 %； 工程建設 其 他費用 萬元 ，占建設投資的 %，預備費 萬元 ，占建設投資的 %。所有 建設 投 資 全 部用于渣庫的綜合治理，各項具體費用和投資比例請詳見 建設 投 資 估算表 (詳見表 111)。 流動資金估算結果 本項目以渣庫正常運作最低的資金周轉為依據(jù)，采用國際通用的分項估算法進行估算，估算結果：正常年需流動資金 43 萬元（詳見表 112）。 項目總投資估算表 本項目總投資 萬元，其中：建設投資 萬元，占總 投資的%；流動資金 43 萬元， 占總 投資的 %。 27 建設投資估算表 表 111 序號 工程名稱 單位 數(shù)量 綜合單價 總 價 占 比例 (元 ) (萬元 ) (%) Ⅰ 工程費用 1 堆石壩 10m3 1200 2000 2 截洪溝 m 980 580 3 排洪溝 m 450 600 4 排滲盲溝 m 450 16000 5 涵洞 m 450 10000 6 庫區(qū)防滲處理 m2 76000 30 7 其他安全設施 60 Ⅱ 其他費用 1 建設單位管理費 2 可行性研究費 3 工程勘察設計費 4 施工圖審查費 5 工程建設監(jiān)理費 6 工程保險費 7 招標評標費 8 竣工圖編制費 9 環(huán)評、安評費 Ⅰ +Ⅱ Ⅲ 預備費 Ⅳ 總估算值 28 12 資金籌措及財務評價 資金籌措 建設投資 萬元。企業(yè)自籌資金 100%。 流動資金 43 萬元。企業(yè)自有流動資金 100%。 資本金 本項目資本金為 萬元，占項目總投資的 100%，符合國家有關資本金的規(guī)定，其中：用于建設投資 萬元，用于流動資金 43 萬元。 融資方案 項目資金全部 由企業(yè) 自籌。 資金來源 是穩(wěn)定和可靠的。 投資計劃 建設投資在建設工期 1年內投入； 流動資金在投產(chǎn)年按達產(chǎn)率投入。 項目總投資使用計劃與資金籌措表見表 121。 項目總投資使用計劃與資金籌措表 表 121 單位：萬元 序號 項目名稱 合計 1 2 1 投資合計 43 建設投資 建設期利息 流動資金 43 43 2 資金籌措 43 項目資本金 43 用于建設投資 股本投資 用于流動資金 43 43 股本投資 43 43 債務資金 用于建設投資 用于建設期利息 用于流動資金 流動資金借款 其他資金 29 財務評價 概述 本項目是云南金鼎鋅業(yè)有限公司一期 10萬噸 /年電解鋅渣庫增容擴建工程，項目建設投資全部為自籌資金，因此，財務分析主要從投資者及社會的角度，將本項目獨立出來計算項目的經(jīng)濟效益，對項目的盈利指標、各種不確定因素下的保值增值能力，以及對社會的貢獻程度等進行綜合分析與評價。 財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 工資總額 本項目設計勞動定員 8 人，職工年均工資及福利費為 18000 元 /人年，年工資總額為 萬元。 固定資產(chǎn)折舊費和修理費 折舊費是按建筑工程費和設備及安裝費分項估算，渣庫土 建工程按 6年直線折舊，殘值取 5%。經(jīng)計算，年折舊費為 萬元。 綜合維修費按固定資產(chǎn)原值的 5%計算，為 萬元 /年。 無形及其他資產(chǎn)攤銷費 項目無無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)。 其它費用 根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模及工藝流程，參照類似企業(yè)確定。其中管理費為 萬元。 稅費 （ 1）營業(yè)稅稅率： 項目營業(yè)稅稅率取 5% 。 （ 2）稅金附加： 城市建設維護稅取營業(yè)稅的 5%。 