上市公司典型案例-資料下載頁(yè)
2025-03-10 23:02本頁(yè)面
【正文】 虛假信息類(lèi)型 ?根據(jù)中國(guó) 《 證券法 》 第 63條的規(guī)定 ， 虛假信息披露主要包括三種類(lèi)型的行為 ， 即虛假記載或不實(shí)陳述 、 誤導(dǎo)性陳述以及重大遺漏 。 而根據(jù)《 通知 》 第一條的解釋 ， 可以提起民事訴訟的虛假陳述行為僅限于虛假記載和不實(shí)陳述 ， 另兩種虛假信息披露類(lèi)型被排除在外 。 如果只允許就虛假陳述提出民事索賠 ， 法院根本不可能區(qū)分到底哪些損失是由虛假陳述所引起的 ， 哪些損失是由誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏造成的 。 案例之一 ：鞍山證券 退市 ?鞍山證券公司成立于 1988年，是中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)首批會(huì)員單位，是上海證券交易所、深圳證券交易所、全國(guó)證券聯(lián)合報(bào)價(jià)系統(tǒng)、沈陽(yáng)證券交易中心、天津證券交易中心的會(huì)員單位。截止 2023年 8月公司總資產(chǎn) ，凈資產(chǎn)，注冊(cè)資本 。經(jīng)過(guò)近 10年的發(fā)展，鞍山證券公司成為東北地區(qū)規(guī)模最大，勢(shì)力最強(qiáng)的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)之一，在鞍山、上海、深圳、北京、天津、沈陽(yáng)等地區(qū)設(shè)有十四個(gè)營(yíng)業(yè)部、室。 證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告 2023年 8月 9日 鑒于鞍山證券公司 嚴(yán)重違規(guī)經(jīng)營(yíng) ， 為了維護(hù)金融市場(chǎng)秩序 ， 保護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益 ， 根據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī) ， 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)決定自即日起撤銷(xiāo)該公司 。 ? 鞍山證券公司撤銷(xiāo)后 ， 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)委托中國(guó)人民銀行組織成立清算組 ， 對(duì)該公司進(jìn)行清算 。清算期間 ， 清算組行使公司管理職權(quán) ， 清算組組長(zhǎng)行使公司的法定代表人職權(quán) 。 清算期間 ， 鞍山證券公司下屬的證券交易營(yíng)業(yè)部由中國(guó)民族證券有限責(zé)任公司實(shí)施托管 ， 并繼續(xù)經(jīng)營(yíng) 。 該公司自然人債務(wù)的合法本金及合法利息依法予以?xún)敻?， 具體辦法由清算組另行公告 。 違規(guī)經(jīng)營(yíng)居民債券 ?鞍山證券作為地方性的金融機(jī)構(gòu)很難拿到正式的發(fā)債額度，一直以本公司的名義發(fā)放債券，并得到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的默許。 2023年，原鞍山證券的總經(jīng)理陳力因嚴(yán)重違規(guī)經(jīng)營(yíng)受到查處，被開(kāi)除黨籍革去公職，該案載入了遼寧當(dāng)年 13件反腐敗大案要案。陳力在任上的違規(guī)經(jīng)營(yíng)主要有鞍山證券公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)居民債券，至 1999年 5月鞍山證券的居民債券余額約為 20億元。 擅自挪用客戶(hù)資金 ?開(kāi)戶(hù)券商鞍山證券上海陜西北路營(yíng)業(yè)部違反有關(guān)規(guī)定和承諾，在未取得福建水泥代表簽字同意的情況下，擅自挪用福建水泥與上海泰和雙方共管賬戶(hù)資金3400萬(wàn)元。 2023年 12月 11日，福建水泥發(fā)出公告稱(chēng)： 5500萬(wàn)元委托理財(cái)資金存在無(wú)法按原合同的所定期限收回以及存在可能損失的不確定性。 案例之二 ： 連證風(fēng)暴 ?成立于 1988年的大連證券到了 2023年底 ， 營(yíng)業(yè)部驟然增至 14家 ， 總資產(chǎn)達(dá)到了 35億元 ， 擴(kuò)張速度驚人 。 據(jù)該公司的資料顯示 ， 2023年 ， 大連證券實(shí)現(xiàn)證券交易總額達(dá) 760億元 ， 在深滬證券交易所全國(guó) 101家證券公司證券交易量的的排名分列第 33位和 39位 。 ? 繼鞍山證券被撤銷(xiāo)后不足一個(gè)月 ， 大連證券也分崩離析 ， 這在很大程度上反映了中國(guó)券商在特定歷史發(fā)展階段所面臨的普遍問(wèn)題：管理不善 、 違規(guī)違法經(jīng)營(yíng) 、 巨額財(cái)務(wù)黑洞 。 證監(jiān)會(huì)公告 2023年 9月 7日 ? 鑒于大連證券有限責(zé)任公司 嚴(yán)重違規(guī)經(jīng)營(yíng) ，為了維護(hù)證券市場(chǎng)及金融秩序穩(wěn)定，保護(hù)投資者和債權(quán)人的合法權(quán)益，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》和國(guó)家有關(guān)規(guī)定，決定會(huì)同遼寧省及大連市人民政府成立停業(yè)整頓工作組，自即日起對(duì)該公司實(shí)施停業(yè)整頓。停業(yè)整頓期間，該公司下屬的證券營(yíng)業(yè)部由大通證券股份有限公司托管，繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。該公司自然人債務(wù)登記確認(rèn)后的合法本金及合法利息依法予以?xún)敻?，具體辦法由大連證券有限責(zé)任公司停業(yè)整頓工作組另行公告。 發(fā)放了大量的憑證式假?lài)?guó)債 ? 大連證券有承銷(xiāo)國(guó)債的業(yè)務(wù)，以委托代銷(xiāo)國(guó)債的名義先后向客戶(hù)發(fā)放了大量的憑證式假?lài)?guó)債，即大連證券根本沒(méi)有那么多可承銷(xiāo)的國(guó)債，但仍以這個(gè)名義向客戶(hù)發(fā)放憑證用以騙取資金。同時(shí)，由于大連證券在投資與墊付款方面資金不能及時(shí)收回，進(jìn)一步采用了發(fā)行新的假?lài)?guó)債憑證償還舊債的方式，在泥潭中越陷越深，欠債雪球越滾越大。據(jù)大連信義會(huì)計(jì)師事務(wù)所出據(jù)的大連證券 2023年審計(jì)報(bào)告稱(chēng)，有 4408萬(wàn)元以上逾期一年多的應(yīng)收款沒(méi)有收回。據(jù)有關(guān)人士推測(cè)，大連證券先后發(fā)行的假?lài)?guó)債憑證估計(jì)達(dá)到 4億元左右，對(duì)外投資未能收回的款項(xiàng)約 10億元左右。此外，大連證券還涉嫌挪用客戶(hù)保證金。 破產(chǎn)清算 ? 遼寧省大連市中級(jí)人民法院 (2023)大民破初字第 11號(hào)《民事裁定書(shū)》和《債權(quán)申報(bào)通知書(shū)》文件顯示，該院于 2023年6月 25日依法受理了大連證券有限責(zé)任公司清算組申請(qǐng)宣告破產(chǎn)還債一案，并裁定該公司進(jìn)入破產(chǎn)還債程序。鑒于大連證券的停業(yè)整頓活動(dòng)已經(jīng)正式進(jìn)入法定破產(chǎn)程序
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