教育費附加取營業(yè)稅的 3%。 （ 3）所得稅 根據(jù)有關政策，本項目享受“自生產(chǎn)經(jīng)營之日起減按 15%的稅率征收企業(yè)所得稅”的優(yōu)惠政策。 項目計算期的選取 30 根據(jù)項目主要設施的使用年限、主要技術的壽命期等因素確定項目的計算期為 7 年，包括 1年建設期和 6年服務期。 生產(chǎn)負荷 項目生產(chǎn)負荷確定為 100%。 財務基準收益率的確定 項目行業(yè)基準收益率取 10%。 損益計算 產(chǎn)品及營業(yè)收入 本項目是環(huán)保投資項目，需考慮綜合收益。項目渣庫內主要堆存金鼎鋅業(yè)有限公司一期 10 萬噸 /年電解鋅和 10萬噸 /年碳酸鍶生產(chǎn)的廢渣，其營業(yè)價格是依據(jù)目前國內《排污費征收標準及計算方法》（國家發(fā)展計劃委員會、財政部、國家環(huán)境保護總局、國家經(jīng)濟貿易委 員會第 31 號令）而確定的。本項目達產(chǎn)后，可達到以下生產(chǎn)規(guī)模：年排放廢渣 萬噸（ 萬 m3），排污費單價取 20元/噸廢渣，年營業(yè)收入 萬元。 營業(yè)稅 項目每年營業(yè)稅為 萬元。 稅金及附加 項目城市維護建設稅每年為 ，教育費附加每年為 萬元。 總成本估算 本項目按制造成本法編制總成本費用表。經(jīng)測算，項目年總成本費用為 萬元。 利潤及其分配 按公司法有關規(guī)定，本項目稅后利潤提取 10%作為法定盈余公積金。項目稅后利潤提取 10%的公積金后剩余的利 潤為可供分配利潤。 盈利能力指標計算 項目投資財務內部收益率 經(jīng)計算，項目所得稅前財務內部收益率為 %，所得稅后財務內部收益率為 %，均大于基準財務內部收益率 10%。 31 項目資本金財務內部收益率 經(jīng)計算，項目資本金財務內部收益率為 %，大于資本金基準財務內部收益率 10%。 財務凈現(xiàn)值 按基準財務內部收益率 10%計算，項目投資財務凈現(xiàn)值稅前為 萬元，稅后為 萬元。 投資回收期 項目投資回收期稅前計算為 年（含建設期 1 年），稅后計算 值為 年（含建設期）。 總投資收益率 總投資收益率 =運營期內年平均息稅前利潤247。項目總投資 經(jīng)計算，項目總投資收益率計算值為 %。 項目資本金凈利潤率 項目資本金凈利潤率 =運營期內年平均凈利潤247。項目資本金 項目資本金凈利潤率計算值為 %。 不確定性分析 敏感性分析 項目單因素敏感性分析圖見圖 121。 單因素敏感性分析及財務多因素敏感性分析計算的結果表明，廢渣的排污費取價和堆存量是最敏感的變化因素，其次為建設投資，兩者敏感度系數(shù)分別為 與 ，臨界點分 別為 %和 %。因此，企業(yè)要隨時掌握市場信息，加強內部管理，規(guī)避風險。 32 單因素分析曲線圖05101520253030 20 10 0 10 20 30不確定因素變化率（% ）內部收益率（%）新增投資銷售價格經(jīng)營成本銷售量基本方案的內部收益率 圖 121 單因素敏感性分析圖 盈虧平衡分析 項目盈虧平衡分析圖見圖 122。 盈虧平衡分析圖01020304050607080901000 20 40 60 80 100 120生產(chǎn)能力利用率（%）金額：（千萬元）固定成本銷售收入總成本費用 圖 122 盈虧平衡分析圖 由盈虧平衡分析可以得知，當項目生產(chǎn)能力利用率達到 %時、以價格計為 %，項目不盈不虧。 綜合評價 云南蘭坪具有良好的鋅資源條件， 項目的實施 不僅可以合理利用資源、保護環(huán)境、 進一步提升企業(yè)的 市場 綜合 實力和 競爭能力， 而且對發(fā)展和壯大云南礦業(yè)33 開